Для розрахунків необхідно мати наступні матеріали:
- перелік професій, по спеціальностях і операціях виробництва (наводиться в таблиці 6)
- кількість робочих місць в зміну ( розраховується)
- тарифний розряд ( наводиться в таблиці 6)
- річний фонд ефективного часу роботи обладнання (розраховується)
- змінність (приймається по завданню)
Загальна кількість робочих місць за зміну приймається:
1) для машинно-заготівельного цеху – 17% для спискової кількості основних робітників даного цеху з них:
а) робітники з утримання і експлуатації устаткування і транспорту – 40 %;
б) робітники з поточного ремонту устаткування – 15%;
в) робітники, заробітна плата яких відноситься на загальновиробничі витрати ,– 45%;
2) Для складально-опоряджувального цеху – 11% від спискової кількості основних робітників даного цеху, з них:
а) робітники з утримання і експлуатації устаткування і транспорту – 30 %;
б) робітники з поточного ремонту устаткування – 22%;
в) робітники, заробітна плата яких відноситься на загальновиробничі витрати,– 48%. Розподіл робітників по спеціальностях проводиться студентами довільно.
Річний фонд ефективного часу обладнання розраховується за формулою
Тоб.еф.= (Ткал – Тсв – Твих – Трем )× S× tзм (4)
Трем - технічно вимушені зупинки обладнання по ремонту, огляду і інші, днів (приймається в розмірі 5-10)
S – змінність роботи обладнання.
Потреба кількості людино-годин ( Тпотр) визначається як добуток кількості робочих місць і фонду ефективного часу роботи обладнання.
Тпотр=Пр.м.×Тобл.еф (5)
Пр.м. – кількість робочих місць в зміну
Спискова кількість робітників по кожному розряду (Z сп ) визнгачається за формулою
Zсп= Тпотр/ Тр.еф (6)
Тарифний фонд заробітної плати (ФЗ тар) по розрядах визначається як добуток
потрібної кількості людино-годин для даного розряду на годинну тарифну ставку цього розряду
ФЗтар= Тпотр × Ст ,тис.грн. (7)
Де, Ст – годинна тарифна ставка даного розряду.
Результати розрахунків зводимо в таблицю 6
Таблиця 6. Розрахунок кількості і тарифного фонду заробітної плати допоміжних робітників
| Професії по стадіях виробництва | Кількість робочих місць в зміну | Потрібно людино-годин | Спискова кількість робітників | тарифний розряд | Тарифна ставка за год., грн. | Тарифний ФЗ, тис.грн |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| І.Заготівельно-машинний цех | ||||||
| 1.Робітники по утриманню устаткування | ||||||
| а)налагоджувальники обладнання | 3 | 11808 | 7 | 5 | 4,73 | 55,852 |
| б)водії електрокар | 3 | 11808 | 7 | 3 | 3,69 | 43,571 |
| в)транспортні робітники | 2 | 7872 | 4 | 3 | 3,69 | 29,048 |
| Разом | 8 | 31488 | 18 | — | — | 128,471 |
| 2.Робітники з поточного ремонту устаткування | ||||||
| а)чергові слюсарі | 2 | 7872 | 5 | 5 | 4,73 | 37,235 |
| б)слюсарі ремонтники | 1 | 3936 | 2 | 5 | 4,73 | 18,617 |
| Разом | 3 | 11808 | 7 | — | — | 55,852 |
| 3.Робітники, зарплата яких відноситься до загально-виробничих витрат | ||||||
| а)контролери-приймальники | 6 | 23616 | 14 | 4 | 4,15 | 98,006 |
| б)підсобні робітники | 4 | 15744 | 9 | 2 | 3,32 | 52,270 |
| Разом | 10 | 39360 | 23 | — | — | 150,276 |
| Всього по цеху | 21 | 82656 | 48 | — | — | 334,599 |
