**Банк предоставляет кредит всем юридическим лицам
КЛАССФИФИКАЦИЯ ВИДОВ ССУД
Важным элементом кредитной политики банка является используемый им инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах, выраженный в видах, выдаваемых банком ссуд (кредитов). Чем разнообразнее этот инструментарий, тем полнее могут быть удовлетворены индивидуальные потребности клиентов. Вместе с тем на выбор банком кредитного инструментария оказывают влияние не только потребности клиента, но и его особенности (финансовая надежность и другие характеристики), а также, разумеется, возможности и интересы самого банка.
Ссуды классифицируются по разным признакам. Развернутая классификация представлена ниже.
| Критерии классификации | Виды ссуд |
| 1.Источникипривлечения | Внутренние (в пределах своей страны)Внешние (международный) |
| 2.Статус кредитора | ОфициальныеНеофициальные (включая ссуды клиентов и чатных лиц)СмешанныеМеждународных организаций (МВФ, МБРР, ЕБРР и др.) |
| 3Форма предоставления | Налично-денежнаяРефинансированиеПереоформление:- Реструктуризация- Предоставление нового кредита |
| 4.Валюта привлечения | В валюте страны-кредитораВ валюте страны заемщикаВ валюте третьей страныВ ЭКЮ и СДРМультивалютный |
| 5.Форма привлечения (организации) | ДвусторонниеМногосторонние:- Синдицированные- Консорциальные- “Зеркальные” |
| 6.Степень обеспеченности возврата | Необеспеченные (межбанковские)Обеспеченные:- Материально обеспеченные (залогом), в том числе ломбардные и ипотечные- Бланковые (обеспеченные банковским векселем) |
| 7.Техника предоставления (привлечения) | Одной суммойОткрытая кредитная линияStand – byКонторкоррентныеОвердрафтные |
| 8.Сроки пользования | КраткосрочныеСреднесрочныеДолгосрочные, в том числе инвестиционные межбанковские |
| 9.Направленность вложения средств | На текущие нужды (формирование оборотных активов)Инвестиционные |
| 10.Экономическое назначение | Связанные:- Платежные (под оплату платежных документов, при-обретение ценных бумаг, авансовые платежи, пост-финансирование, под конкретную коммерческую сделку)- Под формирование запасов товарно-материальных ценностей, включая сезонные- Под финансирование производственных затрат- Расчетные (учет векселей)- Под финансирование инвестиционных затрат (увели-чение фондов)- Потребительские (физическим лицам) и др.- Промежуточные (под лизинг и т.п.)Несвязанные (без указания объекта кредитования в кредитном соглашении) |
| 11.Степень концентрации объекта кредитования | Под единичную потребность (оплата конкретного контракта и т.д.)Под совокупную потребность (систематическая ссуда на приобретение товаров, приобретение и переработку производственных материалов)Под укрупненную потребность (систематический кредит на общую потребность клиента в средствах без ее расшифровки) |
| 12.Вид процентной ставки | С фиксированной ставкойС плавающей ставкойСо смешанной ставкой |
| 13.Форма погашения | Погашаемые одной суммойПогашаемые через равные промежутки времени и равными долямиПогашаемые неравномерными долями |
| 14.Юридическая подчиненность кредитных операций | Починяющиеся законодательству страны-заемщикаПодчиняющиеся законодательству третьей страны |
Теперь дадим пояснения ключевых понятий приведенной классификации.
Под ОФИЦИАЛЬНЫМИ понимают кредиты, предоставленные за счет или под гарантию правительства. Он и могут быть средне-или долгосрочными, внешними и внутренними, целевыми и нецелевыми, материально обеспеченными или бланковыми, с плавающей или фиксированной ставкой, в любой форме предоставления и организации и технике предоставления, предполагать любую форму погашения. Обычно официальные кредиты имеют синдицированную форму организации и подчинены законодательству страны кредитора.
Финансовый институт, предоставляющий официальный кредит, фактически не несет риска, ибо все его требования к заемщику или будут компенсированы собственным правительством, или не включая в собственный баланс (проходят по контрсчетам “Требования на Министерство финансов по официальным кредитам предоставленным” - по пассиву и “Расчеты с конкретным заемщиком по официальным кредитам предоставленным” - по активу).
