Таблица 2.9 Освоение инвестиций
| Наименование | 2002 | 2003 | Выполнено за 2004 г. | Введено ОФ | |
| Всего инвестиций | В т.ч. СМР | ||||
| Всего по объединению | 12000 | 16400 | 20001 | 6231 | 11944 |
| В том числе | |||||
| МТЗ | 8500 | 13200 | 17182 | 5334 | 9069 |
По плану технического перевооружения РУП «МТЗ» с учетом расширения автобусного производства и обеспечивающих мощностей на основном производстве потребность в капвложениях на 2005-2010гг. составляет в целом 253,7 млн. $ США (табл.2.10).
Таблица 2.10 Потребность в капитальных вложениях на 2001-2005гг. для технического перевооружения.
| Всего | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | |
| 1,Потребность в капвложениях Всего | 253,4 | 37 | 44,1 | 41,2 | 37,4 | 36,3 |
| В том числе: | ||||||
| 1.1.Затраты на приобретение оборудования | ||||||
| Всего | 209,8 | 29,1 | 33,9 | 34,5 | 32,2 | 30,3 |
| 1.2.Затраты на строительно-монтажные работы | ||||||
| Всего | 30 | 6,9 | 8,9 | 5,4 | 3,9 | 4,9 |
| 1.3.Затраты на проектные работы | ||||||
| Всего | 6 | 1 | 1,3 | 1,3 | 1,3 | 1,1 |
Полная сумма возможных средств за счет собственных источников и предоставляемых льгот и преференций по налогам и таможенным платежам составляет 150 млн. $ США. Недостающую сумму денежных средств, необходимых для технического перевооружения, завод планирует привлечь в виде кредитов в банках.
Проведенные исследования по предприятию позволяют сделать следующие основные выводы.
1. На анализируемом предприятии большая часть потерь (463692,7 ч) вызвана субъективными факторами: дополнительные отпуска с разрешения администрации, прогулы, что можно считать неиспользованными резервами увеличения фонда рабочего времени. Недопущение их равносильно высвобождению 264,8 работников.
2. На предприятии среднесписочная численность ППП уменьшилась на 284 человека, число отработанных дней 1 рабочим сократилось на 1,1 и часов – на 8,05. Средняя продолжительность рабочего дня повысилась 7,967 часов до 7,971 часов. Фонд рабочего времени снизился на 644393 чел. – ч. Сверхурочно отработанное время снизилось на 16766 часов и составило 102881 часов.
3. Имеющиеся трудовые ресурсы предприятие использует недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано 218,68 дня вместо 219,78 в 2003 году, в связи с чем целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 1,1 день, а на всех 20095,9 дней или 160184,4 ч.
4. Внутрисменные потери рабочего времени несколько сократились: за один день они уменьшились на 0,003 часа, а за все отработанные дни всеми рабочими 11985,2 ч. Общие потери рабочего времени составили 147065,6 ч. В действительности они еще выше в связи с тем, что фактический фонд отработанного времени включает в себя и сверхурочно отработанные часы (14934,5 ч.). Если их учесть, то общие потери рабочего времени составляют 162003,1 ч., или 0,5 %.
5. Положительное влияние на изменение прибыли на одного работника оказало увеличение производительности труда и увеличение удельного веса реализованной продукции в общем ее выпуске. За счет этих факторов прибыль на одного работника соответственно увеличилась на 174,10 тыс. руб и 32,58 тыс. руб. Отрицательное влияние оказало снижение рентабельности продаж. За счет этого фактора прибыль на одного работника снизилась на 1804,43 тыс. руб. В целом отрицательные факторы имели превышение над положительными и в итоге прибыль на одного работника ниже уровня 2003 года на 1597,76 тыс. руб. Основным фактором в повышении рентабельности персонала является рост уровня цен. За счет этого фактора прибыль на одного работника увеличилась на 1805,99 тыс. руб. Также положительно повлияли следующие факторы: увеличение средней продолжительности рабочего дня (рост прибыли на 1 работника за счет этого составил 0,770 тыс. руб.) и увеличение среднечасовой выработки (55,53 тыс. руб.). Отрицательно на изменение прибыли на 1 работника повлияло снижение количества отработанных дней одним рабочим за год и снижение удельного веса рабочих в общей численности персонала. Общее увеличение прибыли за счет влияния факторов изменения годовой выработки на 1 работника в 2004 году по сравнению с 2003 годом составило 1834,8 тыс. руб.
