Кредитно-финансовые инструменты стимулирования экспорта в Украине (стр. 1 из 2)

ВВЕДЕНИЕ

В работе исследованы кредитно-финансовые инструменты стимулирования экспорта в промышленно развитых странах, рассмотрены проблемы государственного стимулирования экспорта в Украине и определены основные направления формирования системы финансовой поддержки отечественных экспортеров.

Одним из весомых факторов развития экономики является эффективный экспорт, стратегическая роль которого состоит в том, что он на основе реализации конкурентных преимуществ расширяет границы торговли, благодаря дополнительным рынкам сбыта стимулирует расширенное воспроизводство, обеспечивает получение дополнительной прибыли и увеличение национального дохода.

Как подтверждает практика хозяйствования развитых стран, чрезвычайно важное значение для выхода предприятий на международные рынки имеет их финансовая поддержка со стороны государства путем формирования системы стимулирования экспорта, включающей определенный набор инструментов, в частности кредитно-финансовых.

Актуальность исследования кредитно-финансовых инструментов стимулирования экспорта обусловлена необходимостью повысить конкурентоспособность отечественных товаров в условиях обретения Украиной полноправного членства в ВТО и дальнейшей интеграции в мировую экономику.

Разным аспектам внешней торговли посвящены труды таких известных ученых, как А. Кредисов, И. Бураковский, И. Тивончук, Н. Шалашкова, В. Рогов, К. Клеутин, Л. Колинец и др., однако проблемы кредитно-финансовых инструментов и формирование системы финансовой поддержки экспорта еще не решены.

КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ СТИМУЛИРОВАНИЯ ЭКСПОРТА В УКРАИНЕ

В каждой стране есть собственная система государственного стимулирования экспорта, включающая определенный набор инструментов (см. рисунок 1).

Среди названных на рисунке инструментов государственного стимулирования экспорта, по мнению специалистов, самое важное место занимают именно кредитно-финансовые. Они представляют собой совокупность мер органов государственной власти, направленных на укрепление позиций субъектов экспортной деятельности. С помощью этих мер государство финансово стимулирует экспорт, компенсируя предприятиям повышенные риски и расходы в процессе реализации товаров и услуг за границей по сравнению с рисками и расходами предприятий, работающих на внутреннем рынке. В результате повышается заинтересованность предприятий в экспортной деятельности, которая дает возможность эффективно использовать производственные ресурсы страны.

Финансовое стимулирование экспорта некоторые государства начали внедрять еще в 20-30 годы XX в.; эта практика очень распространилась после Второй мировой войны, а в наше время стала одним из приоритетных направлений экономической политики большинства стран. Это связано с ростом выгод от международной торговли, с достижениями научно-технического прогресса, а также с обострением конкуренции на мировом рынке, соперничеством между государствами в сфере стимулирования деятельности экспортеров.

Рис.1. Система государственного стимулирования экспорта

К основным кредитно-финансовым инструментам стимулирования экспорта относятся предоставление кредитов экспортерам, страхование и гарантирование экспортных кредитов.

Кредитовать экспорт государство может двумя путями. Первый путь - за счет создания бюджета фондов, средства из которых через специализированные государственные или полугосударственные учреждения - так называемые экспортные кредитные агентства (ЭКА) - передаются отечественным экспортерам. На ЭКА возложена также задача осуществлять страхование и гарантирование экспортных кредитов, чтобы обеспечить успешное продвижение продукции предприятий на международные рынки и поддержку инвестиций за границей. Такими учреждениями являются, например, Экспортно-импортный банк в США и "Контрольбанк" в Австрии. Второй путь такой: из госбюджета выделяются определенные суммы для рефинансирования банкам-кредиторам разницы между рыночными и льготными процентными ставками по экспортным кредитам (так делают, например, во Франции и Польше). Таким образом, экспортеры получают кредитные ресурсы на более выгодных условиях, чем коммерческие кредиты на внутреннем рынке, поэтому могут предоставлять импортерам кредиты в виде отсрочек платежей, что является весомой поддержкой в конкурентной борьбе за международные рынки сбыта.

Страхование экспортных кредитов призвано защищать имущественные интересы экспортеров от разных рисков, как коммерческих (неспособность или банкротство импортера, длительная просрочка или отказ от платежа, неуплата долга в установленный договором срок и др.), так и политических (невозможность платежа или его длительные задержки вследствие изменения валютного регулирования, невозобновление или отзыв лицензии иностранного покупателя, война, нарушение общественного порядка, действия или решения правительства страны - иностранного партнера, которые препятствуют выполнению контракта). В одних развитых странах функции страхования экспортных кредитов закреплены за ЭКА, в других - возложены на специальные государственные или полугосударственные учреждения, такие, например, как Французская компания страхования внешней торговли (КАФАСЕ), Управление страхования экспорта (Япония), Департамент гарантий экспортных кредитов (Великобритания), "Гермес" (ФРГ).

