7.Юридический план.
Полное наименование: Закрытое акционерное общество ‘ВИКТОРИЯ’.
Адрес: 428756, г.Житомир, пр.И.Яковлева, 1.
Тел.:(8350)521-35-33
Факс:(8350)520-15-49.
Директор ЗАО ‘ВИКТОРИЯ’: Витковская Виктория
Викторовна
Тел.:(8350)544-39-87
8.Финансовый план.
Проектом предусмотрено финансирование
капиталовложений на приобретение оборудования начиная с февраля 1999 года.
Финансовые затраты приведены в таблицах:
Капитальные затраты на организацию производства
(в расчете на 1 комплект оборудования)
| Наименование затрат | Величина затрат тыс.грн. |
| Основное оборудование | 43.3/48.0 |
| Переоборудование помещений, косметический ремонт (общей площадью 144 кв.м) | 10 |
| Разработка проекта по привязке оборудования к строительным элементам помещения | 3.8 |
| Монтаж и наладка оборудования | 5.0 |
| Увеличение электромощности до 75 кВт. | 6.4 |
| Закупка торгового оборудования | 1.6 |
| Прочие | 1.6 |
| Непредвиденные расходы | 3.3 |
| Итого капитальных затрат | 76.0 |
Текущие расходы на производство
| Наименование затрат | Величина затрат тыс.грн. |
| Сырье | 40.0 |
| Арендная плата | 8.5 |
| Коммунальные услуги | 3.3 |
| Обслуживание оборудования | 4.0 |
| Заработная плата (основная и дополнительная) | 50.0 |
| Амортизация основных средств | 8.1 |
| Отчисления в бюджет на соц.страхование (41%) | 21.5 |
| Налог на пользование автодорогами | 1.5 |
| Налог на благоустройство (3%) | 0.05 |
| Прочие расходы | 1.5 |
| Итого текущие расходы (без электроэнергии) | 138.45 |
| Себестоимость 1 кг (грн.) | 0.45 |
| Цена 1 кг (грн.) | 0.70 |
Финансовые результаты
(в расчете на 1 комплект оборудования в год)
| Статьи | Величина тыс. | затрат грн. |
| 1999 год | 2000 год | |
| Объем продаж готовой продукции | 383 | 400 |
| Капитальные вложения | 75.2 | - |
| Затраты на производство | 138.1 | 138.1 |
| Балансовая прибыль | 245.2 | 245.2 |
| НДС и федеральный налог 1-й год, с учетом льгот 37%, 2-й - 42% | 90.7 | 109.9 |
| Чистая прибыль | 62.6 | 151.9 |
| Нарастающим итогом | 62.6 | 151.9 |
| Окупаемость 1 комплекта оборудования | 0.8 лет |
9.Оценка риска и страхование.
· Общегосударственные факторы:
- Возможность изменения в налоговой полиции
государства(увеличение налогов с негосударственных
структур).
- Изменения в таможенной полиции государства(введение
экспортного налога и\или режима квотирования или
лицензирования на производимую продукцию).
- Ухудшение условий расчетов с иностранными предприятиями -
покупателями продукции.
- Ухудшение экономического состояния предприятия-
поставщика, что может привести к снижению качества сырья
и уменьшения объемов поставок.
- Другие непредвиденные действия политического
характера(война,заговор и др.).
· Производственные факторы.
- Невозможность быстрого перехода к производству новых
видов продукции в случае резкого падения спроса.
- Резкие сезонные колебания цен на сырье и на продукцию
переработки.
· Коммерческие факторы.
- Снижение покупательской способности населения.
- Повышение цен на сырье в случае резкого увеличения спроса
на него.
- Изменение цен на взаимозаменяемые и сопутствующие товары.
· Природные факторы.
- Неурожай зерновых культур.
- Стихийные бедствия(землетрясение,пожар и др.).
· Сумма предполагаемого ущерба :
- В размерах объемов напроизведенной продукции в случае простоев, связанных со срывами в поставке сырья и временными перебоями в снабжении электроэнергией.
- В размерах штрафов Министерства путей сообщения (МПС)в случае задержки ж/д вагонов более установленных нормативов при погрузо-разгрузочных работах.
· Организационные факторы упреждения рисков:
- Расширение круга поставщиков сырья.
- Проведение мероприятий, направленных на снижение себестоимости продукции, уменьшение количества затрат в процессе производства и транспортировки.
- Уделение особого внимания работе по обработке ж/д вагонов (оптимизация графиков прибытия - убытия поездов и погрузо - разгрузочных работ) для предупреждения финансовых санкций со стороны МПС.
- Поиск новых сегментов рынка с целью увеличения прибыли для покрытия возможных убытков.
- Страхование возможных убытков.
- Создание фонда покрытия убытков (отчисление от прибыли - 0.3%)
- Проведение профилактических работ для снижения вероятности крупных поломок оборудования.
- Проведение мероприятий по оздоровлению финансового состояния предприятия и предотвращения банкротства.
- Оптимизация транспортной задачи по привязке поставщиков к срокам начала запуска производства.
10.Стратегия финансирования.
Общий уставной капитал ЗАО’ЗЭиМ-Пек’ 260.0 млн.руб. формируется из:
1.Вклада АО ‘ЗЭиМ’ - 118.4 млн.руб.(45% уставного фонда);
2.Вклада других акционеров(инвесторов) - 141.6 млн.руб.(55% уставного фонда).