Комплексный анализ производственно-хозяйственной деятельности ОАО "Севуралбокситруда" и предложения по повышению эффективности его производства (стр. 6 из 18)
б) Коэффициент оборота по выбытию:
(2.4.)в) Коэффициент текучести кадров:
(2.5.)г) Коэффициент постоянства персонала предприятия:
(2.6.)Расчет показателей движения кадров в ОАО «СЕВУРАЛБОКСИТРУД» представлен в табл. 2.7.
Показатели движения кадров ОАО «СЕВУРАЛБОКСИТРУД» Таблица 2.7
| Показатели | 2007 г. | 2008 г. | Изменение |
| Численность на начало года, чел. | 313 | 330 | 17 |
| Принято в течение года, чел. | 21 | 133 | 112 |
| Выбыло в течение года, чел. | 4 | 27 | 23 |
| в т.ч. по собственному желанию, чел. | 4 | 27 | 23 |
| Численность на конец года, чел. | 330 | 436 | 106 |
| Среднесписочная численность, чел. | 298 | 464 | 166 |
| Коэффициент оборота по приему, д.е. | 0,07 | 0,293 | 0,017 |
| Коэффициент оборота по выбытию, д.е. | 0,013 | 0,059 | -0,015 |
| Коэффициент текучести кадров, д.е. | 0,013 | 0,059 | -0,015 |
| Коэффициент постоянства персонала предприятия, д.е. | 0,872 | 0,880 | +0,008 |
Фактическая численность в 2008 году выше 2007 на 5%, из них 2,6% это промышленно-производственный персонал Участка №1 (базальтовый карьер), не предусмотренный плановый бюджетом 2008 года.
Увеличение численности связано с:
1. Переводом 2-х буровых станков в 2-х сменный режим работы, а как следствие привлечение к работам дополнительно 2-х буровых бригад.
2. Численностью по добычным работам, которая на 2 человека больше или 5% 2007,что вызвано увеличением тонн добычи.
3. Численностью на вскрышных работах, увеличивающейся на 1 чел. Это вызвано существенным увеличением плановых объемов производства, а как следствие увеличение работ рыхлению горной массы тяжелыми бульдозерами и работой, как тяжелой, так и легкой техники на отвалообразовании.
4. Численностью по вспомогательному производству, которое связано с расширением вахтового поселка СТБР и, соответственно, его обслуживанием.
5. Численностью на содержание дорог. Это вызвано фактической незапланированной работой техники по поддержанию внутрикарьерных автодорог в надлежащем состоянии, для бесперебойной работы основной горнодобывающей техники в связи с увеличенными объемами производства.
6. Численностью шихтовального двора. Увеличение численности по шихтовальному двору обусловлено только увеличением объемов отгрузки заводам потребителям, а именно на 20%.
7. По процессу погрузки заводам потребителям увеличение обусловлено привлечением, для очистки вагонов, дополнительных ресурсов дорожно-путевых рабочих в сезонные месяца.
8. Численностью по работникам АУП по причине привлечения к работе несписочного состава.
Соответственно, все вышесказанные выводы подтверждают рост коэффициента приема на работу, который по сравнению с 2007 годом увеличился на 0,017 и составляет 0,293.
Коэффициент оборота по выбытию снизился на 0,015.
Коэффициент постоянства кадров увеличился на 0,008.
2.3.2 Анализ эффективности использования фонда заработной платы и численности
Анализ использования трудовых ресурсов, уровня производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда. С ростом производительности труда создаются реальные предпосылки для повышения уровня его оплаты. При этом средства на оплату труда нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста производительности труда опережали темпы роста его оплаты. Только при таких условиях создаются возможности для наращивания темпов роста расширенного воспроизводства.
В связи с этим анализ использования средств на оплату труда на каждом предприятии имеет большое значение. В процессе его следует осуществлять систематический контроль за использованием фонда заработной платы, выявлять возможности экономии средств за счет роста производительности труда и снижения трудоемкости.
ФЗП всего:
2007 – 66 810 тыс. руб.
2008 – 77 303 тыс. руб.
Отклонение +10 493 тыс. руб. (+16%)
Проведем подробный анализ ФЗП по процессам и участкам (табл. 2.8, 2.9, 2.10).
