1. Структура бизнес-плана. Краткое описание разделов
Бизнес-план – внутрипроизводственный документ, представляющий основные аспекты разрабатываемого предприятия, средство анализа коммерческого проекта на его реалистичность и эффективность.
1.1. Цель
Проект принесет прибыль 20 коп. от реализации каждого рубля.
1.2. Ассортимент продукции
Предприятие будет производить пальто мужское: зимнее, демисезонное, полупальто, из драпа прямого силуэта, однобортное, с втачным рукавом и поясом. Зимнее пальто на меховой подстежке из искусственного меха. Воротник отложной. Верхний воротник из натурального меха. Цвет материала темный, насыщенный.
1.3. Рынок сбыта
Продукция будет реализовываться оптом со склада и в собственном магазине в розницу.
1.4. Информация о конкурентах
Фабрика «Сокол»: большая мощность, достаточно высокое качество, но неудобное место расположение, далеко от центра Москвы.
Остальные фабрики в г. Москве не имеют достаточной мощности для крупнооптовой торговли.
1.5. Стратегия маркетинга
Реализация со склада по оптовой цене с наценкой на себестоимость 24%; реализация в магазине с наценкой на себестоимость 40%.
Стимулирование продаж: менеджеры получают 3% от суммы продаж.
Реклама 5% от себестоимости продукции.
1.6. План производства
Планируется организовать 3 потока по пошиву пальто зимнего, демисезонного и полупальто.
Контроль качества осуществляется внутри потоков и в конце процесса в цехе ВТО.
Хранение готовой продукции осуществляется на складе с помощью конвейеров с программным управлением.
Выпуск в месяц: пальто зимнее – 8120 ед.
пальто деми - 10320 ед.
полупальто - 13620 ед.
Итого выпуск: - 32060 ед.
Издержки производства составили - 1440,64 руб. на ед. продукции.
1.7. Организационный план
Для бесперебойной работы производства необходимо:
1) численность работающих на предприятии – 901 чел.
количество технологических рабочих в потоках – 605 чел.
количество рабочих ПРП – 296 чел.
Все работники привлекаются на постоянную работу.
2) загрузка работой, сырьем в соответствии с нормами запаса сырья и незавершенного производства; своевременное комплектование и наладка оборудования цехов производства;
3) сдача на слад готовой продукции с первого предъявления;
4) отгрузка со склада готовой продукции при предъявлении документа об оплате.
1.8. Юридический план
Организационно-правовая форма предприятия: государственное предприятие.
1.9. Оценка и прогнозирование рисков
Запас финансовой прочности проектируемого предприятия показал, что предприятие способно выдержать снижение выручки на 6984342,58 рублей без серьезной угрозы для своего финансового положения.
1.10. Финансовый план
Таблица
| Постоянные затраты | Сумма, руб. | Переменные затраты | Сумма, руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Заработная плата управленческого персонала | 1470288,40 | 1. Затраты на материалы | 5663816,93 |
| 2. Амортизация оборудования, здания | 171773,31 | 2. Затраты на топливо и электроэнергию | 1408420,59 |
Продолжение таблицы
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 16. Административные расходы (2-3% от ФОТ пред.) | 29405,77 | 3. Заработная плата сдельных рабочих | 1622083,68 |
| 4. Расходы на реализацию продукции, включая рекламу (5% от с/с) | 584900,15 | ||
| Итого: | 2256367,63 | Итого: | 8694321,20 |
| 5. Прочие затраты (10% от суммы предыдущих затрат) | 225636,76 | 4. Прочие затраты (10% от суммы предыдущих затрат) | 869432,12 |
| Всего: | 2482004,39 | Всего: | 9563753,32 |
| Выручка от реализации | 14505568 | Пороговое количество продукции | 4210 |
| Прибыль | 2379617,66 | Запас финансовой прочности | 6984342,58 |
| Порог рентабельности | 7521225,42 |
1.11. Стратегия финансирования
Денежные средства для представленного проекта выделяются из прибыли предприятия.
Время возврата вложенных средств и получения дохода через 10 дней после начала производства.