Государственные гарантии защищают коммерческие банки, принимающие непосредственное участие в процессе кредитования экспорта, от убытков и облегчают доступ экспортеров к финансовым ресурсам.

Кредитно-финансовые инструменты стимулирования экспорта предназначены для расширения круга экспортеров и географии поставок с помощью освоения новых рынков, усиления ценовой конкурентоспособности товаров (услуг), реализуемых за рубежом, снижения производственных расходов (в частности, благодаря увеличению серийности продукции).

Финансовое стимулирование экспорта достигло высокого уровня во многих странах мира. Отставание какой-либо страны в этой сфере ослабляет международную конкурентоспособность, тормозит развитие экспорта, уменьшает его эффективность, ограничивает возможности использования национальных ресурсов для роста экономики и повышения уровня благосостояния населения.

У нас первым шагом в направлении введения системы государственного финансового стимулирования экспорта стало Послание Президента к Верховной Раде Украины "Украина: Шаги в XXI век. Стратегия экономической и социальной политики на 2000-2004 годы", в котором первоочередная роль отводилась поддержке экспорта продукции высокой степени переработки путем разработки и осуществления программы стимулирования экспорта с учетом комплекса государственных мер содействия, предусматривающих использование механизмов кредитования экспорта, страхование экспортных кредитов, предоставление государственных гарантий. Распоряжением Кабинета Министров Украины от 26 октября 2001 г. была одобрена Программа стимулирования экспорта продукции, в которой определено, в частности, следующее:

1) важное место в стимулировании экспорта должны занять разные формы кредитования, что будет обеспечиваться предоставлением экспортеру средне- и долгосрочных кредитов через кредитные учреждения;

2) для защиты от внешнеэкономических рисков государство будет принимать меры к страхованию экспортных кредитов коммерческими банками и финансовыми учреждениями, и осуществлять развитие прежде всего страхования экспортных кредитов от риска неплатежа иностранного покупателя.

В 1992 г. с целью обслуживания внешнеэкономической деятельности государства был создан Государственный экспортно-импортный банк Украины (на основе отделения Внешэкономбанка бывшего СССР в Украине). В 2000г. он изменил организационно-правовую форму на открытое АО "Государственный экспортно-импортный банк Украины" ("Укрэксимбанк"). На банк возлагались функции, аналогичные функциям западных банков, специализирующихся на финансировании внешней торговли, включая кредитование экспортеров. В соответствии с выбранной стратегией, "Укрэксимбанк" должен был способствовать росту экономического потенциала Украины, повышению конкурентоспособности экономики, участия страны в международных интеграционных процессах. Но на практике круг функций этого учреждения постепенно расширялся до пределов, присущих, скорее, универсальному банку. В том же году Министерство экономики Украины совместно с Министерством финансов Украины, Министерством юстиции Украины, Министерством иностранных дел Украины, НБУ и Государственный экспортно-импортный банк Украины разработали проект Закона Украины "О государственной поддержке страхования и кредитования экспорта".

Законопроект, в частности, предусматривал ввести механизм государственного стимулирования экспорта в Украине за счет средств госбюджета, а именно:

- частично компенсировать украинским экспортерам процентную ставку по предоставленным кредитам;

- предоставлять гарантии во время участия украинских экспортеров в тендерах за рубежом;

- страховать экспортные кредиты, предоставленные украинским экспортерам банками-кредиторами.

Государственную политику в деле стимулирования экспорта должна реализовывать вновь созданная Украинская корпорация развития экспорта.

Но из-за того, что законопроект и объяснительная записка к нему не содержали четкого доказательства приоритетности предоставления государственной поддержки кредитованию экспорта, информации и экономического обоснования механизма компенсации процентной ставки по кредитам, не конкретизировали условия предоставления таких льготных кредитов и гарантий, не определили роль и место банков Украины в реализации государственной политики поддержки страхования и кредитования экспорта, не устанавливали практический механизм предоставления гарантий украинским экспортерам, после первого чтения было принято решение указанный проект только взять за основу будущего закона. Затем проект, представлений на рассмотрение повторно, согласно заключению Главного научно-экспертного управления от 28 ноября 2005 г., был отправлен на доработку.