Организационно-экономическая характеристика ОАО "Гостиница "Полярные зори" (стр. 2 из 17)
От службы приема и размещения зависит первое впечатление гостя. Задача руководителя данной службы контролировать весь процесс приема и размещения гостя. В состав службы входят: старший администратор, дежурная по этажу, горничная.
Финансовая служба решает вопросы финансового обеспечения гостей, получает отчеты от кассиров с каждой торговой точки, включая службу питания, сувенирные киоски и спортивно-оздоровительный центр, и состав дополнительной службы.
Финансовая служба ведет единый финансовый учет предприятия (доходы от торговых точек, учет расходов и доходов, ведение операций по учету оплачиваемого рабочего времени и др.). Состав службы: старший бухгалтер, менеджер по услугам. Дополнительная службы: парикмахер, маникюрный мастер, магазины, киоски.
Служба безопасности выполняет функцию поддержания порядка и безопасности в гостинице. При этом в гостинице выполняют эти обязанности сторонняя организация.
Служба питания включает в себя ресторан, бар, подразделения по обслуживанию банкетов, а так же пищеблок (кухню). Обеспечивает гостей услугами питания. Состав службы: шеф-повар, повар, официанты.
Административная служба отвечает за организацию правления всеми службами гостиничного комплекса, решает финансовые вопросы, вопросы кадрового обеспечения, занимается созданием и поддержанием необходимых условий труда для персонала гостиницы, контролирует соблюдение установленных норм, правил по охране труда, по технике безопасности, по противопожарной и экологической безопасности
Главному инженеру подчиняется:
Инженерно-техническая служба создает условия для функционирования систем кондиционирования, теплоснабжения, санитарно-технического оборудования, электротехнических устройств, служб ремонта и строительства, систем телевиденья и связи. В состав службы входят: лифтер, сантехник, электрик, телемеханик, связной мастер по ремонту холодильного оборудования, водитель, слесарь, дворник.
Основная функция процесса производства на гостиничном предприятии – это предоставление услуг клиентам по размещению и питанию. Эта функция приводится в действие службой приема и размещения гостиницы и службой питания. Но, для осуществления данной функции необходимо учитывать и материально-техническую база, оснащенность и комфортабельность номерного фонда предприятия. Таким образом, все службы и подразделения гостиницы используются для выполнения главной функции производственного процесса.
Второстепенные функции, характеризующие коммуникационные связи с внешней средой, реализуются отделом закупок, который отвечает за приобретение мебели и оборудования, напитков и продуктов питания, расходных материалов. Служба бронирования номеров также взаимодействует с внешней средой, предоставляя гостям возможность заранее зарегистрировать номер в гостинице.
Для оценки организационно-технического уровня производства вычислим коэффициент организации производственной системы.
;Учитывая то, что среднеотраслевой уровень рентабельности равен 15%, в 2004 году коэффициент организации производства составил 2,74, в 2005 году – 1,77.
Для оценки уровня специализации вычислим
1) удельный вес основной продукции предприятия, который определяется по формуле:
, за 2003 год 
;за 2004 год
;за 2005 год
По полученным данным можно сделать вывод о том, что предприятие вводит дополнительных услуги в гостинице, что благоприятно влияет как на доходы, так и на привлекательность данного предприятия для потребителей.
2) По данным, взятым из стратегии развития туризма в Мурманской области и количеству предприятий представленных на 10-ой международной выставке ПИР-2007 среднее количество видов услуг, приходящихся на одно предприятие гостиничной индустрии по данным текущего года по Мурманской области равно 0,32(17/52), по Российской Федерации 0,001281(1538/12000).
Уровень кооперирования
за 2003 год
;за 2004 год
;за 2005 год
.Наблюдается заметный рост коэффициента кооперирования, что объясняется тем, что предприятие пользуется услугами строительной организации “АСМ” (“Агро-строительная фирма”) и ЧП Жилкин – поставка мебели и другого оборудования для гостиниц.
Рациональность организации производства по основным отделам предприятия, выраженная через показатели степени загрузки и коэффициентом перегрузки (недогрузки) представлена в следующей таблице.
Таблица 1.1
Рациональность организации производства по отделам предприятия ОАО «Полярные Зори»
| № | Службы | Трудоемкость программы чел.дн. | Фактически располагаемая возможность отдела, чел.дн. | Степень загрузки отдела, Пз | Коэффициент перегрузки (недогрузки) ∆Пз |
| 1 | Административная служба | 2293,2 | 2318,01 | 0,99 | -1,07 |
| 2 | Служба номерного фонда | 5569,2 | 5484,86 | 1,02 | 1,54 |
| 3 | Служба приема и размещения | 3276 | 3261,54 | 1,00 | 0,44 |
| 4 | Финансовая служба | 2620,8 | 2628,16 | 1,00 | -0,28 |
| 5 | Служба безопасности | 5241,6 | 5233,47 | 1,00 | 0,16 |
| 6 | Служба питания | 4914 | 4828,64 | 1,02 | 1,77 |
| 7 | Инженерно-техническая служба | 5896,8 | 6196,59 | 0,95 | -4,84 |
По приведенной выше таблице 1.1 следует, что перегрузка по объему выполняемых работ наблюдается в службе номерного фонда и службе питания и для рационализации процесса производства необходимо привлечь в эти зоны дополнительные трудовые ресурсы. Инженерно-техническая служба и административная служба, наоборот, недогружены, поэтому, в этому случае, рекомендуется пересмотреть плановые нормы объема работ по данным подразделениям предприятия. Ситуация, близкая к равному отношению между трудоемкостью программы и фактически располагаемыми возможностями отделов прослеживается в службе приема и размещения, в финансовой службе и службе безопасности.
