Капитальные вложения, тыс. рублей
| Статья расходов | Сумма |
| Технические условия, функции заказчика, согласования, проектные работы | 34580 |
| Строительно-монтажные работы | 173950 |
| Оборудование, с учетом упаковки, доставки, таможенных пошлин и прочих расходов | 518000 |
| Непредвиденные расходы | 33600 |
| Итого без НДС | 760130 |
| НДС | 124600 |
| Итого с НДС | 884730 |
Таблица 5
Порядок оплаты капитальных вложений
| Статья затрат | Период | |
| Планируемый год | Год, следующий за планируемым | |
| Технические условия, функции заказчика, согласования, проектные работы | 70% | 30% |
| Строительно-монтажные работы | 35% | 65% |
| Оборудование, с учетом упаковки, доставки, таможенных пошлин и прочих расходов | 90% | 10% |
| Непредвиденные расходы | 25% | 75% |
Таблица 6
Усредненные по планируемому ассортименту нормы прямых производственных расходов на тыс. шт. кирпича, рублей (без НДС)
| Нормы расхода | 3 вариант |
| Нормы расхода основного сырья и материалов | 1209,25 |
| Нормы расхода энергоносителей | 256,2 |
| Нормы расхода вспомогательного сырья и материалов | 180,25 |
Таблица 7
Состав и размер прочих расходов, тыс. руб.
| Вспомогательное сырье, материалы, кроме прямых производственных | 11550 |
| Доставка песка | 1015 |
| Прочие услуги спецтехники, кранов, доставка сырья и материалов | 1575 |
| Текущие ремонты оборудования с привлечением сторонних организаций | 11042,5 |
| Затраты на освещение, отопление производственных цехов, кроме прямых производственных, а также вода на бытовые нужды | 18200 |
| Очистка воды | 140 |
| Затраты на приобретение отечественных запасных частей | 7350 |
| Дизельное топливо на работу погрузчиков | 630 |
| Прочие управленческие расходы | 3496 |
| Охрана производственных площадей | 3850 |
| Содержание сбытового подразделения | 23100 |
| Юридические и аудиторские услуги, включая неплатежи и судебные издержки | 630 |
| Инструмент и хозинвентарь для производственных нужд | 7700 |
| Плата за превышение ПДК и экологические сборы | 875 |
| Обучение основного производственного персонала | 5040 |
| Текущие ремонты и работы, не связанные с оборудованием | 14350 |
| Лицензии, страховки | 1155 |
| Ремонт, обслуживание и замена ПК и компьютерные сети администрации | 945 |
| Доставка кембрийской глины | 2450 |
| Арендная плата за землю | 11000 |
| Аренда основных производственных фондов | 1600 |
| Таможенные услуги и доставка по гарантийным запасным частям | 525 |
| Спецодежда, обувь и средства индивидуальной защиты основных производственных рабочих | 350 |
| Представительские расходы | 1015 |
| Услуги связи, электронная почта | 770 |
| Прочие коммерческие расходы | 4373 |
| Расходы, связанные с выбытием ОПФ | 12034 |
| Итого | 146760,5 |
Таблица 8
Первоначальная (восстановительная) стоимость основных средств предприятия на начало года, тыс. руб.
| Категория основных средств | Первоначальная (восстановительная) стоимость основных средств, тыс. руб. |
| Основные средства, работающие на предприятии, на начало года | 346700 |
| Основные средства, | 14567 |
| сданные в аренду, на начало года | |
| Арендованные основ- | 4567 |
| ные средства, на начало года | |
| Основные средства, вводимые в эксплуатацию в течение года,в том числе:- в 1 квартале -во 2 квартале -в 4 квартале | 345673256 |
| Основные средства, выбывающие из эксплуатации в течениегода, в том числе:- во 2 квартале -в 4 квартале | 23546 2350 |
Таблица 9
Остатки нереализованной товарной продукции на начало года,
по полной себестоимости, тыс. рублей
| 3 вариант | 129,0 |
Таблица 10
Дополнительные данные о доходах и расходах
предприятия в планируемом году
| Виды доходов и расходов | |
| Доходы от сдачи в аренду имущества предприятия, тыс. руб. | 2400 |
| Дивиденды, планируемые к выплате, тыс. руб. | 4300 |
| Распределение чистой прибыли, %: 1. Средства, предназначенные на потребление | 25 |
| 2. Средства, направляемые на цели накопления | 70 |
| 3. Резервный капитал | 5 |
Таблица 11
План капитальных вложений, тыс. рублей
| Статья расходов | Всего за период | Период планирования | |
| Планируемый год | Год, следующий за планируемым | ||
| Технические условия, функции заказчика, согласования, проектные работы | 34580 | 24206 | 10374 |
| Строительно-монтажные работы | 173950 | 60882,5 | 113067,5 |
| Оборудование, с учетом упаковки, доставки, таможенных пошлин и прочих расходов | 518000 | 466200 | 51800 |
| Непредвиденные расходы | 33600 | 8400 | 25200 |
| Итого без НДС | 760130 | 559688,5 | 200441,5 |
| НДС[9] | 124600 | 91744 | 32856 |
| Итого с НДС | 884 730 | 651 432 | 233 298 |
Таблица 12
