Конкурентоспособность промтоваров на мировом рынке -6
Степень развития сельского хозяйства -6
Конкурентоспособность сельской продукции -3
Степень обеспеченности индустриальными товарами -8
Обеспеченность минеральными ресурсами -10
Конкурентоспособность сырья -10
Деловая активность -2
Контакты с Европой -4
Уровень образования -5
Однородность населения -5
Развитие инфраструктуры -5
ИТОГО: 72 из 120 возможных. Следовательно, коэффициент внешних рисков
можно определить как 120
---- = 1,7
72
В дальнейшем расчет можно расширить, используя многие (до 350) других
оценочных факторов, входящих в проявления внешнего воздействия на банк.
Коэффициент внешних рисков должен стремиться к единице. Это его
оптимальное значение. При коэффициенте больше единицы внешние риски
усиливаются. Так как риск не поддается регулированию со стороны банка и
зависит от проявлений посторонних факторов, то банку следует учитывать
возможные потери из-за независящих от него причин, с одной стороны, а с
другой - работать с другими банками и предприятиями тех экономических
регионов, внешний риск которых близок к 1.
Приложение 3
По данным американских банков применяется для анализа соотношение
кредитов и депозитов коэффициент в промежутке от 65 от 75%. Коэффициент
свыше 75% говорит об агрессивной политике банка.
Инструкция Центрального банка России рекомендует размер подобного
норматива устанавливать как 1,5 по банкам, созданным на базе
специализированных и 0,7 - по прочим коммерческим банкам. При этом с
остатком ссудной задолженности сопоставляются в данном случае не только
депозиты, но и остатки расчетных, текущих счетов.
В предлагаемой на стр.13 данной методики таблица в сумму депозитов
включены только срочные вклады и договоры о срочном депозитном вкладе и
депозиты до востребования. В последнем случае делается определенное
допущение и они относятся к группе депозитов сроком 3 месяца. При
использовании данной методики достигается наглядность и более точное и
полное использование депозитов по срокам и суммам на нужды
кредитования. При этом нет никакой опасности возникновения, с одной
стороны, агрессивной политики банка, а с другой стороны, возможности
банкротства банка из-за полного использования депозитов, т.к. у банка
на крайний случай остаются еще средства на текущих, расчетных и других
недепозитных счетах для поддержания необходимой ликвидности баланса.
Условный пример заполнения предлагаемой шахматки (в млн.руб.)
3 мес. 6 мес. 9 мес. 12 мес. 2 г. 3 г. 5 лет 7 лет
Депозиты 100 50 50 25 6 2 2 1
Кредиты 99 51 32 23 5 2 2 1
1
2
2
6/5
25/23
30/32
50/51
100/99
Макет 1
Анализ структуры доходов коммерческого банка (в тыс.руб.)
________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Наименование групп За 1990 г. За 1991 г. в том числе:
статей доходов ___________________________________________________________________________________________________________________
тыс. в % тыс. в % темп I квартал II квартал III квартал IV квартал
руб. к итогу руб. к итогу роста ___________________________________________________________________________
в % тыс. в % тыс. в % темп тыс. в % темп тыс. в %
руб. к итогу руб. к итогу роста руб. к итогу роста руб. к итогу
в % в %
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________
I.Доходы от операционной
деятельности -
в с е г о
в том числе:
- начисленные и
полученные проценты
- полученная плата за
кредитные ресурсы
- полученная комиссия по
услугам и
корреспондентским
отношениям
II.Доходы от побочной
деятельности -
в с е г о
в том числе:
- доходы,полученные от
участия в деятельности
предприятий,организаций,
банков
- плата за услуги,
оказываемые предприятиям
III."Незаработанные доходы" _____________________
И т о г о: ________________________________________________________________________________________________________________________________
Макет 2
Анализ структуры расходов коммерческого банка
(в тыс.руб.)
____________________________________________________________________________________________________________________________________________
Наименование групп За 1990 г. За 1991 г. в том числе:
статей расходов ________________________________________________________________________________________________________________
тыс. в % тыс. в % I квартал II квартал III квартал IV квартал
к итогу к итогу ______________________________________________________________________________
тыс. в % тыс. в % темп тыс. в % темп тыс. в % темп
к итогу к итогу роста к итогу роста к итогу роста
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________
I.Операционные расходы-
всего
в том числе:
- начисленные и
уплаченные проценты
- уплаченные проценты
за кредитные ресурсы
- уплаченная комиссия по
услугам и корреспондентским
отношениям
II.Расходы,обеспечивающие
функционирование банка-
всего
в том числе:
- расходы на содержание
аппарата управления
- амортизационные отчисления
III.Расходы на покрытие риска
в деятельности банка
И т о г о: _________________________________________________________________________________________________________________________________________
Макет 3
Анализ доходности отдельных статей доходов банка
(в тыс.руб.)
