Существенное воздействие на кредитные ресурсы коммерческих банков, на их возможности предоставлять ссуды оказывает изменение нормы обязательных резервов. Повышение ее не означает, что большая часть банковских средств «заморожена» на счетах центрального банка и не может использоваться коммерческими банками для выдачи кредитов. В результате сокращаются банковские ссуды и денежная масса в обращении, повышаются проценты по банковским ссудам. Снижение нормы банковских резервов ведет к расширению банковских кредитов и денежной массы, к снижению рыночного процента.
Для регулирования краткосрочных процентных ставок традиционно применяются операции центрального банка с векселями (казначейскими и коммерческими) и краткосрочными государственными облигациями. Продажа их ограничивает наличность денежного рынка и ведет к повышению рыночных ставок процента. Если центральный банк не желает допускать увеличения рыночной нормы процента, то он оказывает поддержку банкам, покупая у них краткосрочные ценные бумаги и векселя по текущим рыночным ставкам.
Традиционным средством регулирования долгосрочных процентных ставок служат операции центрального банка с долгосрочными государственными обязательствами. Покупка таких обязательств центральным банком вызывает повышение их рыночного курса (в результате расширения спроса на них). Увеличение цены облигаций означает снижение их фактической доходности, которая определяется отношением суммы купонного дохода по облигации к ее рыночному курсу. Уменьшение фактической доходности долгосрочных облигаций приводит к снижению долгосрочных процентных ставок на рынке. Продажа облигаций центральным банком на открытом рынке вызывает падение их курса и повышение доходности облигаций, а значит и долгосрочных процентных ставок. Кроме того, купля-продажа ценных бумаг оказывает влияние на процентные ставки через расширение или ограничение банковской наличности.
Денежно-кредитное регулирование экономики Российской федерации осуществляется Банком России путем определения норм обязательных резервов, учетных ставок по кредитам, проведения операций с ценными бумагами, установления экономических нормативов для банков.
В целях воздействия на ликвидность банковской системы Банк России рефинансирует банки путем предоставления им краткосрочных кредитов по своей учетной ставке и определяет условия предоставления кредитов под залог различных активов.
Банк России осуществляет функции регулирования и надзора за деятельностью банков для поддержания стабильности денежно-кредитной системы, при этом Банк России не вмешивается в оперативную деятельность банков.
2.6 Структура сводного баланса Банка России
Наибольший удельный вес (81,4 %) в активе приходится на средства, размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов. 5,1% составляют драгоценные металлы, 9,6 % — кредиты и депозиты, 3,1 – ценные бумаги и 0,8% приходится на прочие активы.
Таблица № 1 БАЛАНС БАНКА РОССИИ[1] (млн. руб.)
| Показатель | 01.12.2009 | % | 01.02.2010 | % |
| 1. Драгоценные металлы | 746 369 | 4,8 | 772 071 | 5,1 |
| 2. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов | 12 448 160 | 80,4 | 12 286 490 | 81,4 |
| 3. Кредиты и депозиты | 1 707 663 | 11,0 | 1 443 576 | 9,6 |
| 4. Ценные бумаги | 459 662 | 3,0 | 472 919 | 3,1 |
| из них: — долговые обязательства Правительства Российской Федерации | 350 995 | 2,3 | 363 950 | 2,4 |
| 5. Прочие активы | 120 793 | 0,8 | 114 718 | 0,8 |
| из них: — основные средства | 60 274 | 0,3 | 63 626 | 0,4 |
| Итого по активу | 15 482 647 | 100 | 15 089 774 | 100 |
| 1. Наличные деньги в обращении | 4 024 864 | 26,0 | 4 313 509 | 28,6 |
| 2. Средства на счетах в Банке России | 8 520 727 | 55,1 | 7 804 931 | 51,7 |
| из них: — Правительства Российской Федерации | 5 441 631 | 35,2 | 5 126 281 | 34,0 |
| — кредитных организаций — резидентов | 1 213 965 | 7,8 | 1 135 987 | 7,5 |
| 3. Средства в расчетах | 52 239 | 0,4 | 31 739 | 0,2 |
| 4. Выпущенные ценные бумаги | 111 035 | 0,7 | 450 529 | 3,0 |
| 5. Прочие пассивы | 823 666 | 5,3 | 389 962 | 2,6 |
| 6. Капитал | 1 950 116 | 12,5 | 2 099 104 | 13,9 |
| 7. Прибыль отчетного года | - | - | - | - |
| Итого по пассиву | 15 482 647 | 100 | 15 089 774 | 100 |
Основным источником ресурсов ЦБР являются средства на счетах (51,7%) и наличные деньги в обращении, которая составляет 28,6% всех пассивов. Уставный капитал ЦБР — около 3 млн руб. Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50% балансовой прибыли. Оставшаяся прибыль направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения. На долю уставного капитала и фондов приходится около 13,9% пассивов.