Планируемый ассортимент, объем выпуска, объем продаж и выручка от реализации
| Ассортиментная позиция | Объем выпуска, тыс. шт. | Объем продаж, тыс. шт. | Цена, руб./тыс.шт. | Выручка от реализации |
| Лицевой пустотелый кирпич красный | 25 | 23,7 | 5914,4 | 140 171,28 |
| Лицевой пустотелый кирпич белый | 8 | 6,8 | 7028,2 | 47 791,76 |
| Лицевой пустотелый кирпич цветной | 20 | 18 | 13268,6 | 238 834,8 |
| Строительный полнотелый кирпич красный | 3,5 | 2,6 | 6739,2 | 17 521,92 |
| Лицевой полнотелый кирпич белый | 15 | 13,5 | 15429,6 | 208 299,6 |
| Лицевой полнотелый кирпич цветной | 3,5 | 3,5 | 15426,9 | 53 994,15 |
| Итого | 75 | 68,1 | 706 613,51 |
Таблица 13
Расходы на заработную плату персонала, руб. в месяц
| Вид персонала | Количество, чел | Заработная плата (оклад) | Сумма |
| Основной производственный персонал | 25 | 16625 | 415625 |
| Вспомогательный персонал | 55 | 16625 | 914375 |
| Инженерно-технические работники | 40 | 17500 | 700000 |
| Административно-управленческий персонал | 12 | 28000 | 336000 |
| Итого: | 132 | 2 366 000 |
Таблица 14
Ставки налогов и суммы выплат на планируемый год[10]
| Вид налога | Сумма, тыс. руб. | Ставка, % | База расчета, тыс. руб. | Периодичность | Примечание |
| Налог на имущество | 7 635,6 | 2,2 | 347 078,2 | Раз в квартал | Включается в себестоимость |
| Налог на прибыль | 19 443,4 | 20 | 97 217,2 | По реализации | |
| Налоги на фонд заработной платы | 9 028,6 | 31,8 | 28 392 | Ежемесячно | Включается в себестоимость |
Таблица 15
Смета расходов (издержек) на производство и реализацию продукции
(работ, услуг) и других расходов по предприятию, тыс. руб.
| № | Элементы расходов на производство и реализацию продукции (работ, услуг) и прочих расходов | Сумма | ||
| п/п | ||||
| 1 | 2 | 3 | ||
| 1. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | ||||
| 1. | Материальные затратыВСЕГОв том числе:- сырье и основные материалы (за вычетом возвратных отходов), покупные изделия и полуфабрикаты- вспомогательные материалы- топливо и энергия- запасные части- прочие материальные затраты | 123,490,713,519,2-- | ||
| 2. | Затраты на оплату труда (кроме АУП)ВСЕГОв том числе:- заработная плата за выполненные работы- выплаты стимулирующего и компенсационного характера, включаемые в себестоимость- материальная помощь, включаемая в себестоимость- прочие материальные выплаты, включаемые в себестоимость | 2436024360--- | ||
| 3. | Отчисления ЕСН (кроме АУП) ВСЕГО в том числе в:- федеральный бюджет (20%)- фонд социального страхования РФ (2,9%)- федеральный фонд ОМС РФ (1,1%)- территориальный фонд ОМС РФ (2%) | 527,840658,922,340,6 | ||
| 4. | Амортизация основных фондовВСЕГОв том числе:- собственных основных фондов- основных фондов, сданных в аренду- прочих (уплаченных) | 67 630,264717,22913- | ||
| 5. | Прочие расходыВСЕГОв том числе:- расчеты с бюджетом- арендная плата за землю и ОПФ- доставка сырья, материалов, запчастей (в т.ч. таможенные услуги)- местные налоги и сборы, в том числе лицензирование и страхование- оплата информационных, аудиторских и т.п. услуг- текущие ремонты оборудования и ОПФ- прочие расходы | 51 747,5875126003990115563011042,521455 | ||
| 6. | Итого расходов по обычным видам деятельности (затрат на производство) (1+2+3+4+5) | 144 388,9 | ||
| 7. | Списано затрат на непроизводственные счета | 45 185 | ||
| 8. | Изменение остатков незавершенного производства (+, -) | - | ||
| 9. | Производственная себестоимость продукции, работ, услуг (6-7-8) | 99203,9 | ||
| 10. | Коммерческие расходыВСЕГО в том числе:- расходы на рекламу- содержание сбытового подразделения- представительские расходы- прочие коммерческие расходы | 28 488-2310010154373 | ||
| 11. | Управленческие расходыВСЕГО в том числе:- заработная плата АУП, в т.ч. ЕСН- услуги связи- прочие управленческие расходы | 427 626423 3607703496 | ||
| 12. | Полные издержки по произведенной продукции, работам, услугам на 2007 год(9+10+11) | 555 317,9 | ||
| 13. | Остатки нереализованной товарной продукции (работ, услуг) на начало года по полной себестоимости | 129 | ||
| 14. | Остатки нереализованной продукции (работ, услуг) на конец года по полной себестоимости | 71,6 | ||
| 15. | Полные издержки по реализованной продукции (работ, услуг) на 2007 год (12+13-14) | 555 375,3 | ||
| II. ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | ||||
| 16. | Операционные расходыВСЕГОв том числе:- связанные с выбытием ОПФ- прочие операционные расходы | 20421,9120348387,9 | ||
| 17. | Внереализационные расходы ВСЕГО | - | ||
| 18. | Чрезвычайные расходы ВСЕГО | 33600 | ||
| 19. | Общие затраты и расходы организации на год (15+16+17+18) | 609 396,3 | ||
Таблица 16