Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.
При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Это подтверждается современным опытом денежного обращения в России, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты.
Увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из оборота) происходит не при осуществлении каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народному хозяйству. Например, промышленное предприятие, взяв в банке ссуду и использовав заемные средства для получения наличных денег (для выдачи зарплаты), не обязано погасить кредит наличными деньгами; образовавшуюся ссудную задолженность промышленное предприятие может погасить не наличными деньгами, а за счет безналичных поступлений.
Наличные деньги в кассу банка могут быть возвращены торговым предприятием, которое внесет в банк выручку, используемую для погашения задолженности, возникшей при получении ссуды для оплаты завозимых товаров (на условиях безналичных перечислений).
Банкноты Центрального банка выпускаются в обращение на основе кредитных операций. Значительную часть кредита Центральный банк РФ предоставлял до 1995 года бюджету, который использовал полученные ссуды для покрытия своих расходов ю Поэтому такие денежные знаки можно отнести к бумажным, учитывая то. что они поступали в оборот для покрытия бюджетных расходов, а кредитные операции, на основе которых происходила эмиссия, не увязаны с процессами производства и реализации продукции.
Кредитные деньги прошли следующую эволюцию; вексель акцептованный вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
Вексель - письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель - тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводной векселя - зто разновидности коммерческого векселя.
Особенностями векселя являются;
абстрактность - на векселе не указан вид сделки;
бесспорность - обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;
обращаемость - передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.
Однако использование векселя имеет свои границы:
во-первых, вексель обслуживает только оптовую торговлю ;
во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами;
в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц.
Банкнота - обязательство банка. От векселя она отличается ;
- по срочности - вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3-6 м.), банкнота - бессрочное долговое обязательство;
- по гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается центральным банком и имеет государственную гарантию.
Классическая банкнота (т. е. разменная на металл ) отличается от бумажных денег :
- по происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа ;
-по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов, банкноты - центральный банк ;
- по возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк, бумажные деньги не возвращаются ;
- по разменности - классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.
Следовательно, современные банкноты не размениваются на золото, но сохраняют товарную природу, или кредитную основу, однако они подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.
Следует выделить три канала эмиссии современных банкнот:
банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала ;
банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств ;прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом ( ФРГ, Япония и др. )
Чек как кредитное орудие появился с созданием коммерческих банков и сосредоточением способных денежных средств на текущих счетах. Они возникли в Англии в 1683 году. Чек - это письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.
Существуют следующие виды чеков;
именные - выписанные на определенное лицо без права передачи ;
ордерные - составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту ;
предъявительские - по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека ;
расчетные - используемые только при безналичных расчетах ;
акцептованные - по которым банк дает акцепт, или согласие произвести платеж определенной суммы.
Сущность чека заключается в том, что он служит средством получения наличных денег в банке, выступает средством обращения и платежа, а также является орудием безналичных расчетов.
На основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Это характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек выписывается ( на сумму сальдо ) на центральный банк или на расчетную палату.
Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег. Так, в США в 70-е годы была создана система платежей на электронной основе, получившая название системы электронных переводов денежных средств - ЕФТС.
На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков кредитными карточками. Это - средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Кредитная карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг.
В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных карточек; банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, и карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Распространенным видом являются торговые карточки.
ЗНАЧЕНИЕ ДЕНЕГ
В ВОСПРОИЗВОДСТВЕННОМ ПРОЦЕССЕ.
Роль и значение денег проявляется в результатах участия денег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина складывается исходя из стоимости товара. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Механизм ценообразования направлен на повышение эффективности производства и снижение уровня издержек.
Большое значение деньги имеют в процессе денежного оборота, когда выполняют функцию средства обращения или средства платежа. Проплачивая приобретаемый товар, покупатель контролирует уровень цен и качество товар, что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество своей продукции.
Роль денег меняется в связи с изменением условий развития экономики. При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая недвижимость. Усиливается роль денег в обоснованной оценке имущества, а также в приобретении имущества, так как необходимо располагать соответствующей суммой денег, накопление которых требует немалых усилий.
Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий, функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов.
C их помощью можно определить не только суммарную величину издержек на производство каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты производства посредством цены отдельных видов продукции, всего ее объема, величину полученной прибыли. Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками на ее производство, оценить выгодность производства каждого вида продукции. При этом создаются предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции, что направлено на снижение издержек. рост прибыли и повышение эффективности производства.
Использование денег позволяет предпринимать меры по увязке и достижению сбалансированности величины денежных доходов и расходов, применяя при этом денежные нормы расходов, что обусловливает необходимость экономного использования средств. Очень важно применение устойчивой денежной единицы со стабильной покупательной способностью- зто повышает надежность и обоснованность принимаемых исполняемых бюджетных планов. Зто способствует преодолению инфляции и переходу к устойчивой денежной единице.
Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношениях с другими странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров и для денежных расчетов по таким операциям. Деньги применяются также при проведении расчетов между странами в связи с кредитными и другими операциями.