Учет операций с ценными бумагами (стр. 12 из 33)

* ведение электронных журналов заключенных сделок;

* ведение базы данных заключенных договоров, контроль их состояний;

* учет находящихся в наличии ценных бумаг;

* улаживания сделок, прохождения различных этапов оформления;

* учет брокерских и дилерских операций;

* формирование аналитической информации;

* подготовка необходимой отчетности по стандарту НАУФОР

· Книга учета ЦБ

· Журнал учета ЦБ

· Книга учета денежных средств

· Журнал учета денежных средств

· Журнал учета дилерских операций

4.1.3Модель системы

Дляразработки информационной системы учёта ЦБ бэк-офисом в её основу планируетсяположить следующую модель представленную на рисунке 4.2 . Она характеризуетосновные компоненты системы , входные и выходные потоки.

Рисунок4.2

Как видно из рисунка ядросистемы состоит из двух основных частей:

1) Журнал учётаопераций – содержащий сведения о договорах купли-продажи, регистрации иагентских договорах между лицами различных форм собственности;

2) Редакторзапросов – позволяющий формировать различные формы запросов на основеинформации Журнала учёта операций.

На входсистеме поступают :

1) Требования истандарты – от различных внешних законо и стандарто образующих организаций(НАУФОР, ФКЦБ);

2) Договора –заключаемые между лицами различных форм собственности;

3) Подтвержденияиз бухгалтерии – свидетельствующие о выплате или получении денег по сделке.

На выходеимеем следующую информацию:

1) Отчётывнешнего назначения – предназначенные для налоговых и контролирующихорганизаций;

2) Отчётывнутреннего назначения – предназначенные для внутреннего учёта движения ЦБ.

Внешними объектамипо отношению к системе являются :

- Федеральная комиссия по ценным бумагам;

- Инвестиционные компании;

- Вкладчики;

- Законодательные органы;

- Налоговые органы.

4.2 Функции системы

В результате анализафункциональных возможностей существующих программно-технологических комплексови сопоставления их с требованиями НАУФОР и ФКЦБ и особенностями ведениявнутреннего учёта в исследуемой инвестиционной компании, были выделеныследующие функции, необходимые к реализации, они приведены на рисунке 4.3:

Рисунок 4.3

Далее приведём краткое описание вышеприведённых функций :

1. Ведениебаз справочников

Данная функцияосуществляет правочников (добавление, удаление и изменение значений записей),что в значительной мере уменьшает объём хранимой информации основной базы иоптимизирует изменение отдельных полей записей;

2. ВедениеЖурнала учёта сделок

Данная функцияобеспечивает работу с основной базой информационной системы , как то добавление, удаление и изменение условий договора. Осуществляет быстрый поиск понекоторым полям договора и позволяет просмотреть предыдущие сделки клиентов(продавцов и покупателей) в отдельности, что позволяет предупредить клиента онежелательном превышении лимита и возможных трениях с налоговой полицией врезультате этого;

3. Импортданных из старого Журнала

До моментаокончательного внедрения данной информационной системы в компании регистрациюсделок осуществляют с помощью Журнала реализованного на Access7.0. Данная функция обеспечивает связь старого и нового Журналов, чтопозволит перейти к новой системе в самое короткое время после завершенияразработки. Так же это позволит и в дальнейшем пользоваться старым журналом,если в этом будет необходимость, без потери вновь введённых данных для новогоЖурнала;

4. Созданиезапросов с помощью «Редактора запросов»

Данная функцияпредполагает использование встроенного в информационную систему редактора дляпроектирования любых возможных запросов на имеющейся базе , сохранение имодификацию их в дальнейшем, что позволит практически безгранично расширитькруг возможных отчётов. Будет возможно расширение возможностей редактора присоздании запросов за счёт написания новых уникальных функций не стандартных длятрадиционных языков запросов;

5. Выполнениезапросов

Данная функцияосуществляет быстрый запуск ранее созданных запросов .

6. Экспорт результатов запросов в Excel

В связи с тем, что в данной информационной системе я не вижу необходимости в создании специальногоредактора печати, эта функция предназначена для возможного экспортированиярезультатов запросов в формат электронной таблицы Excelи дальнейшей печати с помощью средств Excel.

7. Начальныенастройки

Данная функция даетвозможность к гибкой настройке параметров системы и созданию болеедружественного интерфейса для пользователя .

4.3 Обоснование выбора средства реализации

Привыборе средств реализации системы ключевую роль сыграли аналитические материалыспециалистов рынка компьютерных технологий , инструменты и особенности работызаказчиков. Анализ средств используемых при подготовке документов в компании,позволил мне отметить, что основным пакетом является широко распространённыйпрограммный продукт корпорации Microsoft – Office 97. Предыдущий вариант системы внутреннего учёта ЦБбыл реализован на MS Access 97, так же MS Access 97 был назван лучшим продуктом среди персональныхСУБД в 1997 году. Принимая во внимание размеры и особенности документооборотакомпании – заказчика , по-моему мнению, нет никакой необходимости в стольмощной технологии реализации, как клиент/сервер. Следуя всем выше приведённымдоводам, в качестве средства реализации баз данных был выбран MSAccess 97. Для интерфейса пользователя и основных функции,обеспечивающих работу с таблицами, можно использовать VisualBasic. За него говорит ряд факторов. Во-первых, VisualBasic является официальным внутренним языком пакета MicrosoftOffice 97, что способствует большей надёжности при работе скомпонентами пакета. Во-вторых, Visual Basic реализованв стандарте технологии ООП, что является наиболее эффективным направлениемреализации программных продуктов.

4.4Обеспечение системы

4.4.1Требования к аппаратному и программному обеспечению

Информационнаясистема может использоваться как в локальной сети так и на отдельно работающеймашине. Рекомендуемыми характеристиками для компьютера являются :

· Процессор не ниже Pentium - 100 MHz;

· ОЗУ не меньше 32 Мбайт;

· Свободного дискового пространства не менее 10 Мбайт.

Необходимоучесть, что реально используемый размер базы будет постоянно расти, по - этомунеобходимо заранее побеспокоиться о выделении необходимого дисковогопространства (среднее увеличение базы за год примерно 450 Кбайт). Объёмзанимаемый программой вместе с библиотеками Visual Basicоколо 4.2 Мбайт.

Всвязи с тем , что работа разработанной системы осуществляется в среде Windows 95 и наличие пакета прикладных программ Microsoft Office 97 является желательным, требования кминимальной архитектуре ограничиваются требованиями выдвигаемыми ОС Windows 95.

5 Экономическое обоснованиепроекта

5.1Обоснование целесообразности проекта

Реальнаяпотребность в разработке новой информационной системы возникает в результатеряда причин. Во-первых, в связи с тем, что с января 1997 года вступили в силуновые стандарты внутреннего учета операций для брокеров и дилеров - членовНАУФОР. Во-вторых, ранее разработанная система, реализованная на MS Access 7.0, обладала явной избыточностью структуры данных.И в третьих, функциональные возможности аналога резко ограниченны, что непозволяет создавать необходимые отчёты, удовлетворяющие как новым стандартамНАУФОР, так и внутренним потребностям компании.

5.2Комплекс работ для разработки проекта

Для разработки системы необходимозадействовать два человека: