Технико-экономический показатель с 2001 по 2005 г
| п/п | Наименование показателей | ед. изм. | 2001 г. | 2002 г. | 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. | ||||||||
| 1 | Товарная продукция | тыс.руб. | 1276114,0 | 1153628,0 | 1165697,0 | 1299881,0 | 1034478,0 | ||||||||
| 2 | Реализация товарной продукции | тыс.руб. | 1171295,0 | 1045199,0 | 1280631,0 | 1280631,0 | 1096367,0 | ||||||||
| 3 | Объём производства: | тн | 95357,0 | 73930,0 | |||||||||||
| - сталь | тн | 40823,0 | 42757,0 | 38015,0 | 31531,0 | 28251,0 | |||||||||
| -сортовой прокат -листовой прокат | тн | 63490,0 9325,0 | 50189,0 6904,0 | 42344,0 6892,0 | 38912,0 5508,0 | 28827,0 4336,0 | |||||||||
| - калиброванный металл | тн | 17672,0 | 16312,0 | 16356,0 | 13204,0 | 8170,0 | |||||||||
| - серебрянка | тн | 1850,0 | 1869,0 | 2207,0 | 2670,0 | 2253,0 | |||||||||
| - проволока стальная | тн | 3385,0 | 2584,0 | 2401.0 | 1800.0 | 1266,0 | |||||||||
| - лента стальная холоднокатаная | тн | 3621,0 | 3097,0 | 2279,0 | 1732,0 | 827,0 | |||||||||
| 4 | Численность ППП | чел. | 4000 | 3659 | 3250 | 2874 | 2428 | ||||||||
| 5 | Затраты на 1 руб. ТП | коп. | 94,04 | 107,96 | 117,15 | 112,07 | 128,97 | ||||||||
| 6 | Средняя ЗП ППП | руб. | 4547,4 | 5542,6 | 7173,1 | 8124,0 | 9502,0 | ||||||||
| 7 | Прибыль (убыток) от ТП | тыс.руб | 76096,0 | -91870,0 | -199898 | -156960,0 | -188859.0 | ||||||||
| 8 | Рентабельность продукции | % | 6,3 | -7,4 | -14,6 | -10,8 | -15.4 | ||||||||
Обобщая сделанные выводы, можно сказать, что основная деятельность предприятия в 2004 г. была более эффективна, чем в 2005 г., снижение основных показателей, несомненно, повлияло на ухудшение финансового состояния предприятия.
В целом можно отметить ухудшение деятельности предприятия, о котором свидетельствует уменьшение объема выпуска продукции. Работа предприятия в 2005 г. стала убыточной, а продукция - нерентабельной.
3.3.2. Технико-экономические показатели работы ЦХПНЛ, динамика за 2001-2005 гг..
Таблица 3.7.
Динамика основных технико - экономических показателей работы
ЦХПНЛ за 2001 - 2005 гг.
| Показатели | Единица измерения | 2001 г. | 2002 г. | 2003г. | 2004г. | 2005г. |
| Товарная продукция | Тыс.руб. | 210111 | 241667 | 259567 | 210533 | 127548 |
| Объем производства | Тн | 3621 | 3097 | 2279 | 1731 | 1080 |
| Себестоимость товарной продукции | Тыс.руб. | 245592 | 244740 | 262079 | 253001 | 208741 |
| Прибыль (убыток) товарной продукции | Тыс.руб. | -35481 | -3073 | -2412 | -42468 | -81194 |
| Рентабельность товарной продукции | % | -14,4 | -1,3 | -0,9 | -16,8 | -39,6 |
| Затраты на 1р. Товарной продукции | Коп. | 120 | 100 | 100 | 120 | 163 |
| Численность работников | Чел | 289 | 275 | 241 | 208 | 183 |
| Фонд заработной платы | Тыс.руб. | 15461 | 17934 | 19334 | 19685 | 19283 |
| Заработная плата 1-го работника | Руб./чел. | 4472 | 5434 | 6677 | 7903 | 8781 |
| Производительность 1-го работника | Кг/чел | 1044 | 938 | 787 | 695 | 493 |
| Усл. кг/чел. | 1397 | 959 | 967 | 857 | 486 |
На основании приведенных в таблице 3.7. технико-экономических показателей, можно составить следующее заключение об изменениях, произошедших в отчетном периоде( в период с 2001 - 2005 гг.):
Товарная продукция по заводу в 2005 г. снизилась с 210111 тыс. руб. до 127548 тыс. руб., что на 82563 тыс.руб. меньше, чем в 2001 г. Как видно из таблицы 3.7., начиная с 2001 г. наметилось снижение товарной продукции, что привело к снижению товарной продукции в 2005 г. почти вдвое. Также наблюдается спад объема производства по сравнению с 2001 г. Динамика показывает ухудшение показателя начиная с 2001г. и далее по годам до 2005 г. объем производства уменьшается из года в год, в 2005 г. составил 1080 тн. Тогда как в 2001 году он составлял 3621 тн. Таким образом, снижение товарной продукции обусловлено структурным сдвигом в сторону менее дорогостоящей продукции, а также спадом объема производства.
