| Показатель | 2007 г. | 2008 г. |
| Доход ОАО «АНХК» (по 010+060+080+090+120 строкам сводной формы №2), включая пр. операционные доходы и доходы от участия в др. организациях, тыс. руб. | 10 498 504 | 12 231 118 |
| Доход ОАО «АНХК» (по 010 строке сводной формы №2), тыс.руб. | 8 675 769 | 11 945 823 |
| в т.ч. доход от основной деятельности ( процессинг ), тыс. руб. | 7 639 966 | 10 578 619 |
| Изменение по сравнению с предыдущим отчётным периодом | 2 839 364 (+59%) | 2 938 653 (+38%) |
| Доля дохода от основной деятельности в выручке ОАО «АНХК», % | 88,1 | 88,6 |
| Доля дохода от основной деятельности в общем размере доходов ОАО «АНХК», % | 72,8 | 86,0 |
Увеличение размера выручки 2007-2008 гг. на 38% - причиной послужило инфляционное изменение цен.
Таблица 2.4 - Основные виды продукции, работ, услуг
| Показатель | 2007 г. | 2008 г. |
| Переработка нефтяного сырого сырья, тн. | 8 796 267 | 8 274 100 |
| Цена процессинга, руб./тн. | 867 | 1282 |
| Объём выручки от процессинга, тыс. руб. | 7 639 966 | 10 578 619 |
| Доля от общего объёма выручки, % | 88,1 | 88,6 |
Таблица 2.5 - Рынки сбыта продукции (работ, услуг) общества
| Наименование продукта | Полные наименования потребителей | % в общем объеме выручки от реализации | |||
| 1 кв.2009 г. | 2 кв. 2009 г. | 3 кв. 2009 г. | 4 кв. 2009 г. | ||
| Услуги по переработке нефти (процессинг) | ООО Торговый Дом «Юкос-М» | 54,5 | 66,5 | 73,0 | 72,6 |
| Услуги по переработке нефти (процессинг) | ОАО «Нефтяная компания «Роснефть» | 27,4 | 17,4 | 16,2 | 16,5 |
| Услуги по переработке нефти (процессинг) | ООО «Транспромсервис» | 6,7 | 2,4 | ||
| Услуги по переработке нефти (процессинг) | ООО «ТД «Финко-М» | 2,1 | |||
| Услуги по переработке нефти (процессинг) | ЗАО «НК «Руснефтехим» | 0,9 | |||
| Услуги по переработке нефти (процессинг) | ЗАО «Альянсинвест» | 0,9 | |||
По сравнению с 2007 годом выручка от продаж увеличилась на 37,7 %. Рост выручки обусловлен увеличением объема переработки нефти, а также увеличением цены оказываемых услуг.
По сравнению с 2007 годом себестоимость продаж увеличилась на 17,8 %. Рост себестоимости связан с увеличением объема перерабатываемой нефти.
В 1 квартале 2010 г. произошел рост величины активов по сравнению с предыдущим кварталом на 2 240 871 тыс. руб., главным образом, произошёл за счет:
- увеличения чистой прибыли, полученной в 1 квартале 2010 года, по отношению к предыдущему кварталу на 921 297 тыс. руб.;
- роста дебиторской и кредиторской задолженности в связи с вступлением в силу Закона №134-ФЗ от 26.07.2009 г., согласно которому с 01.01.07 г. обязанность по уплате акцизного налога возложена на ОАО «АНХК».
В 1 квартале 2010 г. произошел рост чистой прибыли по сравнению с предыдущим кварталом на 921 297 тыс. руб., главным образом, связан с низким уровнем прибыли в 4 квартале 2009 года за счет выплаты годового вознаграждения и отражения в учете налоговых претензий по результатам проверки.
Основное увеличение активов произошло по следующим статьям: денежные средства и краткосрочные фин. вложения – 485 169 тыс. руб., дебиторская задолженность – 1 556 650 тыс. руб.
Помимо внереализационных доходов и расходов, раскрытых в расшифровке отдельных прибылей и убытков «Отчета о прибылях и убытках», в составе внереализационных доходов и расходов отражены.
Таблица 2.6 - Внереализационные доходы и расходы
| Показатель | За 2008 г. | За 2007 г. | ||
| Доходы, тыс. руб. | Расходы, тыс. руб. | Доходы, тыс. руб. | Расходы, тыс. руб. | |
| Принятие к учету отходов и имущества, оказавшихся в излишке по результатам инвентаризации | 53 854 | 24 338 | ||
| Суммы, поступившие в погашение дебиторской задолженности, списанной в убыток | 1 325 | 8 544 | ||
| Доходы, связанные с изменением количества и оценки драгметаллов | 24 278 | 97 753 | ||
| Суммы кредиторской задолженности перед бюджетом, уменьшенные по решению суда или ФНС | 2 211 | 607 032 | ||
| Безвозмездная передача активов, оказание услуг сторонним лицам | 8 100 | 128 401 | ||
| Безвозмездная передача активов, оказание услуг работникам компании | 14 641 | 22 794 | ||
| Расходы по оплате услуг сторонних организаций | 9 836 | 11 522 | ||
| Налоги, подлежащие списанию и начислению за счет собственных средств | 12 678 | 45 499 | ||
| Расходы на выплаты согласно коллективного договора | 91 596 | 64 741 | ||
| Расходы по содержанию профкома | 19 000 | 10 871 | ||
| Расходы на проведение культмассовых и спортивных мероприятий | 5 884 | 6 566 | ||
| Убытки от содержания рабочих столовых | 11 260 | 5 479 | ||
| Убытки от списания незавершенного строительства | 0 | 3 439 | ||
| Убытки от списания финансовых вложений | 0 | 7 802 | ||
| Расходы по содержанию объектов непроизводственного назначения | 8 638 | 5 917 | ||
| Прочие | 2 536 | 12 692 | 1 857 | 14 832 |
За последние три года основные финансово-экономические показатели ОАО «АНХК» характеризуются улучшением.
