Далее в табл. 2 спрогнозируем доходы ОАО «Горизонт» по видам деятельности на 2009 г.
Таблица 2
Прогнозирование доходов ОАО «Горизонт» по видам деятельности
| Наименование доходов, тыс. р. | Фактически 2008 г. | План 2009 г. | |
| 1 | 2 | 3 | |
| 1. Выручка от реализации производимой продукции в РБ | 150635549 | 255219748 | |
| 2. Выручка от экспорта производимой продукции | 63877232 | ||
| 3. Платные услуги | 520364 | 604118 | |
| 4. Розничная торговля | 36785 | 37075 | |
| 5. Реализация ПКИ и неликвидов | 330723 | 367224 | |
| 6. Сдача помещений в аренду, возмещение налогов | 6456109 | 6649000 | |
| 7. Кредиты | 134986154 | 84350000 | |
| 8. Субсидии | 42536000 | --- | |
| 9. Реализация лома, металлов, макулатуры, полиэтилена, пластмассы | 96525 | 164045 | |
| 10. Вода, тепло, энергия для сторонних потребителей | 1544400 | 2438007 | |
| 11. Реализация оборудования | 341055 | --- | |
| 12. Аттестация рабочих мест аккредитованной лабораторией, платные услуги | 12647 | 12870 | |
| 13. Услуги по поверке и ремонту СИ | 4494 | 10725 | |
| 14. Обеспечение технической документацией, размножение документации | 9067 | 6512 | |
| 15. Реализация продукции инструментального производства | 493582 | 390913 | |
| 16. Реализация отходов | 85590 | 64350 | |
| 17. Сдача в аренду оборудования | --- | 27027 | |
| 18. Реализация ПКИ и неликвидов | 226132 | 49764 | |
| 19. Оказание услуг диспетчирования (экспедирования) | 30729 | 23115 | |
| 20. Оказание таможенных услуг | --- | 12870 | |
| 21. Автоуслуги | 130965 | 177390 | |
| 22. Неустойки и проценты | 26813 | 30056 | |
| 23. Доходы от продажи путевок, сауны, аренды | 476501 | 747854 | |
| Итого | 338980184 | 415259895 | |
Как видно из табл. 2, в 2009 г. предприятие планирует увеличить доходы от на 22,5% по сравнению в 2008 г. В значительной степени это произойдет за счет увеличения выручки от реализации производимой продукции (в 2,1 раза), перечня оказываемых платных услуг, и как следствие увеличения дохода от данного вида деятельности (+17%), увеличения доли реализации ПКИ и неликвидов (+11%), доходов от реализации лома, металлов, макулатуры, полиэтилена, пластмассы (+70%), доходов от продажи путевок, сауны, аренды (+57%). Одновременно со значительным увеличением некоторых показателей, происходит и снижение доходов от выдачи кредитов (-38%), от реализации отходов (-25%), от реализации продукции инструментального производства (-21%), оказания услуг диспетчирования, экспедирования (-25%).
Далее в табл. 3 рассмотрим прогнозные расходы ОАО «Горизонт» на 2009 г.
Таблица 3
Прогнозные расходы ОАО «Горизонт» на 2009 г.
| Наименование расходов, тыс. р. | Фактически 2008 г. | План 2009 г. | |||||
| 1 | 2 | 3 | |||||
| 1. Приобретение спецодежды | 71322 | 116800 | |||||
| 2. Приобретение бумаги, канцтовары | 28869 | 110112 | |||||
| 3. Затраты на приобретение топлива | 214734 | 307172 | |||||
| 4. Затраты на металлы, упаковку, приобретение кинескопов, на корпусные детали, на шасси, прочие запасные части и материалы | 44456773 | 30580397 | |||||
| 5. Приобретение комплектации для производства | 16145061 | 60742955 | |||||
| 6. НДС на ввозе справочно | 7191142 | 18744820 | |||||
| 7. Таможенная пошлина | 3044289 | 4255581 | |||||
| 8. Таможенные расходы +таможенное хранение | 185325 | 103726 | |||||
| 9. Доставка готовой продукции | 123774 | 173146 | |||||
| 10. Экспедирование | 13094 | 9960 | |||||
| 11. Приобретение машин и оборудования | 113815 | 736000 | |||||
| 12. Регистрация в ГАИ, лицензионные карточки, обучение водителей | 6482 | 42000 | |||||
| 13. Приобретение кабин и тентов | 6071 | 16000 | |||||
| 14. Приобретение автошин | 9526 | 12000 | |||||
| 15. Приобретение запчастей для машин | 41779 | 40000 | |||||
| 16. Страховка | 6403 | 30000 | |||||
| 17. ТО и ТР машин на стороне | 24667 | 40000 | |||||
| 18. Приобретение запчастей для машин | 1720 | 4800 | |||||