1.2 Анализ основных технико-экономических показателей
Анализ основных технико-экономических показателей предприятия ОАО «Полярные зори» проводится по каждому показателю, определяются причины отклонения от прогнозного уровня с помощью факторного анализа, позволяющего рассматривать влияние отдельных факторов на общее изменение по исследуемому показателю.
Для начала, приведем две таблицы, отражающие основные технико-экономические показатели за 2003 и 2004гг.
Таблица 1.2.1
Технико-экономические показатели работы ОАО «Полярные Зори» за 2003 год
| № п-п | Показатели | Прогноз | Факт | Выполн. плана | Отклонение от прогноза | |
| тыс.руб | % | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Объем выполненной работы, тыс.руб | 57404 | 37167 | 0.65 | -20237 | -35.25 |
| 2 | Основные средства и нематериальные активы, тыс.руб | 46162 | 52533 | 1.14 | 6371 | 13.80 |
| 3 | Численность работающих всего, чел. | 91 | 86 | 0.95 | -5 | -5.49 |
| в т.ч. обслуживающий персонал | 72 | 68 | 0.94 | -4 | -5.56 | |
| управленческий персонал | 19 | 18 | 0.95 | -1 | -5.26 | |
| 4 | Фонд оплаты труда, тыс.руб. | 413 | 240 | 0.58 | -173 | -41.89 |
| 5 | Затраты производства, тыс.руб. | 29609 | 17623 | 0.60 | -11986 | -40.48 |
| 6 | Балансовая прибыль(убытки), тыс.руб. | 27795 | 19544 | 0.70 | -8251 | -29.69 |
| 7 | Налогооблагаемая прибыль, тыс.руб. | 26318 | 19557 | 0.74 | -6761 | -25.69 |
| 8 | Чистая прибыль, тыс.руб. | 20066 | 15502 | 0.77 | -4564 | -22.74 |
| 9 | Рентабельность производства, тыс.руб. | 0.94 | 1.11 | 1.18 | 0.17027 | 18.14 |
Таблица 1.2.2
Технико-экономические показатели работы ОАО «Полярные Зори» за 2004 год
| № п-п | Показатели | Прогноз | Факт | Выполн. плана | Отклонение от прогноза | |
| тыс.руб | % | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Объем выполненной работы, тыс.руб | 66131 | 57404 | 0.87 | -8727 | -13.20 |
| 2 | Основные средства и нематериальные активы, тыс.руб | 44067 | 46162 | 1.05 | 2095 | 4.75 |
| 3 | Численность работающих всего, чел. | 95 | 91 | 0.96 | -4 | -4.21 |
| в т.ч. обслуживающий персонал | 75 | 72 | 0.96 | -3 | -4.00 | |
| управленческий персонал | 20 | 19 | 0.95 | -1 | -5.00 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 4 | Фонд оплаты труда, тыс.руб. | 350 | 413 | 1.18 | 63 | 18.00 |
| 5 | Затраты производства, тыс.руб. | 17503 | 29609 | 1.69 | 12106 | 69.17 |
| 6 | Балансовая прибыль(убытки), тыс.руб. | 48628 | 27795 | 0.57 | -20833 | -42.84 |
| 7 | Налогооблагаемая прибыль, тыс.руб. | 47872 | 26318 | 0.55 | -21554 | -45.02 |
| 8 | Чистая прибыль, тыс.руб. | 36447 | 20066 | 0.55 | -16381 | -44.94 |
| 9 | Рентабельность производства, тыс.руб. | 2.78 | 0.94 | 0.34 | -1.84 | -66.21 |
По объему реализованной продукции в 2003 году план был выполнен на 65%, а в 2004 году, на 87%. Относительное отклонение в 2003 году составило -20237 тыс.руб., что аналогично -35,25% относительного отклонения от плана. В 2004 году абсолютное отклонение составило уже меньшую сумму, а именно -8727 тыс.руб, или -13,20%. Таким образом, невыполнение планов по объему реализованной продукции может быть следствием завышения плановых показателей, не соответствующих реальным возможностям предприятия. Для того чтобы провести анализ выполнения прогнозного значения объема предоставляемых услуг проследим степень влияние изменений факторов, влияющих на результативный показатель.