Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.
Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными ) методами.Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.
1.2. Тенденции и проблемы развития деятельности коммерческих банков
Переход от социалистической плановой экономики к экономике рыночного типа чреват большими трудностями, поскольку любой экономический строй представляет собой сложную систему экономических, политических и международных связей.
Социалистические банковские системы стран Восточной Европы были частью государственных структур с централизованной плановой экономикой, целью которых было выполнение государственных плановых заданий и распределение фондов в соответствии с этими заданиями. Рыночная же экономика в качестве обязательных условий функционирования требует наличия:
-стабильной валютной денежной системы;
-эффективно функционирующей банковской сети
-конкурентных взаимоотношений на рынке финансовых услуг.
-конкурентных взаимоотношений на рынке финансовых услуг.
Следовательно, банки образуют главный компонент того экономического строя, который называют рыночным хозяйством.
В середине 80-х годов в нашей стране существовала система государственных кредитных учреждений, приспособленная к условиям планово-распределительной модели управления хозяйством. Основные рычаги банковского обслуживания и контроля находились в руках Государственного банка СССР. кроме того, имелись два специализированных банка: Стройбанк (финансирование капиталовложений из государственного бюджета и долгосрочное кредитование предприятий ) и Внешторгбанк, осуществляющий расчетные и кредитные операции во внешнеэкономической сфере.
Основные недостатки банковской системы, существовавшей до 1987 г. были следующие:
- монополизм, отсутствие у предприятий права выбора банка банка и источников кредита;
- отсутствие банковской специализации
- низкий уровень процентных ставок;
- отсутствие вексельного обращения;
- банки выполняли многочисленные операции по перекредитованию хозяйств; прощали и списывали долги предприятий.
Другими словами, банковская система была неэффективной, ее воздействие на производство было крайне недостаточным. Современная банковская система имеет хотя и недолгую, но бурную историю. Она берет начало с конца 80-х годов.
В середине 80-х годов, в обстановке поиска путей более динамичного развития экономики, стали предприниматься попытки реорганизации банковской системы. В 1987 г. было принято решение провести в стране радикальную экономическую реформу, фундаментом которой предполагалось сделать полный хозрасчет и самофинансирование. Это в свою очередь потребовало перестройки всей банковской системы.
В результате проведенных преобразований Госбанк СССР лишался монопольных функций и был отстранен от непосредственной кредитной работы с клиентурой. За ним закрепилась роль организатора и руководителя всей банковской системы. Были созданы также 5 специализированных государственных банков: Агропромбанк СССР, Промстройбанк СССР, Внешэкономбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сберегательный банк СССР.
Первый период реформы был малоэффективен, так как носил прежний административный характер, одноярусная банковская система была сохранена. Но тем не менее эти преобразования подготовили переход к созданию новой кредитной системы, в том числе к организации коммерческих банков.
Второй период банковской реформы охватывает 1988-1989 гг. и отмечен отходом от монополизма, так как были созданы первые коммерческий банки. Первый такой банк появился в августе 1988 г. Новая банковская система позволила начать формирование новой кредитной системы.
Третий период банковской реформы отмечен принятием ряда законодательных и нормативных актов. Прогрессивность этих законов ( « О Государственном банке СССР » и «О банках и банковской деятельности», принятых 11 декабря 1990 г.) состоит в том, что с их помощью окончательно сформировалась двухъярусная банковская система: первый ярус представлен Госбанком СССР и центральными банками республик СССР, второй -коммерческими банками.
2 декабря 1990 г. были приняты законы РСФСР «О центральном банке РСФСР (Банке России)» «О центральном банке РСФСР ( Банке России) « и «О банках и банковской деятельности в РСФСР», в 1991 г. - нормативные документы Центрального банка РСФСР, регулирующие деятельность коммерческих банков на территории России.
Принятие этих законов придало деловым кругам большую уверенность, и развитие сети коммерческих банков стало проводиться еще более быстрыми темпами. После образования СНГ большая часть функций Госбанка ССР перешла к Центральному банку.
