Анализ выполнения плана по производству и себестоимости работы цеха картофелеводства ГУП ОПХ "Покровское" за 2006 год
| Наименование | План (т. р) | Факт (т. р) | Уд. вес от общего объема | +/ - к плану |
| Всего затрат | 4749 | 4291 | 100 | -458 |
| В т. ч. з/пл | 1214 | 711 | 16,6 | -503 |
| Отчисления во внебюджетные фонды | 428 | 73 | 1,7 | -355 |
| Семена | 1050 | 1285 | 29,9 | +235 |
| Удобрения | 180 | 300 | 7,0 | +120 |
| ГСМ | 368 | 219 | 5,1 | -149 |
| Электроэнергия | 110 | 126 | 2,9 | +16 |
| Амортизация | 57 | 61 | 1,4 | +4 |
| Работы и услуги | 100 | 103 | 2,4 | +3 |
| Ремонт техники, а/запчасти | 266 | 307 | 7,1 | +41 |
| Непроиз. Отход | 926 | 21,6 | +926 | |
| Расчет с др. организациями | 150 | 3,5 | +150 | |
| Прочие затраты | 50 | 30 | 0,8 | -20 |
| Организационные расходы | 926 | 236 | 5,5 | -690 |
| Посевная площадь (га) | 50 | 40 | 80 | -10 |
| Валовой сбор (цн) | 6500 | 5282 | 81,3 | -1218 |
| Урожайность (цн/га) | 130 | 132 | 101,5 | +2 |
| Всего затрат (тыс. руб) | 4749 | 4291 | 90,4 | -458 |
| Себестоимость 1 ц (руб) | 730,6 | 812,38 | 111,2 | +81,78 |
| Реализовано продукции (цн) | 3500 | 2292 | 65,5 | -1210 |
| Выручка от реализации (т. р) | 1950 | 1143 | 58,6 | -807 |
| Кроме того дотация (тыс. руб) | 1750 | 2721 | 155,5 | +971 |
| Ср. цена 1ц продукции (руб) | 557,14 | 433,92 | 77,9 | -123,22 |
| Ср. цена 1 цн с дотацией (руб) | 569,23 | 731,54 | 126,7 | +162,31 |
| Прибыль (убыток) (тыс. руб) | -1049 | -427 | 2,4 | -622 |
| Прибыль на 1 га посева (руб) | -20980 | -10675 | 1,9 | -10225 |
| Затраты на 1 га посева (руб) | 94980 | 107275 | 112,9 | +12295 |
| Прямые затраты труда (тыс. ч/ч) | 39,7 | 30 | 75,6 | -9,7 |
Таблица 5
Анализ динамики себестоимости картофеля по ОПХ "Покровское" за 2005 и 2006 годы
| Наименование | Факт 2005 год | Факт 2006 год | Абсолютное отклонение (+/-) (тыс. руб) | Относитель-ное отклонение (%) |
| Всего затрат | 5474 | 4291 | -1183 | 78,39 |
| В т. ч. з/пл | 1601 | 711 | -890 | 44,41 |
| Отчисления во вне/б. фонды | 416 | 73 | -343 | 17,55 |
| Семена | 1011 | 1285 | 274 | 127,10 |
| Удобрения | 242 | 300 | 58 | 123,97 |
| ГСМ | 520 | 219 | -301 | 42,12 |
| Электроэнергия | 167 | 126 | -41 | 75,45 |
| Амортизация | 57 | 61 | 4 | 107,02 |
| Работы и услуги | 64 | 103 | 39 | 160,94 |
| Ремонт техники, а/запчасти | 201 | 307 | 106 | 152,74 |
| Непроиз. Отход | 1193 | 926 | -267 | 77,62 |
| Расчет с др. организациями | 2 | 150 | 148 | 7500,00 |
| Прочие затраты | 30 | 30 | ||
| Организационные расходы | 236 | 236 | ||
| Посевная площадь (га) | 47,2 | 40 | -7,2 | 84,75 |
| Валовой сбор (цн) | 7908 | 5282 | -2626 | 66,79 |
| Урожайность (цн/га) | 167,5 | 132 | -35,5 | 78,81 |
| Всего затрат (тыс. руб) | 5474 | 4291 | -1183 | 78,39 |
| Себестоимость 1 ц (руб) | 692,21 | 812,38 | 120,17 | 117,36 |
| Реализовано продукции (цн) | 2992 | 2292 | -700 | 76,60 |
| Выручка от реализации (т. р) | 1797 | 1143 | -654 | 63,61 |
| Кроме того дотация (тыс. руб) | 2721 | 2721 | ||
| Ср. цена 1ц продукции (руб) | 600,6 | 433,92 | -166,68 | 72,25 |
| Ср. цена 1 цн с дотацией (руб) | 731,54 | 731,54 | ||
| Прибыль (убыток) (тыс. руб) | -274 | -427 | -153 | 155,84 |
| Прибыль на 1 га посева (руб) | -5805 | -10675 | -4870 | 183,89 |
| Затраты на 1 га посева (руб) | 115975 | 107275 | -8700 | 92,50 |
| Прямые затраты труда (тысч/ч) | 28,6 | 30 | 1,4 | 104,90 |