НЕОФИЦИАЛЬНЫЕ кредиты могут быть любых вышеперечисленных форм и видом и предоставляются (привлекаются) банками и кредитными учреждениями неправительственным организациям либо самими банковскими учреждениями, либо через них за счет других кредиторов.
Особой категорией неофициальных кредитов являются краткосрочные ссуды от частных лиц и клиентов.
Редко встречающейся разновидностью являются СМЕШАННЫЕ кредиты, когда государственные и неправительственные организации участвуют в рефинансировании одного проекта.
КРЕДИТЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ представляют собой кредитование проектов, имеющих межгосударственное значение в условиях, когда национальных ресурсов недостаточно. Кредиты указанных организаций (суммы, сроки, объекты кредитования, условия привлечения и т.д.) носят ярко выраженный характер и предоставляются на условиях компромисса национальных интересов заемщика и совокупных интересов кредиторов. Обычно такие кредиты предоставляются с целью обеспечения сферы интересов государств, имеющих наибольшее влияние в соответствующих международных организациях.
Под “ЖИВЫМИ” кредитами (займами) понимают средства, привлекаемые для возможного расширения деятельности банка (кредитного учреждения), увеличения его доходности и (или) улучшения ликвидности. Привлечение таких ресурсов увеличивает обязательства заемщика по разделу привлеченных средств и соответственно повышает активы. РЕФИНАНСИРОВАНИЕ увеличивает баланс банка (кредитного учреждения), однако таким образом, что статье обязательств соответствует контрстатья по активу. Рефинансирование является услугой, оказываемой банком (кредитным учреждением) своему клиенту, и не связано с улучшением ликвидности или значительным ростом эффективности деятельности.
ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ ДОЛГА может осуществляться путем как реструктуризации, так и предоставления нового займа. Под РЕСТРУКТУРИЗАЦИЕЙ понимается предоставление заемщику отсрочки платежей на взаимосогласованных с кредитором условиях ввиду кризиса ликвидности или кризиса платежеспособности дебитора. Реструктуризация долга государства осуществляется на условиях, подлежащих специальному одобрению валютными властями соответствующей страны.
Переоформление долга в форме ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ НОВОГО ЗАЙМА осуществляется по следующей схеме. Между кредитором и заемщиком подписывается новое соглашение о предоставлении заемщику кредита с условием погашения им всей суммы ранее взятых у кредитора займов. Операция носит связанный характер и может быть проведена без движения средств по корреспондентским счетам банков. Для юридической чистоты сделки стороны нередко осуществляют перевод средств на счета друг друга в заранее согласованную дату. Операция выгодна заемщику, так как он уменьшает размер своей просроченной задолженности. Выгода кредитора заключается в том, что без реального увеличения размера требований сокращается общая сумма безнадежных активов (за счет увеличения сомнительных активов).
При заключении указанного соглашения кредитор обычно поднимает цену кредита против условий первоначального соглашения. Это делает его активы на сомнительного заемщика более привлекательными по сравнению с другими займами, что в свою очередь ведет к росту стоимости переоформленных кредитов на вторичных рынках.
В банковской практике часто встречаются факты предоставления КРЕДИТОВ В ДЕНЕЖНЫХ ЕДИНИЦАХ ТРЕТЬИХ СТРАН, в основном в долларах США. Такая практика обусловлена доминированием доллара США в качестве мирового платежного средства, а также традиционной котировкой всех стратегических товаров в американской валюте.
КРЕДИТЫ В ЭКЮ И СДР обеспечивают большую стабильность относительно кредита в валюте конкретной страны. Поскольку альтернативой предоставления данного кредита может быть, как правило, предоставление среднесрочного займа в валюте третьей страны, желание кредитора снизить валютный риск приводит к достижению соглашения о займе в эквиваленте международных счетных единиц (ЭКЮ, СДР). При этом реальная валюта задолженности нередко бывает отличной от валюты соглашения.
В случае конвертации валюты привлечения в несколько валют речь идет о МУЛЬТИВАЛЮТНЫХ КРЕДИТАХ. В тексте соглашения должна быть мультивалютная оговорка. Кроме того, в нем указывается норма пересчета реальной суммы кредита в зависимости от курса котировки валюты задолженности по основному долгу о номинальной суммы кредита в пересчете по курсу в заранее оговоренную дату является 5%. В случае превышения номинальной суммы кредита кредитор возмещает заемщику недополученные средства.