Анализ ФЗП по процессам, тыс. руб. Таблица 2.8
| Процесс | ФЗП | |||
| 2007 г. | 2008 г. | Отклонения, +/- | Отклонения, % | |
| Разведка | 3 422 | 4 811 | 1 389 | 41 |
| Вскрыша | 2 267 | 2 945 | 678 | 30 |
| Добыча | 6 661 | 8 266 | 1 605 | 24 |
| Перевозка | 6 154 | 5 734 | - 420 | - 7 |
| Шихтовка | 6 249 | 7 380 | 1 131 | 18 |
| Хим. лаборатория | 1 181 | 1 112 | - 69 | - 6 |
| Содержание вахтового поселка | 4 395 | 6 318 | 1 923 | 43 |
| Содержание дорог | 1 133 | 1 396 | 263 | 23 |
| РММ | 4 087 | 3 682 | 405 | - 10 |
| Транспортный | 6 663 | 7 126 | 463 | 7 |
| Участок №1 | 0 | 1 890 | 1890 | 100 |
| АУП | 19 550 | 19 339 | - 211 | - 1 |
| Погрузка | 5 047 | 7 302 | 2 255 | 45 |
| ИТОГО | 66 810 | 77 303 | 10 493 | 16 |
Структура ФЗП по процессам, тыс.руб. Таблица 2.9
| Процесс | ФЗП | |||
| 2007 г. | % | 2008 г. | % | |
| Разведка | 3 422 | 5,1 | 4 811 | 6,2 |
| Вскрыша | 2 267 | 3,4 | 2 945 | 3,8 |
| Добыча | 6 661 | 10,0 | 8 266 | 10,7 |
| Перевозка | 6 154 | 9,2 | 5 734 | 7,4 |
| Шихтовка | 6 249 | 9,4 | 7 380 | 9,5 |
| Хим. лаборатория | 1 181 | 1,8 | 1 112 | 1,4 |
| Содержание вахтового поселка | 4 395 | 6,6 | 6 318 | 8,2 |
| Содержание дорог | 1 133 | 1,7 | 1 396 | 1,8 |
| РММ | 4 087 | 6,1 | 3 682 | 4,8 |
| Транспортный | 6 663 | 10,0 | 7 126 | 9,2 |
| Участок №1 (карьер №1) | 0 | 0,0 | 1 890 | 2,4 |
| АУП | 19 550 | 29,3 | 19 339 | 25,0 |
| Погрузка | 5 047 | 7,6 | 7 302 | 9,4 |
| ИТОГО | 66 810 | 100 | 77 303 | 100 |
Структура ФЗП по участкам, тыс. руб. Таблица 2.10
| Участок | ФЗП | |||||
| 2007 г. | % | 2008 г. | % | отклонение | ||
| СТБР | 25 213 | 37,7 | 30 583 | 39,6 | 5 370 | 1,8 |
| Шихтовальный двор | 11 297 | 16,9 | 14 683 | 19,0 | 3 386 | 2,1 |
| РММ | 4 087 | 6,1 | 3 682 | 4,8 | -405 | -1,4 |
| Транспортный | 6 663 | 10,0 | 7 126 | 9,2 | 463 | -0,8 |
| Участок №1 (карьер №1) | 0 | 0,0 | 1 890 | 2,4 | 1 890 | 2,4 |
| АУП | 19 550 | 29,3 | 19 339 | 25,0 | -211 | -4,2 |
| ИТОГО | 66 810 | 100 | 77 303 | 100 | 10 493 | 15,7 |
Как видно из представленных данных, рост ФЗП в 2008 г. составил 116%, что произошло по следующим причинам:
1) увеличение численности
2) прием на работу сотрудников из ООО «Базальт Коми» на вновь созданный участок в ОАО «СЕВУРАЛБОКСИТРУД»
3) значительное увеличение объемов производства. Объем вскрышных работ превысил на 30%, объем добычных работ превысил на 21%, соответственно перевозка горной массы возросла на 25%, объем по шихтовке руды превысил на 20%, и фактический объем отгрузки превысил на 20%.
Проанализировав перерасход ФЗП по процессам, очевидно, что он имеет место по основным производственным процессам, а именно:
- по разведке боксита на 41%;
- по вскрышным работам на 30%;
- по добычным работам на 24%;
- по шихтовке боксита на 18%;
- по погрузке боксита заводам потребителям на 45%, это вызвано, сезонным фактором, связанным с переходом на осеннее-зимний и весенне-летний периоды работы по погрузке готовой продукции заводам потребителям..
- на вспомогательных производствах по содержанию вахтового поселка и содержанию автомобильных и внутрикарьерных дорог.
- ФЗП Участка №1 (базальтовый карьер) не был запланирован в 2008 году. Его доля в общем ФЗП по 2008 году 1 890 тыс. руб., что составляет 2,4%.
Структура ФЗП в 2008 году по участкам показывает превышение по отношению к 2007 только по основным производственным участкам, что говорит о том, что имеющий место перерасход ФЗП в 2008 году фактически выплачен основному промышленно-производственному персоналу Общества. Это связано с увеличением численности и объемов производства.
Рассмотрим постоянные и переменные части фонда заработной платы по данным табл.2.11.
Постоянные и переменные части фонда заработной платы, % Таблица 2.11
| Показатели | 2007 г. | 2008 г. | ||
| постоянная часть | переменная часть | постоянная часть | переменная часть | |
| 1 квартал | 60 | 40 | 60,6 | 39,4 |
| 2 квартал | 60 | 40 | 57,9 | 42,1 |
| 3 квартал | 60 | 40 | 56,2 | 43,8 |
| 4 квартал | 60 | 40 | 57,7 | 42,3 |
| Всего | 60 | 40 | 58,1 | 41,9 |
Структура постоянной и переменной части фонда заработной платы в 2007 г. была стабильной по году, а структура постоянной и переменной части фонда заработной платы 2008 г. изменялась. Это обусловлено: