При этом кредитные средства выделяются на конкурсной основе в соответствии с Порядком конкурсного отбора, утвержденным Правлением фонда. При конкурсном отборе учитываются такие основные характеристики проекта, как:
1. Существующие приоритеты развития отрасли во взаимосвязи с проектом, включая участие в государственных и межгосударственных инвестиционных программах.
2. Масштабность проекта, наличие мультипликативного эффекта.
3. Внедрение новых технологий и оборудования, используемых в проекте.
4. Потребность внутреннего рынка в намечаемой к выпуску продукции, прогнозируемые тенденции по его развитию.
5. Степень конкурентоспособности продукции по ценовым и качественным характеристикам, возможность сбыта продукции в намечаемых объемах.
6. Достоверность инвестиционных затрат по проекту, а для нового (переходящего) строительства – их соответствие утвержденной проектно-сметной документации и наличие установленных законодательством заключений экспертизы по строительному проекту, а также решений местных исполнительных и распорядительных органов о размещении строительства.
7. Создание новых рабочих мест и иная социальная направленность.
8. Изготовление новой продукции (услуг).
9. Энергосбережение.
10. Ресурсосбережение.
11. Импортозамещение и т. п. [23]
Перечень документов, необходимых для получения финансовой поддержки, следующий:
1. Заявление на получение кредита/микрокредита по установленной форме.
2. Технико-экономическое обоснование возврата кредита/микрокредита.
3. Копии договоров (контрактов) или других документов в подтверждение кредитуемой сделки.
4. Копии учредительных документов, документ о регистрации.
5. Годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему с отметкой налоговой инспекции и бухгалтерский баланс на первое число месяца, следующего за отчетным, с приложением по форме № 2 «Отчет о прибылях и убытках».
6. Документы, подтверждающие полномочия руководителя на заключение договоров (контракт с руководителем, протокол собрания учредителей о предоставлении полномочий руководителю и т. п.)
7. Письмо банка об открытии счета с указанием лиц, имеющих право первой и второй подписи финансовых документов; о дебетовых и кредитовых оборотах за последний месяц; о претензиях по неоплаченным счетам поставщиков; просроченной задолженности по ссудам.
8. Кредитная история предприятия (указывается банк кредитор, сумма полученного кредита, форма его обеспечения, срок погашения).
9. Документы по обеспечению кредитных обязательств.
10. Паспорт лица, уполномоченного подписывать договоры [23].
При выдаче долгосрочных кредитов, помимо указанных документов, представляются бизнес-план, включающий расчет экономической эффективности и окупаемости кредитуемого проекта, другие документы в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
По усмотрению фонда могут быть получены и другие документы, не вошедшие в данный перечень.
В качестве обеспечения кредитных обязательств кредитополучатели могут представлять:
- банковскую гарантию;
- поручительство юридических и физических лиц;
- залог: основных средств, товаров в обороте, личного имущества предпринимателей и личного имущества поручителей [23].
Ознакомившись с данными условиями получения микрокредита (кредита), у предпринимателя, по всей видимости, может возникнуть вопрос о целесообразности обращения в Белорусский фонд финансовой поддержки предпринимателей. Причиной этого может стать то, что, к примеру, при получении среднего выдаваемого кредита в 10 млн. белорусский рублей предпринимателю необходимо, помимо обеспечения кредитных обязательств, составить технико-экономическое обоснование возврата кредита (если кредит долгосрочный – то еще и бизнес-план), доказать целесообразность выдачи кредита, обеспечивающую, к примеру, наличие мультипликативного (!) эффекта или создание новых рабочих мест, или внедрение новых технологий (за 10 млн. руб.?!), а также предоставить еще около 9 документов. Скорее всего, при таких условиях получения кредита предпринимателю будет проще обратиться в коммерческий банк.
Для реальной поддержки малого бизнеса и большей доступности кредитов и микрокредитов для предпринимателей представляется необходимым несколько сократить длинный перечень необходимых условий получения кредита на небольшие суммы (до 10 млн. руб.).
Для повышения эффективности кредитования субъектов малого предпринимательства необходимо:
- расширить возможности по оказанию государственной финансовой поддержки субъектам малого предпринимательства путем частичной компенсации расходов по выплате процентов за пользование банковскими кредитами, направленными на финансирование их инвестиционных проектов, по кредитам в СКВ (ОКВ) с условием начисления процентов в СКВ (ОКВ) и погашением их в белорусских рублях;
- разработать новый вид государственной финансовой поддержки путем частичной компенсации расходов на выплату процентов за пользование банковскими кредитами, в том числе в СКВ (ОКБ), направляемыми на приобретение сырья и материалов, используемых для изготовления продукции собственного производства, в целях увеличения его объемов;
- создать механизмы залогового обеспечения, используемые для гарантии малым предприятиям при предоставлении кредитов банками или финансовыми компаниями на долевой основе в сочетании с собственными гарантиями малых предприятий, что значительно облегчит доступ к кредитным ресурсам;
- создать механизмы компенсации рисков, связанных с финансированием малого предпринимательства, формировать страховые фонды.