3. Коммерческие банки России. Основные направления развития банковского сектора РФ
3.1 Коммерческие банки России
Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляя в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для физических и юридических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах, и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные. Физические и юридические лица, являющиеся организаторами и основателями банка, получают статус учредителей банка, купив учредительские паи или акции. Индивидуальные или институциональные инвесторы, впоследствии купившие акции банка, приобретают статус акционеров, а те из них, которые вкладывают собственные средства в поддержание платежеспособности банка, будут пайщиками.
Если на начальном этапе банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ (АО).
Для АО характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк; паевые же собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала, а не передает его банку. Паевые коммерческие банки организованы на принципах обществ с ограниченной ответственностью, т.е. общества, где ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.
У банков, действующих как АО, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических лиц и граждан. Акционеры отвечают по обязательствам банка в пределах их вклада в общий уставный капитал банка. Акционеры не вправе требовать возврата этого вклада, - за исключением особых случаев, - что повышает устойчивость и надежность банка и создает для него прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерные банки могут быть открытыми и закрытыми.
Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров; в открытых банках этого согласия не требуется, а такие акции распространяются в порядке открытой подписки.
Подписка считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.
Организационная и управленческая структура коммерческого банка регламентируется Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их структуре, порядке образования и функциях.
Высшим органом акционерного коммерческого банка является собрание акционеров, созываемое ежегодно для решения вопросов изменения Устава и уставного капитала; избрания Совета банка; утверждения годовых результатов деятельности; распределения доходов банка, а также создания и ликвидации дочерних предприятий банка.
Из числа членов Совета банка общее собрание назначает Президента банка, на которого возлагается руководство исполнительным органом банка Советом директоров. Последний состоит из вице-президентов и осуществляет руководство деятельностью банка. Выполняя поручения Совета банка и собрания акционеров, несет ответственность за выполнение задач, возложенных на банк.
Совет банка определяет цели банка и осуществляет его политику по кредитно-расчетным, инвестиционным и др. видам деятельности, устанавливает связи и координирует деятельность с др. организациями в деловом мире. Основа деятельности коммерческого банка – формирование его собственных средств как базы для привлечения и осуществления активных операций. В зависимости от величины уставного капитала все коммерческие банки можно подразделить на мелкие с уставным фондом до 30 млн. руб., средние – от 30 до 100 млн. руб., и крупные, величина уставного капитала которых составляет более 100 млн. руб.
Таблица № 2 ЧИСЛО И СТРУКТУРА кредитныХ организациЙ[2]
(на начало года)
| 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | |
| Число кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации | 1518 | 1409 | 1345 | 1296 | 1228 |
| в том числе имеющих право на осуществление банковских операций (действующих) | 1299 | 1253 | 1189 | 1136 | 1108 |
| Число кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале, имеющих право на осуществление банковских операций | 131 | 136 | 153 | 202 | 221 |
| в том числе: | |||||
| со 100%-ным иностранным участием | 33 | 41 | 52 | 63 | 76 |
| с иностранным участием от 50 до 100% | 9 | 11 | 13 | 23 | 26 |
| Число филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации | 3238 | 3295 | 3281 | 3455 | 3470 |
| из них: | |||||
| Сбербанка России | 1011 | 1009 | 859 | 809 | 775 |
| банков со 100%-ным иностранным участием в уставном капитале | 16 | 29 | 90 | 169 | 242 |
| Число филиалов действующих кредитных организаций за рубежом | 3 | 3 | 2 | 3 | 5 |
| Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций, млрд. руб. | 380,5 | 444,4 | 566,5 | 731,7 | 881,4 |
| Число кредитных организаций, имеющих лицензии (разрешения), предоставляющие право : | |||||
| на привлечение вкладов населения | 1165 | 1045 | 921 | 906 | 886 |
| на осуществление операций в иностранной валюте | 839 | 827 | 803 | 754 | 736 |
| на генеральные лицензии | 311 | 301 | 287 | 300 | 298 |
| на проведение операций с драгоценными металлами | 182 | 184 | 192 | 199 | 203 |
Из выше указанной таблицы видно, что с каждым годом кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации становится все меньше; кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале увеличиваются; филиалов, действующих кредитных организаций становится все больше.