Таким образом, потребность в сырье и материалах на основное производство в натуральном выражении по видам ресурсов будет равна:
ПА = (3,2*44*(1+0,058)) + (3,2*27*(1+0,058)) = 240,3776 тонн = 240377,6 кг.;
ПВ = (3*44*(1+0,05)) + (3*27*(1+0,05)) = 223,65 тонн = 223650 кг.;
ПС = (3,5*44*(1+0,061)) + (3,5*27*(1+0,061)) = 263,6585 тонн = 263658,5 кг.
2.2 Потребность на образование переходящих запасов в натуральном выражении
Является составной частью годовой потребности в материальных ресурсах и вычисляется по следующей формуле:
Зj = Tj*Dj,
где Зj – среднедневная норма производственного запаса j-ого материального ресурса в натуральном выражении; Tj – норма производственного запаса j-ого материала в днях потребности, дни.; Dj – среднесуточный расход j-ого материала в натуральном выражении, определяемый как отношение потребности в материальных ресурсах на основное производство к количеству рабочих дней в периоде.
Норма производственного запаса в относительном выражении (днях потребности) рассчитывается следующим образом:
Tj = Tn + Tтек + Tстр,
Tn, Tтек, Tстр – норма подготовительного, страхового и текущего запаса j-ого ресурса, дни.
Текущий запас, предназначенный для бесперебойной работы предприятия между двумя смежными поставками, определяется как половина среднего интервала поставки:
Tтек = 0,5*Тср,
где Тср – средний интервал поставки, дн. (определяется как отношение количества дней в периоде к числу поставок n в течение года).
Тср = 365/n.
Страховой запас, создаваемы на случай срыва условий поставки, определяется по максимальному отклонению от средних фактических значений таких показателей, как интервала поставки, объем поставки, интервал и объем отпуска ресурса со склада.
Таким образом, страховой запас определяется по формуле:
Тстр = 0,25max (Tj – Tср),
где Tj – фактические интервалы поставок j-ого материального ресурса.
Норма подготовительного запаса равна:
TnА = 3 дня; TnВ = 2 дня; TnС = 2 дня.
Средний интервал поставки по видам ресурсов равен:
ТсрА = 365/6 = 60 дней;
ТсрВ = 365/34 = 10 дней;
ТсрС = 365/6 = 60 дней.
Следовательно, текущий запас будет равен:
TтекА = 0,5*60 = 30 дней;
TтекВ = 0,5*10 = 5 дней;
TтекС = 0,5*60 = 30 дней.
Страховой запас равен:
ТстрА = 3 дня;
ТстрВ = 2 дня;
ТстрС = 12 дней.
Тогда, норма производственного запаса по видам ресурсов будет равна:
TА = 3 + 30 + 3 = 36 дней;
TВ = 2 + 5 + 2 = 9 дней;
TС = 2 + 30 + 12 = 44 дня.
Таким образом, среднесуточный расход j-ого материала в натуральном выражении будет равен:
DА = 240,3776/252 = 0,9539 тонн/дн. = 953,9 кг/дн.;
DВ = 223,65/252 = 0,8875 тонн/дн. = 887,5 кг/дн.;
DС = 263,6585/252 = 1,0463 тонн/дн. = 1046,3 кг/дн.
Соответственно, потребность на образование переходящих запасов в натуральном выражении будет равна:
ЗА = 36*0,9539 = 34,3397 тонн = 34339,7 кг.;
ЗВ = 9*0,8875 = 7,9875 тонн = 7987,5 кг.;
ЗВ = 44*1,0463 = 46,0356 тонн = 46035,6 кг.
Сумма потребности в материальных ресурсах на основное производство и потребности на образование производственного запаса образует суммарную потребность, используемую для расчета требуемого объема поставки.
2.3 Расчет величины ожидаемых остатков
Величину ожидаемых остатков рассчитывают как среднее арифметическое хронологическое по фактическим остаткам материальных ресурсов на начало каждого месяца:
Оож = (О1/2 + О2 + О3 + …+ О12 + О13/2)/12,
где О1, О2, О3 – фактические остатки материальных ресурсов на начало каждого месяца.
ОожА = 0,0545 тонн = 54,5 кг.;
ОожВ = 0,05321 тонн = 53,21 кг.;
ОожС = 0,04421 тонн = 44,21 кг.
2.4 Определение количества сырья, подлежащего поставке в плановом периоде в натуральном выражении
Источником покрытия потребности предприятия в материальных ресурсах выступают ожидаемые остатки ресурсов на складе на начало периода.
Количество сырья, подлежащее поставке в натуральном выражении, определяется по формуле:
Фj = Пj + Зj – Оож – Мр,
где Мр – экономия материальных ресурсов в течение года.
ФА = 261,9227 тонн = 261922,7 кг.;
ФВ = 227,1113 тонн = 227111,3 кг.;
ФС = 302,5311 тонн = 302531,1 кг.