Хозяйственная самостоятельность предприятий привела к перекачке прибыли в фонды стимулирования и социальных мероприятий с последующим обналичиванием средств. Так начинался лавинообразный процесс обострения проблемы дефицитов и нарастание скрытой инфляции. С января 1992 г. инфляция была официально легализована в рамках либерализации цен, и вскоре перешла в стадию гиперинфляции. На банковской системе это отразилось следующим образом.
Если в 1988 – 1991 г.г. рост числа банков и их капиталов происходил вследствие раздробления бывших гос. спецбанков, перекачки бюджетных средств через создаваемые «министерские» банки, то в условиях гиперинфляции в процесс формирования банковского капитала оказались вовлеченными практически все национальные ресурсы – как юридических, так и физических лиц. Так вслед за непродолжительным биржевым бумом 1990 – 1992 г.г. наступил банковский бум.
Банковская реформа проводилась в несколько этапов, в результате число зарегистрированных кооперативных и коммерческих банков в России неуклонно росло, что подтверждается данными, отраженными на рис.1.1..
| 2517 | ||||
| банков | ||||
| 2019 | ||||
| банков | ||||
| 1776 | 5486 | |||
| банков | филиалов | |||
| 358 | 4539 | |||
| банков | филиалов | |||
1-й коопе- | 3518 филиалов | |||
| ративный | 710 | |||
| банк | филиалов | |||
| 24.08.1988г. | 03.08.1990г. | 01.05.1993г. | 01.01.1994г. | 01.01.1995г. |
Рис.1.1. Динамика роста числа зарегистрированных кооперативных и коммерческих банков в РФ
Будучи одним из «приводных ремней» механизма инфляции, банковский сектор расширился в результате активного распределения доходов в свою пользу. Так, если в 1991 г. доходы банков составляли 2,2 % ВВП, то в 1994 г. они возросли до 7,4 %. Затем в связи с падением инфляции доля банков в доходах упала до 6,5 % ВВП в 1995 г. и до 6,4% в 1996 г. Среди важнейших характеристик банковского сектора за период с 1992 г. по 1996 г. можно отметить количественное преобладание средних и мелких кредитных учреждений, «маломощность» среднего российского банка.[12, с.67]
Наличие достаточного количества малых и средних банков является важнейшей предпосылкой развития малого и среднего бизнеса как основы рыночной экономики и формирования ее устойчивой социальной базы.
Малые и средние банки лучше знают свою клиентуру, они более приспособлены к меняющейся рыночной ситуации по сравнению с крупными. Конечно, малые банки не могут оказывать весь спектр услуг, которые предоставляют крупные банки, особенно на фондовом рынке.
Малые и средние банки также необходимы в банковской сфере, как малые и средние предприятия в экономике.
Рост числа банков в 1995 – 1996 г.г. постепенно замедлился вследствие роста филиальной сети. Тенденция замедления процесса образования новых кредитных организаций приведена в табл.1.1.
Таблица 1.1
| Показатель | По состоянию на I января | ||||
| 1996г. | 1997г. | 1998г. | 1999г. | 2000г. | |
| Зарегистрированные банки | 2578 | 2576 | 2526 | 2451 | 2342 |
| Тоже. % | 100 | 99,9 | 97,9 | 96,2 | 92,2 |
| Действующие банки, имеющие лицензию на проведение банковских операций | 2273 | 2007 | 1675 | 1447 | 1315 |
| То же. % | 100 | 88,2 | 73,7 | 63,6 | 57,8 |
| Официально не работающие банки | 305 | 569 | 851 | 1004 | 1027 |
| Строка 5 в % к строке 1 | 11,8 | 22,1 | 33,6 | 409 | 438 |
Как видно из табл.1.1. в рассматриваемый период имеет место относительно невысокое сокращение количества зарегистрированных банков, однако высокими темпами снижается количество действующих банков. За четыре года их численность сократилась на 1314, или 36%; в то же время количество неработающих банков увеличилось более чем в 3 раза. основная часть из них была впоследствии ликвидирована.