| 19. Приобретение машин о оборудования (погрузчик) | 340 | 20000 | |||||
| 20. Ремонт зданий и сооружений | - | 36000 | |||||
| 21. Проведение паспортизации зданий и сооружений | 38376 | 40000 | |||||
| 22. Текущий ремонт зданий и сооружений ОАО"Горизонт" | 336428 | 465000 | |||||
| 23. Осуществление госстройнадзора за ходом строительства | 52 | 8000 | |||||
| 24. Оказание услуг по ценообразованию, справочники | 1064 | 1400 | |||||
| 25. Квартплата (коммунальные услуги) | 4540 | 3500 | |||||
| 26. Вывоз мусора, утилизация отходов ЛВЖ | 14513 | 15821 | |||||
| 27. Дезобработка помещений | 7766 | 10194 | |||||
| 28. Стирка спецодежды | 1753 | 1911 | |||||
| 29. Прочие хозяйственные расходы (моющие средства, хоз. инвентарь) | 2827 | 7394 | |||||
| 30. Приобретение бланочной продукции, авансовая книжка | 10911 | 11236 | |||||
| 31. Приобретение бумаги, канцтовары | 4132 | 5163 | |||||
| 32. Приобретение проездных билетов | 16455 | 16866 | |||||
| 33. Паспортизация зеленых насаждений и озеленений | 2118 | 7059 | |||||
| 34. Ремонт и обслуживание пишущей и счетной техники | 437 | 564 | |||||
| 35. Материалы и ПКИ (для ЭМУ, ППК, МП) | 104894 | 214000 | |||||
| 36. Оплата услуг по договорам со сторонними организациями | 141027 | 152000 | |||||
| 37. Технолог. оборудование(оснас, инстр) | 8425 | 24000 | |||||
| 38. Установка пожарной автоматики | 3113 | 48000 | |||||
| 39. Затраты на отопление и водопотребление | 841328 | 3325580 | |||||
| 40. Электроэнергия | 2235539 | ||||||
| 41. Энергосбережение | 107854 | 484200 | |||||
| 42. Затраты на приобретение НТД, наглядных пособий | 479 | 2500 | |||||
| 43. Экологический налог | 36078 | 180000 | |||||
| 44. Сбор за переработку тары | 57864 | ||||||
| 45. Затраты на приобретение приборов и оборудования(шумомер, термоанемометр, радиометр УФ, цифровой фотоаппарат) | 5933 | 6300 | |||||
| 46. Инвентаризация источников вредных выбросов, лабораторные исслед. и замеры | 10739 | 25000 | |||||
| 47. Определение нормативов отходов | - | 10000 | |||||
| 48. Инспекционный контроль СУОС, СУОТ, сличительные испытания БелГИМ, гос.экол.экспертиза | 3092 | 6400 | |||||
| 49. Техническое освидетельствование лифтов | 488 | 1300 | |||||
| 50. Контроль качества воды | 143 | 400 | |||||
| 51.Затраты на ЛВС | 4931 | 39000 | |||||
| 52. Затраты на обслуживание СВТ и Интернет | 66179 | 74000 | |||||
| 53. Затраты на приобретение СВТ и оргтехники | 91993 | 107000 | |||||
| 54. Затраты на программное обеспечение (MS SQL, ОRACLE, базовые лицензии 1С бухгалтерия, пакет автоматизац. "Дело") | 3990 | 32000 | |||||
| 55. Ввод в действие автоматизированной системы управления учета (замена системы "Конкорд") | - | 100000 | |||||
| 56. Приобретение запчастей для машин | 16395 | 25000 | |||||
| 57. Приобретение основных средств | 510137 | 2800000 | |||||
| 58. Консультационные, инф.и аудиторские расходы | 10760 | 14000 | |||||
| 59. Обслуж.инф.базы"Консультант" | 5471 | 6000 | |||||
| 60. Затраты на программное обеспечение (1С, архипелаг, АРМ) | 506 | 15640 | |||||
| 61. Земельный налог | 429371 | 465000 | |||||
| 62. Налог на доходы | -52214 | 2500 | |||||
| 63. Налог на прибыль | -20979 | 100000 | |||||
| 64. Налог на недвижимость | 1131002 | 490425 | |||||
| 65. Налоги с оборота | 2358508 | 811751 | |||||
| 66. Налоговый кредит (погашение) | 1446795 | 1650000 | |||||
| 67. НДС | 4608392 | 9275788 | |||||
| 68. Отчисления в фонд социальной защиты населения | 3868998 | 4256344 | |||||
| 69. Подоходный налог | 903963 | 1094489 | |||||
| 70. Прочие сборы и платежи | 273890 | 50000 | |||||
| 71. Страховые взносы | 255381 | ||||||
| 72. Чрезвычайный налог и фонд занятости | 374825 | - | |||||
| 73. Содержание сторожевой охраны | 1354 | 5300 | |||||
| 74. Реконструкция охранной сигнализации, установка видеонаблюдения | 12917 | 15500 | |||||