Убыток в 2005 г. составил 81194 тыс. руб. и соответственно увеличился по сравнению с 2001 г . на 45713 тыс.руб. Это произошло вследствие снижения товарной продукции, спада объема производства, увеличения себестоимости товарной продукции. В соответствии с этим рентабельность стала носить отрицательных характер. За пять лет рентабельность имела следующие значения:
· -14,4 %(2001 год)
· -1,3% (2002 год)
· -0,9% (2003 год)
· -16,9% (2004 год);
В 2005 году рентабельность приобрела катастрофическое значение -39 %, такие цифры говорят об убыточном производстве.
Динамика основных технико-экономических показателей показывает, что в период за 2001 - 2005 годы себестоимость по сравнению с производством продукции выросла, тогда как товарная продукция уменьшилась. За все пять рассматриваемых лет себестоимость товарной продукции была выше, чем товарная продукция в соответствующие годы и как следствие всему изложенному, можно сказать, что цех работает себе в убыток. Это можно объяснить тем, что темпы роста себестоимости товарной продукции были более высокими в отличие от темпов роста товарной продукции, следовательно, затраты на рост продукции растут быстрее, чем цены на неё.
Из-за увеличения себестоимости затраты на 1 руб. товарной продукции выросли с 120 до 163 копеек.
Производительность труда 1-го работника в 2005 году снизилась по сравнению с 2001 годом ( с 1397 до 486 усл.кг/чел и соответственно с 1044 до 493 кг/чел) за счет уменьшения выпуска товарной продукции.
Рост среднемесячной заработной платы 1-го работника опережает рост производительности труда, что ведет к повышению издержек на труд, а соответственно, и к повышению затрат на продукцию.
Фонд оплаты труда работников в 2005 году увеличился с 15461 тыс.руб. до 19283 тыс.руб. по сравнению с 2001 годом.
Подводя итоги, можно сказать, что по сравнению с 2001 г. на заводе происходит ухудшение показателей. Наблюдается превосходящий рост себестоимости товарной продукции над ростом товарной продукции, вследствие чего происходит резкое уменьшение прибыли предприятия.
Наряду с отрицательными сдвигами в деятельности предприятия, существуют и позитивные тенденции, так по сравнению с предыдущим годом увеличился фонд оплаты труда работников, следовательно повысилась средняя заработная плата 1-го работника.
В целом по заводу, по сравнению с 2001 г., показатели значительно ухудшились, а это является негативной тенденцией для развития производства на предприятии. При условии сокращения себестоимости продукции и обязательного наращивания объемов выпуска и продаж, за счет повышения производительности труда работников, можно будет исправить ситуацию, сложившуюся к 2005 г. в цехе.
ВЫВОДЫ:
Рассматривая значения изменения показателей деятельности предприятия в абсолютном и относительном выражении, отметим, что объем товарной и объем реализованной продукции снизился на 26 5403 тыс.руб. и на 18 4264 тыс.руб.соответственно. В натуральном выражении на снижение объема товарной продукции оказало существенное влияние снижение на сортовой 10 085 тн и листовой прокат 1172 тн выпуска всего готового проката, также снижены объемы производства ленты стальной холоднокатаной (на 52,57%), калиброванного металла (на 38,1%) и серебрянки (на 15,6%). С 31 531 тн в 2004 г. до 28 251 тн в 2004 г., или на 10,4%.
Снижение объемов производства находилось в прямой зависимости с сокращением численности работников завода, за 2005 г. численность ППП по сравнению с 2004 г. сократилась на 446 человек и составила 2 428 человек.
Довольно интересны и результаты сравнения средней ЗП работников основной деятельности завода, а именно - в 2005 г. она была повышена почти на 17% (с 8 124 руб. до 9 502 руб.) это позволяет удерживать и привлекать на завод высококвалифицированный персонал.
В целом был получен убыток. Об этом факте свидетельствует и увеличение затрат на 1 руб. товарной продукции, в 2004 г. затраты на 1 руб. товарной продукции составляли 112,07 коп./руб., а в 2005 г. они составляют 128,97 коп./руб., что почти на 15% больше. Таким образом, финансовым результатом производственной деятельности завода за 2005 г. является убыток. Прибыль в 2005 г. составила -188 859 тыс. руб., что говорит об убытке от основной деятельности.
Рентабельность продукции в 2005 г. составила -15,4%. Это свидетельствует об убыточности предприятия.
Обобщая сделанные выводы, можно сказать, что основная деятельность предприятия в 2004 г. была более эффективна, чем в 2005 г., снижение основных показателей, несомненно, повлияло на ухудшение финансового состояния предприятия.