Расчет доли средств, хранящихся на счетах до востребования, которую возможно перевести на срочные депозитные счета (с целью увеличения доходов для клиента от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса кредитования для банка), производиться по формуле:
| А= (Оср./Окр.)*100% |
где А - доля средств, хранящихся в течении года на расчетных и текущих счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета;
Оср. - средний остаток средств на расчетном или текущем счете за год;
Окр. - кредитовый оборот по расчетному или текущему счету за год.
·Срочные и сберегательные счета . На этих счетах хранятся средства, приносящие владельцу процентный доход и не предназначенные для расчетов с третьими лицами. Особенностью сберегательных счетов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии средств. Срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему выплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вклада.
Современная ситуация на рынке кредитных ресурсов характеризуется усиливающейся напряженностью. Инфляционные процессы в экономике, снижающие заинтересованность населения в накоплении средств, с одной стороны, повышенные нормы обязательных резервов как одно из проявлений жестокой рестрикционной политики ЦБР, с другой стороны, привели к резкому сокращению объему кредитных ресурсов коммерческих банков в 1991 году. Эти обстоятельства заставили банки изменить политику в области пассивных операций посредством диверсификации (разнообразия ) депозитных операций. Так, широкое распространение в банковской политике получил депозит на срок обслуживания, открывающийся клиенту при оформлении им расчетного счета.
Определенный интерес представляют договоры, предусматривающие кредитование клиента на основе накопления денежных средств на депозитном счете. Согласно договору банк принимает на себя обязательства предоставить клиенту кредит при условии накопления и хранения последним в течении определенного срока некоторой суммы денежных средств. Формирование средств на депозитном счете может происходить либо по возможностям клиента и в удобное для него время, либо на основании плана накоплений, т.е. регулярных, согласованных с банком размере и периодичности внесений взносов.
Важным направлением в деятельности коммерческих банков становиться работа по привлечению средств населения, им удается успешно конкурировать с крупнейшим монополистом в этой области -Сбербанком
Многие коммерческие банки в работе с населением используют не только традиционные виды вкладов и услуг, но и нашли новые формы организации сбережений и привлечения средств граждан.
Одним из первых коммерческих банков, начавших в 1992г. свою кампанию по привлечению вкладов физических лиц, стал московский коммерческий "Торибанк". Минимальный размер вклада был определен в 10 тыс. руб., минимальный срок хранения 1 год. Уровень депозитного процента устанавливался в зависимости от величины вклада и срока его хранения, предусматривалась ежемесячная индексация вкладов, исходя из среднего коэффициента изменения розничных цен в магазинах Москвы. В дальнейшем "Торибанк" начал открывать своим клиентам специальные счета, предназначенные для создания личных пенсионных фондов. Фонд формируется в течении двух лет за счет внесения фиксированных сумм. По истечении этого срока владельцу фонда ежемесячно выплачиваются проценты по вкладу в виде своеобразной пенсии. Умело проведенная кампания по привлечению вкладов физических лиц вывела "Торибанк" на второе место после Сбербанка России по сумме остатка средств на счетах.
Тенденция появления новых банков было обусловлено высокой инфляцией и нестабильностью положения на экономическом рынке Росии, желанием вкладчиков стабилизировать свое положение – вложить денежные средства в выгодное предприятие. Появляется ряд банков и концернов, например “Тибет”, ”МММ”, “Чара-банк” и др.
Вот выдержка из договора-займа одного из таких предприятий: “Заемщик обязуется выплачивать Заимодавцу за пользование ссудой
30 % от суммы денежных средств от суммы вложенных средств………..
Заемщик по окончании срока действия Договора обязуется за каждый день просрочки погашение ссуды и выплаты процентов, произошедших по его вине, выплачивать пени в размере 0,2 % от невозвращенной суммы за каждый день просрочки…………..”
Такие условия были действительно привлекательны для вкладчиком, но, к сожалению, многие из этих предприятий не оправдали своего доверия. Так в 1995 году происходит кризис так называемых “пирамид”.
Сравним процентные ставки вышеназванных банков. Ставка до востребования – 2 % в КБ “РСБ”. Самая низкая ставка до востребования в “Альфа Банк” – 0,50%. Самая высокая ставка аналогичного вклада в АКБ “СБС-АГРО” - 4%. Так же в этом банке имеется пенсионный вклад до востребования, который составляет 16%. Ставки по срочным счетам в банках “Альфа Банк” и АКБ “СБС-АГРО” примерно одинаковы. Точнее процентные ставки можно посмотреть из таблиц, расположенных выше. Разница между процентными ставками срочных вкладов “РСБ” и двух оставшихся банков составляет 11%. Естественно вкладчику более предпочтительны условия двух последних банков. Кроме того АКБ “СБС-АГРО” предоставляет широкий спектр услуг по вкладам и страхованиям. Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что АКБ “СБС-АГРО” является более выгодным партнером для вкладчиков во всех отношениях.
2.1 Начисление процентов
Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью; исходя из предусмотренного договором процента происходят расчет и выплата дохода по вкладу.
Другими видами расчета являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Т. О., в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее дохода базе. Сложные проценты целесообразно использовать в том случае, если фактическая выплата дохода осуществляется по окончании срока действия вклада.
Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки, прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.
Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим при прочих равных условиях может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, при исчислении одни банки исходят из точного количества дней в году (365, 366 дней), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.
На ряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у него средств, кредитор должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.
Для привлечения средств во вклады коммерческие банки могли бы дополнительно использовать зарубежный опыт.
Глава 3
Коммерческие банки
Коммерческие банки 1995-98гг. В этой главе целесообразно рассмотреть итоговые суммы по вкладам и депозитам всех коммерческих банков России(приложение 1). На рисунке 1 изображено плавное возрастание суммы депозитов до востребования. Сумма которая составляла 52 746,10 на 01.07.95г. возросла примерно в 2.5 раза на начало 1998 года.
Срочные сберегательные депозиты (рис.2, приложение2) также плавно возрастали.
Система показателей по процентным ставкам включает основные виды ставок, представленные в экономике России. Месячные значения рассчитаны по схеме сложного процента.
В качестве межбанковской ставки, характеризующей стоимость краткосрочных заимствований между банковскими институтами взят показатель ставки по кредиту “овернайт” на московском межбанковском рынке. Эта ставка рассчитывается Информационным Консорциумом – ЦБ РФ по выборке коммерческих банков, являющихся наиболее активными участниками межбанковского рынка. Она представляет собой средневзвешенную по объему фактических сделок ставку и является представительной в силу высокой доли МРР.
Депозитная ставка представлена ставкой по срочному вкладу в национальной валюте с ежемесячной выплатой процентов. Показатель рассчитан с учетом капитализации процента. Эта ставка является преобладающей по депозитам частных лиц благодаря популярности данного вида срочного вклада и ориентации на нее значительного числа коммерческих банков.
Доходность рыночных операций с краткосрочными гос. ценными бумагами характеризуется ГКО. Этот показатель рассчитывается как средневзвешенная по срокам и объемам в обращении доходность выпусков ГКО по срокам погашения до 90 дней.
Процентные ставки годовых наоборот в отличии от суммы депозитов идут на уменьшение. Так в приложении 5 изображено снижение депозитной ставки почти в 8,5 раз, начиная с начала периода. Ставка по кредитам не так плавно, но все же шла на уменьшение. Ставка рефинансирования аналогично двум предыдущим ставкам снижается, это видно по Приложению 9.
Исходя из всего вышеизложенного можно сделать вывод, что процентные ставки снижаются, а общая сумма вкладов наоборот возрастает, а это означает о стабилизации на экономическом рынке России.