Реналь Р. Садыков, Ришат Р. Садыков
Договор банковского счета широко распространен в банковской практике. Вместе с тем остается немало спорных вопросов о юридической и экономической природе выполняемых по счету операций.
Операции по банковскому счету. Права клиента, вытекающие из договора банковского счета по распоряжению денежными средствами, не связаны сроком или условиями. Клиент вправе в любой момент потребовать от банка перемещения денежных активов в требуемой ему форме. Статья 848 ГК РФ определяет, что банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, принятыми в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.
Порядок передачи прав клиента в отношении банка, вытекающих из договора банковского счета, регулируется особыми нормами, содержащимися в гл. 45 – 46 ГК РФ о банковском счете и расчетах.
Юридическая сущность проводимых банком операций по счету сводится к переводу в той или иной форме прав в отношении банка от плательщика к получателю денежных средств.
В юридической литературе природа этих отношений выводилась из особенностей правоотношений банков и клиентов по договору банковского счета, поскольку обязанности банка по осуществлению расчетных операций на основании поручений клиента в подавляющем большинстве случаев возникают из такого договора.
Вместе с тем возможны ситуации, когда поручения клиента о переводе средств выполняются не банком при отсутствии договорных отношений по ведению счета клиента, например, в случае, когда гражданин передает банку сумму наличными для перевода на счет указанного им лица, оформляет платежное поручение и банк такое поручение принимает.
Возможность проведения безналичных расчетов не через банки, в которых открыты соответствующие счета, допускается на основании п. 3 ст. 861 ГК РФ, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов. При определении обязанностей банка при расчетах платежным поручением ГК РФ указывает на перевод средств плательщика, находящихся на его счете (п. 1 ст. 863). Но далее прямо говорится о применении правил об исполнении платежных поручений к отношениям, связанным с перечислением денежных средств через банк лицом, не имеющим счета в данном банке, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и не вытекает из существа этих отношений (п. 2 ст. 863)...
По мнению В. В. Витрянского, у банка, ведущего счет, нет денежного обязательства перед клиентом; у обязательств, вытекающих из расчетных сделок, также отсутствует денежный характер . До принятия ч. II ГК РФ судебно-арбитражная практика базировалась на этом подходе. Так, по одному из дел, отказывая во взыскании процентов на основании ст. 395 ГК РФ с банка, не перечислившего денежных средств по указанию клиента, Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ исходил из того, что ст. 395 ГК РФ, предусматривающая ответственность за неисполнение денежного обязательства, не распространяется на отношения сторон по договору банковского счета. Банк не имеет денежного обязательства перед плательщиком, а выполняет функции по осуществлению расчетной операции .
Наиболее развернутая аргументация в пользу «неденежной» природы обязательства банка перед клиентом и перед получателем содержится в работе С. В. Сарбаша «Договор банковского счета» .
В соответствии с другим подходом обязательства банка по договору банковского счета включают в себя и денежное обязательство перед клиентом в размере отраженной на счете суммы.
Данный подход разделяется Л. Г. Ефимовой, которая рассматривает средства, помещенные на банковский счет клиента, как вклады до востребования .
Тем не менее, очевидно, что обязанности банка по договору банковского счета не сводятся к обязанности вернуть внесенные на счет средства. Основной комплекс обязанностей — это осуществление услуг по поручению клиента, но за счет средств клиента. Исполняя поручения о переводе, банк одновременно прекращает свое долговое отношение с плательщиком.
Банки за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручений клиента несут ответственность по основаниям и в размерах, предусмотренных гл. 25 ГК РФ. Данная глава указывает на такие формы ответственности, как возмещение убытков и уплата процентов при неисполнении денежного обязательства.
Следовательно, расчетные обязательства — суть обязательства денежные.
Постановление Пленумов от 08.10.1998 № 13/14 (п. 22), указывая, что основанием для применения санкций, предусмотренных п. 3 ст. 866 ГК РФ, служит неправомерное удержание денежных средств при просрочке в их перечислении, по существу, исходит из того, что банк, допустивший просрочку перечисления денежных средств, является просрочившим должником по денежному обязательству. Начисление в данном случае процентов — частный случай применения ответственности за неисполнение денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ) .
Клиент банка: права и полномочия. Характеризуя природу права клиента в отношении банка, необходимо прежде всего отметить, что это денежное требование — «право на деньги». Данное право не ограничено сроком (договор банковского счета является бессрочным) или условиями. Клиент вправе в любой момент (по требованию) потребовать от банка перемещения денежных активов в необходимой клиенту форме.
При характеристике правовой связи банка и клиента недостаточно указания на их обязательственный характер. Прежде всего, необходимо учитывать, что в основе этой связи лежит денежное требование клиента к банку.