Отрицательный результат влияния отдельных факторов можно расценивать как неиспользованный резерв повышения эффективности использования трудовых ресурсов на предприятии.
6. Положительно на изменение чистой прибыли на рубль зарплаты повлияли следующие факторы: изменение удельного веса рабочих в общей численности персонала и среднечасовой выработки рабочих. Отрицательно: снижение количества отработанных дней одним рабочим за год, снижение средней продолжительности рабочего дня, уменьшение среднегодового заработка одного работника предприятия, снижение коэффициента реализуемости продукции, снижение уровня рентабельности оборота и уменьшение доли чистой прибыли в общей сумме прибыли от реализации.
7. Если соотнести темпы роста производительности труда и заработной платы, то наблюдается перерасход фонда заработной платы в 2004 году на 5221176 тыс. руб.
3. ПРОЕКТНЫЙ РАЗДЕЛ: ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ
СОВЕРШЕНСТСВОАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РУП «МТЗ»
3.1 Совершенствование организационной структуры предприятия
Основные управленческими функциями, выполняемыми объединением по отношению к входящим в его состав предприятиям, являются:
- координация инвестиционной, финансовой, научно-производственной деятельности предприятий;
- координация закупочной, ценовой политики. Политики продажи и маркетинговых исследований;
- согласование программы НИОКР, выполняемой за счёт централизованных фондов;
- разработка и реализация внешнеэкономической политики;
- укрепление и дальнейшее развитие кооперативных связей между предприятиями;
- координация работ по повышению качества и конкурентоспособности выпускаемой продукции, её стандартизации и сертификации;
- проведение единой политики в области окружающей среды и внедрение экологически чистых процессов производства;
- предоставление консолидированной отчётности.
МТЗ, являясь унитарным предприятием, самостоятельно определяет структуру управления, устанавливает штатное расписание, разрабатывает и реализует научно-техническую, экономическую, инвестиционную и социальную политику, координирует действия в сфере рационального использования материальных, трудовых и финансовых ресурсов.
По своим обязательствам предприятие несёт ответственность всем своим имуществом. Предприятие не несёт ответственность по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам предприятия.
Имущество предприятия принадлежит ему на праве полного хозяйственного ведения.
Осуществление функций управления подразделениями производится в соответствии с положениями о самостоятельных структурных подразделениях завода, положениями о должностных лицах, должностными инструкциями, стандартами предприятия, процедурами управления, инструкциями.
Управление заводом осуществляется в соответствии с действующим законодательством и Уставом завода на основе сочетания прав и интересов трудового коллектива и собственника имущества завода.
Руководителем завода является директор, назначаемый по контракту Министром промышленности. Директор самостоятельно решает все вопросы деятельности предприятия, действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях, учреждениях и организациях, распоряжается имуществом и средствами завода в пределах прав, установленных собственником.
Заместитель директора по коммерческим, общим вопросам и реализации продукции - отвечает за организацию сбыта продукции и внешнеторговой деятельности, возглавляет и осуществляет сбытовую политику, обеспечивает изучение и анализ конъюнктуры рынка, разрабатывает долгосрочную стратегию маркетинга, определяет программу деятельности по формированию спроса и стимулированию сбыта, проводит техническую политику, определяет основные направления в области технической подготовки производства, реконструкции и технического перевооружения производственных мощностей, разрабатывает перспективные направления развития объединения, координирует проведение работ по внедрению новой техники и технологии, отвечает за обеспечение производства сырьём и материалами, оборудованием и транспортом, руководит Политикой завода по обеспечению качества продукции, руководит развитием и совершенствованием системы качества в соответствии с международными стандартами ИСО, обеспечивает функционирование системы качества.
Заместитель директора по экономике и финансам - осуществляет анализ и планирование экономической и финансовой деятельности предприятия, координирует политику в области ценообразования, учёта и снижения затрат на производство и реализацию продукции, инвестиций на освоение новых изделий и техническое перевооружение, контролирует разработку и выполнение финансовых планов, целевого использования ресурсов, организует и совершенствует систему стимулирования труда.