2.5 Потребность в электроэнергии на освещение административных и производственных помещений
Определяется, исходя из следующей формулы:
Посв = S*Ф*Руд,
где S – освещаемая площадь зданий, м2;
Ф – количество часов освещения в год (определяется на основе сменности работы в административных и производственных помещениях, на 2 смены соответственно);
Руд – удельный расход электроэнергии на 1м2 (0,28 кВт).
Количество часов освещения в год для производственных и административных помещений равно:
Фадмин. = 8*1*252 = 2016 часов;
Фпроизв. = 8*2*252 = 4032 часов.
Следовательно, потребность в электроэнергии на освещение административных и производственных помещений будет равна:
Посв. админ. = 3000*2016*0,28 = 1693440 кВт;
Посв. произв. = 30000*4032*0,28 = 33868800 кВт.
План материально-технического снабжения предприятия представлен в табл. 5.
Таблица 5
Определение суммы средств, требуемой для приобретения материальных ресурсов
| Наименование МР | Объем поставки в натуральном выражении | Цена приобретения МР, тыс. руб./тонна | Сумма затрат на приобретение МР, тыс. руб. |
| Ресурс А | 261,9227027 | 1,55 | 405,9801891 |
| Ресурс В | 227,1112917 | 2 | 454,2225833 |
| Ресурс С | 302,5311233 | 2,4 | 726,0746959 |
| Электроэнергия, в т.ч. | |||
| на освещение | 35562240 | 0,0015 | 53343,36 |
| на производство продукции | 23587200 | 0,0015 | 35380,8 |
Таблица 6
| Ресурс | Потребность на основное производство | На адм. Нужды | Суммарная потребность | Ожидаемые остатки | Мобилизация внутренних резервов | Объем поставки | ||||||||
| Всего | В т.ч. по кварталам | Всего | В т.ч. по кварталам | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
| А | 240,3776 | 78,0085 | 56,3145 | 47,4872 | 58,568 | 240,3776 | 0,05454 | 12,740013 | 261,9227 | 85,0005 | 61,3619 | 51,7435 | 63,8175 | |
| В | 223,65 | 72,58 | 52,3956 | 44,1826 | 54,4923 | 223,65 | 0,05321 | 4,473 | 227,1113 | 73,7033 | 53,2065 | 44,8664 | 55,3357 | |
| С | 263,6585 | 85,5638 | 61,7686 | 52,0864 | 64,2404 | 263,6585 | 0,04421 | 7,1187795 | 302,5311 | 98,1789 | 70,8755 | 59,7658 | 73,7117 | |
| Адм. | - | 35562240 | 35562240 | |||||||||||
| Произ. | 23587200 | 7654636 | 5525891 | 4659710 | 5747021 | 23587200 | 23587200 | 7654636 | 5525891 | 4659710 | 5747021 | |||
3. Планирование производственных мощностей предприятия
Расчет требуемого оборудования по цехам, исходя из запланированного объема производства продукции, режима работы предприятия определяется:
n = Q/ФРВед.* пед.,
где n – число единиц оборудования;
Q – объем работ по цеху;
ФРВед – фонд рабочего времени единицы оборудования с учетом плановых потерь времени, час;
пед – производительность единицы оборудования в единицу времени.
Для расчета объема работ по цехам принимается, что продукция №1 производиться в цехах №1 и №1 (распределение трудоемкости производится как 60% и 40% соответственно); продукция №2 – в цехах №2 и №3 (распределение трудоемкости как 55% и 45% соответственно). Производительность единицы оборудования цеха №1 – 4,8 шт./час, цеха №2 – 7,7 шт./час, цеха №3 – 2,9 шт./час.
Все расчеты представлены в табл. 7.
Таблица 7
Расчет количества единиц оборудования
| Показатель | Цех №1 | Цех №2 | Цех №3 |
| Объем производства в нат. выражении | |||
| продукция №1 | 26400 | 17600 | |
| продукция №2 | 14850 | 12150 | |
| Трудоемкость производства, час | 50160 | 75020 | 34020 |
| Количество отработанных дней | 252 | 252 | 252 |
| Сменность работы оборудования | 2 | 2 | 2 |
| Продолжительность рабочей смены, час | 8 | 8 | 8 |
| Фонд рабочего времени единицы оборудования, час | 4032 | 4032 | 4032 |
| Производительность единицы оборудования, шт./час | 4,8 | 7,7 | 2,9 |
| Количество оборудования, ед. | 3 | 3 | 3 |
Расчет требуемого оборудования по цехам составит:
n1 = 50160/(4032*4,8) = 2,59177 = 3 ед.;
n2 = 75020/(4032*7,7) = 2,416 = 3 ед.;
n3 = 34020/(4032*2,9) = 2,9095 = 3 ед.
4. Планирование труда и заработной платы
Планирование труда и заработной платы предполагает определение численности работающих на предприятии при условии соблюдения рационального соотношения между различными категориями занятых.
4.1 Определение численности рабочих основных цехов
Определяется как:
Ч = (Q*T1)/(ФРВд*Кв.н.),
где Q – годовой объем производства в натуральном выражении;