Совершенствование системы финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства должно стать одним из важнейших направлений государственной политики в области развития предпринимательства. Мероприятия этого блока направлены на создание благоприятных условий для расширения доступа субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам, упрощение процедуры получения кредитов.
В Беларуси созданы такие институциональные условия хозяйствования, при которых предприятию быть в государственной собственности выгоднее, чем в частной, т.к. государство различными мерами облегчает существование государственных предприятий, оказывая поддержку именно им, ставя их в более благоприятные условия.
Доминирующему государству свойственна тенденция к максимальной консолидации средств в бюджете, что ведет к высокой налоговой нагрузке и ухудшению финансового положения предприятий. В результате государство вынуждено из бюджета поддерживать предприятия. Согласно оценке, в 2001 – 2004 гг. ежегодный объем чистых субсидий составлял в среднем 6% ВВП. Хотя это несколько меньше, чем в период до 2001 г., данный показатель остается чрезвычайно высоким и сопоставим с общим объемом государственных расходов на образование (6,3% ВВП в 2004 г.). В 2003 г. промышленным предприятиям Республики Беларусь, главным образом государственным, были предоставлены налоговые льготы и льготные кредиты на общую сумму 445,2 млрд. р. и 40 млн. у.е., а также бюджетное субсидирование на общую сумму 109,4 млрд. р. и 10 млн. у.е., что составило 1,9% от ВВП 2003 г. Однако лишь 14 предприятий промышленности из 360, которым была оказана государственная поддержка в той или иной форме, использовали эту помощь на обновление основных фондов и реструктуризацию производства. Остальные предприятия использовали полученные льготы на пополнение оборотных средств, снижение кредиторской задолженности, улучшение структуры баланса и пр., в частности, вследствие явной недостаточности предоставленных сумм. Поэтому особенно остро встает вопрос об эффективности государственной поддержки этих предприятий [22, с. 108].
Практика показывает, что в Республике Беларусь крупная государственная поддержка оказывается именно неэффективным государственным предприятиям. В результате такие предприятия слабо заинтересованы в улучшении показателей собственной работы и снова получают государственную поддержку. Обследование деятельности предприятий, пользовавшихся государственной поддержкой за последние три года, позволило сделать вывод, что почти все они имели задолженность по платежам в бюджет и внебюджетные фонды, что свидетельствовало о неблагополучной финансовой ситуации на них. Кроме того, на большинстве предприятий рентабельность реализованной продукции не только не обеспечивала обновления основных фондов, но и была недостаточной для пополнения оборотных средств.
Какую-либо поддержку со стороны государства получало лишь около 20% предпринимательских структур частного сектора. В большинстве случаев она ограничивается предоставлением некоторых льгот по налогообложению малых и средних предприятий. При этом большинство предпринимателей (63,2%) даже не осведомлены о тех небольших кредитах, которые выборочно предоставляет Белорусский фонд поддержки предпринимателей, а 18,9% считают, что эти суммы слишком мизерны, чтобы принимать их во внимание. В то же время свыше 50% государственных и около 45% акционированных предприятий, которые продолжают контролироваться государством, получают государственную поддержку в виде льготных кредитов, реструктуризации налоговой или другой задолженности, списания долгов и иных субсидий [22, с. 110].
Проведенное еще пять лет назад исследование показало, что применяемый в республике механизм изъятия и последующего распределения финансовых ресурсов подрывает эффективность работы хорошо работающих предприятий и плодит иждивенческие настроения у юридических и физических лиц, получающих средства из бюджета.
Таким образом, государственные льготы и преференции оказываются в основном государственным предприятиям, находящимся в наиболее критическом финансовом положении. Однако величина этих преференций обычно настолько мала, что дает лишь возможность «держаться на плаву», сохраняя занятость на этих предприятиях. Повышению эффективности государственной помощи предприятиям промышленности могло бы способствовать не ее распыление по многим направлениям, а сосредоточение на наиболее важных из них, которые могут серьезно повлиять на конкурентоспособность продукции выбранных предприятий. Продолжение существующей ныне практики, когда менее эффективные предприятия получают больше льгот и преференций, не способствует повышению эффективности хозяйственной деятельности.