________________________________________________________________________________________________________________________________________
1990 г. 1991 г. в том числе :
___________________________________________________________________________________________
тыс. изменение I кв. II квартал III квартал IV квартал
руб. (+,-) _______________________________________________________________________
тыс. изменение тыс. изменение тыс. изменение тыс. изменение
руб. по отнош. руб. по отнош. руб. по отнош. руб. по отнош.
к I кв. ко II кв. к III кв.
(+,-) (+,-) (+,-)
________________________________________________________________________________________________________________________________________
I.1.Начисленные и полученные
проценты
2.Оборот по выдаче кредита
за период
3.Уровень доходности (стр.1:2х
х 100 /в %/
II. 1.Полученная плата за
кредитные ресурсы
2.Средний размер предоставленных
кредитных ресурсов за период
3.Уровень доходности (стр.1:2)х
х 100 /в % /
III. 1.Доходы,полученные от участия
в деятельности предприятия,
организации,банков
2.Средний размер вложений в
деятельность предприятий,
организаций, банков и т.д.
3.Уровень доходности
(стр.1:2)х 100 /в %/
_________________________________________________________________________________________________________________________________
Макет 4
Анализ уровня расходов по отдельным статьям
/в тыс.руб./
__________________________________________________________________________________________________________________________________________
1990 г. 1991 г. в том числе по кварталам
в _______________________________________________________________________________________
тыс. в изменение I квартал II квартал III квартал IV квартал
руб. тыс.руб. (+,-) _________________________________________________________________
в изменение в изменение в изменение в изменение
тыс. (+,-) тыс. (+,-) тыс. (+,-) тыс.(+,-)
руб. руб. руб. руб.
______________________________________________________________________________________________________________________________________
I. 1.Начисленные и уплаченные проценты
по всем счетам и вкладам 1)
2.Средний размер остатков по счетам,
депозитам, вкладам за период
3.Уровень расходов (1:2)х100 (в%)
II.1.Уплаченные проценты за кредитные
ресурсы
2.Средний объем кредитных ресурсов
за период
3.Уровень расходов (в %)
/стр.1:2/х100
III.1.Расходы на содержание аппарата
2.Уровень расходов (стр.1х2)х100
/в %/
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________
1)Можно анализировать структуру уровня расходов.
Макет 5
Уровень коэффициентов прибыльности К1 и К2 в отчетном году
____________________________________________________________________________________________________________________________________________
I кв. II кв. III кв. IVкв. Отчетный год Предыдущий
199__ г. ________________________________________________________________________________ год
отклонение отклонение отклонение отклонение
от от от от
предудущего предыдущего предыдущего предыдущего
года года года года
________________________________________________________________________________________________________________________________________________
1.Балансовая прибыль за период
- в тыс.руб.
2.Прибыль,очищенная от налогов,
за период - в тыс.руб.
3.Средний остаток активов банка
в периоде - в тыс.руб.
4.Коэффициенты прибыльности (в%)
4.1.Балансовая прибыль
к активам (К1)
4.2.Прибыль, очищенная от налогов
к активам (К2)
___________________________________________________________________________________________________________________________________________
Макет 6
Собственные средства и достаточность собственного капитала
_________________________________________________________________________________________________________________
Среднее Отчетный год Средняя Отклонение Темп
значение _______________________________ величина от роста
показателя 1.01. 1.04. 1.07. 1.10. 1.01. за базового за
за базовый отчетный года отчетный
период год год
_________________________________________________________________________________________________________________
1.Капитал брутто,всего
(01+821+980(к), тыс.руб.
- % к общей валюте пассива
в том числе:
- уставной фонд, тыс.руб.
- % к капиталу брутто
- прочие фонды
- прибыль
2.Размер иммобилизации
(825+901+904(Д)+94+95+980(Д),
тыс.руб.
3.Собственный капитал (К) /1-9/
4.Коэффициент иммобилизации
(стр.2:стр.1 х 100%)
5.Активы, взвешенные по степени
риска, - всего
5.1. в том числе III-VI группа
________________________________________________________________________________________________________________
Макет 7
Экономические нормативы ликвидности баланса и
достаточности капитала коммерческого банка
______________________________________________________________________________________________________________________
Базовый период Отчетный год
Показатель _____________________________________________________________________________________________
норматив среднее отклонение Фактические значения на: среднее норматив отклонение
фактическое среднего ____________________________ за
значение от 1.01. 1.04. 1.07. 1.10 1.01 год
норматива
_______________________________________________________________________________________________________________________
А 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
_______________________________________________________________________________________________________________________
К
Н1= ____