| ІІ.Складально-опоряджувальний цех | ||||||
| 1.Робітники з утримання устаткування | ||||||
| а)налагоджувальники обладнання | 3 | 11808 | 7 | 5 | 4,73 | 55,852 |
| б)транспортні робітники | 2 | 7872 | 4 | 3 | 3,69 | 29,048 |
| Разом | 5 | 19680 | 11 | — | — | 84,900 |
| 2.Робітники з поточного ремонту устаткування | ||||||
| а)чергові слюсарі | 2 | 7872 | 4 | 5 | 4,73 | 37,235 |
| б)слюсарі ремонтники | 2 | 7872 | 5 | 5 | 4,73 | 37,235 |
| Разом | 4 | 15744 | 9 | — | — | 74,470 |
| 3.Робітники, зарплата яких відноситься до загально-виробничих витрат | ||||||
| а)контролери-приймальники | 4 | 15744 | 9 | 5 | 4,73 | 74,469 |
| б)підсобні робітники | 2 | 7872 | 5 | 2 | 3,32 | 26,135 |
| в)складачі фарб | 3 | 11808 | 7 | 4 | 4,15 | 49,003 |
| Разом | 9 | 35424 | 21 | 149,607 | ||
| Всього по цеху | 18 | 70848 | 41 | 308,977 | ||
| Всього по меблевих цехах | 39 | 153504 | 89 | 645,576 |
2.4 Розрахунок чисельності і фонду заробітної плати адміністративно-управлінського персоналу
Найменування структурних підрозділів і посад, а також чисельності персоналу приймаються за нормативами, що наведені в таблиці 7. Посадові місячні оклади подаються в додатку 6.
Річний фонд заробітної плати по кожній посаді визначається як добуток посадового місячного окладу, кількість місяців в році (12), чисельності працівників по цій посаді.
Результати розрахунків зводимо в таблицю 7.
Таблиця 7 Штатний розклад адміністративно-управлінського і виробничого персоналу
| Цехи і категорії працівників | Кількість основних і допоміжних робітників по цеху | Розрахунок чисельності ІТР службовців і МОП | Середньомісячна ЗП, грн. | Річний ФЗ, тис.грн. | |
| норма,% | кількість | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Заготівельно-машинний цех | |||||
| Керівні працівники | — | 4 | 7 | 1200 | 100,800 |
| Спеціалісти | — | 5 | 9 | 950 | 102,600 |
| Службовці | — | 3 | 5 | 700 | 42,000 |
| Разом по цеху | 170 | — | 21 | — | 245,400 |
| Складально-опоряджувальний цех | |||||
| Керівні працівники | — | 4 | 8 | 1200 | 115,200 |
| Спеціалісти | — | 5 | 10 | 950 | 114,000 |
| Службовці | — | 3 | 6 | 700 | 50,400 |
| Разом по цеху | 208 | — | 24 | — | 279,600 |
| Всього по цеховому персоналу | 378 | — | 45 | — | 525,000 |
2.5 Основні показники плану з праці і кадрів
Розрахунок виконується на основі наступної методики:
1. Товарна продукція приймається по таблиці 1
2. Чисельність ПВП приймається по таблицях 5, 6, 7.
3. Фонд основної заробітної плати і ПВП приймається по таблицях 5,6,7.
4. Додаткова заробітна плата визначається виходячи з ФОЗП і нормативу доплат, що дані у відсотка від ФОЗП по завданню.
5. Фонд оплати праці включає основну і допоміжну заробітну плату
6. Фонд споживання включає фонд оплати праці, грошові виплати і заохочення і доходи, виплачені по акціях трудового колективу і вкладах членів трудового акціонерного товариства в майно підприємства, що нараховані до виплат їм. Фонд споживання визначається після розподілу прибутку.
7. Середня заробітна плата одного працівника ПВП обчислюється, виходячи з фонду оплати праці ПВП і спискової чисельності ПВП.