| 75. Приобретение ОС на охрану | 16303 | 22450 | |||||
| 76. Затраты на гражданскую оборону | 521 | 3000 | |||||
| 77. Затраты на оплату труда | 10068567 | 10944886 | |||||
| 78. Командировочные расходы | 8463403 | 8763872 | |||||
| 79. Услуги связи, роуминг, радио | 138543 | 161597 | |||||
| 80. Управленческие расходы (изменение лицензий) | 149395 | 153275 | |||||
| 81. Приобретение бланочной продукции | - | - | |||||
| 82. Управленческие расходы | 1576 | 1620 | |||||
| 83. Прочие хоз. расходы (оф. мебель, посуда и др.) | 116 | 3700 | |||||
| 84. Госпошлина | 6454 | 3271 | |||||
| 85. Прочие хозяйственные расходы (открытки, товарные знаки, идеологическая работа) | - | 4800 | |||||
| 86. Подписные издания | 12371 | 10000 | |||||
| 87. Обучение персонала, подготовка новых рабочих | 16764 | 40258 | |||||
| 88. Приобретение бланочной продукции (трудовые книжки, вкладыши, пропуска) | 266 | 397 | |||||
| 89. Приобретение научно-тех. документации и наглядных пособий | - | 140 | |||||
| 90. Услуги Белтелеком | - | 304 | |||||
| 91. Спецсвязь | 5138 | 5280 | |||||
| 92. Тираж газеты "Горизонт", фотопленка | 1767 | 1915 | |||||
| 93. Изготовление фотографий на доску почета | 300 | 336 | |||||
| 94. Затраты на з/п, медикаменты, налоги | 213204 | 214853 | |||||
| 95. Материальная помощь | 414 | 2000 | |||||
| 96. Выплаты профкому | 81806 | 127976 | |||||
| 97. Оздоровительные лагеря | 43114 | 45866 | |||||
| 98. Содержание общежитий | 1960384 | 2144021 | |||||
| 99. Комиссионные вознаграждения банкам | 6819 | 3970 | |||||
| 100. Оформление договоров ипотеки | 71082520 | 48820645 | |||||
| 101. Погашение кредитов | 4877633 | 5671822 | |||||
| 102. Погашение процентов по кредитам | 1960384 | 2144021 | |||||
| 103. Приобретение оборудования | 2474 | 2000 | |||||
| 104. Инспекционный надзор БелГИМ | 494 | 750 | |||||
| 105. Проведение испытаний | 33748 | 10000 | |||||
| 106. Затраты на сертификацию продукции | - | 29205 | |||||
| 107.Затраты на проведение контроля системы менеджмента качества | 2143 | 1168 | |||||
| 108. Сертификация продукции на право СЕ-маркирования | - | 30769 | |||||
| 109. Регистрац. взносы (премии в области качества) | - | 6737 | |||||
| 110. Обеспечение нормативной документацией | 660 | 1074 | |||||
| 111. Актуализация ИПС "Стандарт" и IDEF0 | 245 | 4374 | |||||
| 112. Налог с продаж | 55 | 30 | |||||
| 113. Приобретение запчастей для машин | 1161 | 2500 | |||||
| 114. Приобретение 2 а/м | - | 20000 | |||||
| 115. ТО, ремонт, страховка а/м | 284 | 2000 | |||||
| 116. Прочие хозяйственные расходы (инкассация, обсл. касс. аппар.) | 1675 | 1044 | |||||
| 117. Фирменное техническое обслуживание ТВ | 1705856 | 1898726 | |||||
| 118. Регенерация кинескопов | - | 3500 | |||||
| 119. Услуги связи, роуминг, почта, авансовая книжка | 4497 | 6540 | |||||
| 120. Реконструкция, оборуд. участка кондиционеров | 14487 | 45000 | |||||
| 121. Членские взносы Телерадиосервис | 499 | 336 | |||||
| 122. Затраты на рекламу | 1804402 | 2300000 | |||||
| 123. Диллерское вознаграждение | 149546 | 160000 | |||||
| 124. Тендерные документы | 1181 | 4250 | |||||
| 125. Прочие маркетинговые расходы | 88150 | 50000 | |||||
| 126. Сертификация продукции в БелТПП, членский взнос | 705 | 4764 | |||||
| 127. Обслуживание делегаций | 6363 | 13000 | |||||
| 128. Расходы на конференц-зал, и комн. Переговоров | - | 9500 | |||||
| Итого | 194640361 | 226783917 | |||||
Как видно из табл. 3, в 2009 г. вместе с увеличением доходов предприятия (+22,5%), планируется так же некоторое увеличение расходов (+16,5%). В значительной степени это произойдет за счет увеличения приобретения комплектации для производства (в 3,76 раза), увеличения налога на добавленную стоимость на ввозе (в 2,6 раза), увеличения причитающихся к погашению процентов по кредитам (+10%), увеличения расходов на рекламу (+27%).