Важное значение для оценки выполнения производственной программы имеют и натуральные показатели объемов производства продукции. Их используют при анализе объемов производства по отдельным видам однородной продукции (табл.2.9).
Таблица 2.9. Выполнение производственного плана в натуральном выражении.
| Продукция | 2001 год | 2000 год факт тыс. штук | +,- | % | Темп Роста | |
| План тыс. штук | Факт тыс. штук | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1. Пакеты серийные типа «майка» | 13800 | 14045 | 10845 | 245 | 101,78 | 129,51 |
| 2. Пакеты фасовочные (фирменные) | 4500 | 4590 | 4101 | 90 | 102,00 | 111,92 |
| 3. Пакеты «майка» заказные (фирменные) | 4350 | 4389 | 4017 | 39 | 100,90 | 109,26 |
| Итого | 22650 | 23024 | 18963 | 374 | 101,65 | 82,36 |
Анализ таблицы показывает, что в натуральном выражении отмечен рост следующих видов продукции: объем производства серийных пакетов типа «майка» увеличился на 29,51 %, что в натуральном вырожении состовляет 3200 тыс. пакетов. Объем производства фасовочных пакетов и заказных пакетов типа «майка» увеличился на 11,92% и 9,26%.
Таблица 2.10. Динамика цены реализации произведенной продукциии
| Продукция | 2000 год руб. | 2001 год руб. | "+" "-" | % |
| 1. Пакеты серийные типа «майка», в шт. | 0,26 | 0,28 | 0,02 | 107,69 |
| 2. Пакеты фасовочные (фирменные), в шт. | 0,29 | 0,31 | 0,02 | 106,90 |
| 3. Пакеты «майка» заказные (фирменные), в шт. | 0,47 | 0,51 | 0,04 | 108,51 |
| Средняя цена | 0,34 | 0,37 | 0,03 | 107,84 |
Из таблицы видно, что в среднем цены на продукцию предприятия в 2001 году выросли на 7,84 % по сравнению с 2000 годом.
2.4. Анализ использования производственных фондов.
Далее необходимо провести анализ движения и структуры основных фондов. Данные для анализа представлены в таблице 2.11.
Таблица 2.11 Наличие, движение и структура основных фондов
| Группа основных фондов | Наличие на начало года | Поступило за год | Выбыло за год | Наличие на конец года | ||||
| т.руб | % | т.руб | % | т.руб | % | т.руб | % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Промышленные производственные фонды | 1480 | 91,8 | 101 | 100 | 30 | 100 | 1551 | 92,8 |
| Производственные основные фонды других отраслей | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Непроизводственные основные фонды | 133 | 8,2 | - | - | - | - | 120 | 7,2 |
| ВСЕГО основных фондов | 1613 | 100 | 101 | 100 | 30 | 100 | 1671 | 100 |
Из таблицы 2.11 видно, что за отчетный период произошли изменения в наличии и структуре основных фондов. Стоимость основных фондов возросла на 58 т.руб за счет увеличения стоимости основных производственных фондов. Увеличилась доля основных производственных фондов в общей сумме основных средств на 1,0 % и соответтвенно сократилась доля непроизводственных основных фондов.
2.5 Анализ использования трудовых ресурсов предприятия
К трудовым ресурсам предприятия относится та часть населения, которая обладает необходимыми физическими данными, знаниями и навыками в соответствующей отрасли. Достаточная обеспеченность предприятия нужными трудовыми ресурсами, их рациональное использование, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для увеличения объемов продукции и повышения эффективности производства. В частности, от обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования оборудования, машин, механизмов и как результат объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей.
Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического количества работников по категориям с плановой потребностью (табл.2.12).
| Показатели | План 2001г. | Факт | Отклонения | ||||
| в абсолютных величинах | в % | ||||||
| 2000г. | 2001г. | От плана | От 2000г | К плану | К 2000г | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Весь персонал | 23 | 23 | 25 | +2 | +2 | 108,7 | 108,7 |
| в т.ч. ППП | 15 | 15 | 17 | +2 | +2 | 113,3 | 113,3 |
| Руководители, специалисты, служащие | 5 | 5 | 5 | - | - | 100 | 100 |
| Непромышленный персонал | 3 | 3 | 3 | - | - | 100,0 | 100 |
Из таблицы видно, что серьезных изменений в численности работников предприятия в 2001 году не произошло. По категориям руководителей, специалистов, служащих и непромышленному персоналу численность сотрудников не изменилась. Увеличилась по сравнению с прошлым годом численность промышленно производственного персонала на 2 работника, в связи с увеличением объемов производства.
| Показатели | Факт 2001 год | Факт 2000 год | План 2001 год | Отклонения | |
| от 2000 года | От плана | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Выпуск продукции, т.р. | 7594 | 5897 | 7450,4 | +1697 | -15,4 |
| Численность ППП, чел | 17 | 15 | 15 | +2 | +2 |
| ФОТ ППП, т.р. | 175,2 | 104,5 | 150,3 | +70,7 | -24,9 |
| Выработка на 1 работающего ППП, т.р. | 446,7 | 393,1 | 439,0 | +48,6 | +7,7 |
| Размер ФОТ на 1 работающего ППП, т.р. | 10,3 | 7,0 | 10,0 | +3,3 | +0,3 |
Проанализировав таблицу видно, что выработка на 1 работающего по отношению к прошлому году составила 113,6 %, а средняя заработная плата выросла на 47,1 %.