Вместе с тем, если подавляющее большинство денежных обязательств предполагает исполнение посредством разовой передачи должником кредитору вещей, используемых в обороте в качестве средства обращения, то денежные обязательства банка, лежащие в основе отношений по банковскому счету, могут погашаться различным образом. В частности, если банк выполняет требование клиента о выдаче ему наличных денег со счета, то денежное обязательство банка прекращается платежом в размере выданной суммы и в этом смысле ничем не отличается от любого другого денежного обязательства.
Однако помимо требования о выдаче наличных клиент вправе давать банку распоряжения о перечислении сумм со счета (п. 1 ст. 845 ГК РФ). Перечисление сумм со счета предполагает зачисление их на счет указанного владельцем счета лица. Суть обязательства банка сводится к тому, что он по поручению клиента принимает на себя обязательства перед указанным им лицом по договору банковского счета. Требование на деньги от плательщика переходит к получателю средств. Банк в размере принятого на себя нового обязательства перестает быть должником прежнего клиента. Вместо платежа наличными клиент требует принятия банком денежного обязательства перед третьим лицом. С юридической точки зрения денежное обязательство банка по договору банковского счета прекращается посредством новации (ст. 414 ГК РФ), поскольку заменяется предмет исполнения.
Такой способ прекращения денежного обязательства является обычным, общепринятым. По соглашению займодавца и заемщика обязательство вернуть сумму займа может быть прекращено, если заемщик примет на себя денежное обязательство (например, по векселю) перед третьим лицом. Как правило, этим третьим лицом является должник займодавца.
Экономической особенностью договора банковского счета является то, что обязанность банка возлагать на себя денежные обязательства перед третьими лицами по поручению клиента и за счет покрытия, отраженного на счете, изначально входит в содержание договора. Особый порядок прекращения обязательств банка не меняет их природы как денежных обязательств. Тем не менее возникающие при этом отношения требуют специального рассмотрения.
В силу договора банковского счета банк обязуется принимать от самого клиента, а также от третьих лиц суммы, подлежащие отражению на счете клиента. При поступлении безналичных денежных средств банк, зачисляя средства на счет, тем самым принимает на себя долг перед клиентом.
Банковская практика выработала правовые формы поручений, выдаваемых банку клиентом в целях распоряжения своими долговыми требованиями в отношении банка (денежными средствами на счете): платежное поручение, аккредитивное поручение, поручение об оплате чеков и т. д. Результатом исполнения таких поручений банком одновременно является осуществление расчетов между его клиентами и исполнение обязательств по договору банковского счета.
Абстрактность обязательства по банковскому счету. Существенной чертой рассматриваемого денежного обязательства банка по банковскому счету является его абстрактный характер. Абстрактными сделками называют сделки, оторванные от своего основания (causa) в том смысле, что в них самих это основание не указано . Денежные обязательства банка по договору банковского счета являются абстрактными, поскольку в силу сложившихся традиций, обычаев банковской практики и делового оборота размер долгового требования клиента выражается только итогом — сальдо на банковском счете без указания оснований возникновения сальдо (получение средств от клиента наличными, получение средств от третьих лиц по конкретным сделкам и т. д.). Что, впрочем, не означает, что обязательство банка не имеет основания вообще, поскольку под основанием — каузой сделки в юри-От латинского abstrahere — отделять, отрывать. Во всяком случае таков был подход в советской школе цивилистики. См.: Советское гражданское право. Т. 2. Под ред. проф. Д. М. Генкина. — М.: Госюриздат, 1950. — С. 217. дическом смысле следует понимать те правовые отношения, которые вызвали заключение сделки . В специальной юридической литературе отмечается, что основанием обязательства в возмездных договорах служит экономическая ценность — право требования или предоставление, которое увеличивает актив должника, компенсируя увеличение пассива, произошедшее вследствие возникновения обязательства . Основанием денежного обязательства банка является либо поступление наличных денег от клиента, либо поступление в банк от третьих лиц имущества в виде кредитовых остатков денежных средств на корреспондентских счетах в других банках в качестве компенсации банку принимаемого им обязательства перед клиентом. Сторонам в договоре банковского счета основания возникновения долга банка известны (или должны быть известны), и они вправе при возникновении спора ссылаться на обстоятельства, связанные с наличием или отсутствием основания долга. Так, например, банк при предъявлении требования клиента о выплате денег в сумме остатка средств на счете может возражать, ссылаясь на то, что фактически долг перед клиентом отсутствует, поскольку средства по его поручению были ранее перечислены, но данное перечисление ошибочно не было отражено на счете.