Растет объем переработки нефти и в 2008 году он составил 8 274,1 тыс. тонн.
Предприятие улучшает свои производственные показатели, увеличивая выпуск светлых продуктов и снижая безвозвратные потери.
Проводится планомерная инвестиционная деятельность, направленная на:
- развитие производств и совершенствование технологии для обеспечения выпуска продукции, соответствующей Евростандартам и конкурентоспособной с мировыми брэндами;
- повышение безопасности и надежности производств;
- проведение природоохранных мероприятий для снижения экологических рисков.
Размер инвестиций в 2008 году составил 1 247,4 млн. руб. Всего за три последних года было инвестировано средств в ОАО «АНХК» в размере 3 357 млн. руб.
Стоимость основных фондов за 2006-2008 гг. возросла в 1,4 раза (с 4 606 млн. руб. по состоянию на 01.01.2006 г. до 6 538,1 млн. руб. по состоянию 01.01.2009 г.).
Значительно возросла выручка от реализации услуг процессинга - основной услуги ОАО «АНХК», занимающей 88% в объеме поступающей в ОАО «АНХК» выручки. В 2008 г. выручка составила 10 578 619 тыс. руб. против 4 800 602 тыс. руб. в 2006 г. т.е. возросла в 2,2 раза.
Чистая прибыль предприятия имеет устойчивую тенденцию к росту. По итогам 2008 г. получена чистая прибыль в размере 2 267 142 тыс. руб., что на 976 487 тыс. руб. больше прибыли 2007 г. и на 2 186 081 тыс. руб. больше размера прибыли 2006 года.
Величина чистых активов существенно превышает размер уставного капитала, что свидетельствует о соблюдении требований законодательства. Чистые активы на 01.01.2009 г. превышают размер уставного капитала на 5 174 млн. руб.
В течение 2006-2008 гг. наблюдалась тенденция улучшения показателей ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности и эффективности деятельности предприятия, повышения платежеспособности.
В результате существенного роста прибыли от реализации и оборотных активов, вероятность банкротства по интегральному индексу Альтмана снизилась с показателя «очень высокая» до показателя «очень низкая «.
Однако, структура баланса ОАО «АНХК» является по-прежнему неудовлетворительной. Это выражается большой зависимостью предприятия от привлеченных средств, но считать критической данную ситуацию нельзя, поскольку 83 % всех обязательств ОАО «АНХК» приходится на обязательства перед предприятиями группы ЮКОС и ведется планомерная работа по погашению этих обязательств. Так, в 2006 г. привлеченные средства предприятия группы ЮКОС составляли 5 559 млн. руб. или 86% от общего размера кредиторской задолженности ОАО «АНХК» , а на 01.01.2009 г. эти средства составили 3 774 млн. руб. т.е. сокращены на 1 785 млн. руб., главным образом, за счет погашения вексельных обязательств в 2008 году.
Таблица 2.7 - Показатели ликвидности
| Наименование показателей | Норматив | 01.01.05 | 01.01.06 | Изменение за отчетный период | Характеристика на конец периода |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2 и выше | 0,728 | 0,748 | 0,020 | Ниже нормы! Улучшение |
| Коэффициент срочной ликвидности | 1 и выше | 0,413 | 0,438 | 0,025 | Ниже нормы! Улучшение |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,2 – 0,5 | 0,014 | 0,057 | 0,043 | Ниже нормы! Улучшение |
За 2008 год все показатели ликвидности улучшились. Коэффициент текущей ликвидности вырос с 0,73 до 0,75 (норма 2 и выше). Это , прежде всего, вызвано ростом оборотных активов на 370,1 млн. руб.(с 2 978,5 млн. руб. до 3 348,6 млн. руб. или на 12,4%). Наибольшее влияние на улучшение показателя коэффициента ликвидности оказал: рост денежных средств на 238 млн. руб.; рост дебиторской задолженности на 76 млн. руб., а также увеличение запасов на 125 млн. руб. Отрицательное влияние на величину коэффициента оказал рост краткосрочных обязательств на 388 млн. руб. (с 4 090,5 млн. руб. до 4 478,5 млн. руб. или 9,49%) , что связано с ростом задолженности по векселям к уплате на 215,3 млн. руб. или 6,25% , авансам полученным на 134,1 млн. руб. или 363,6% и снижением задолженности перед бюджетом на 220,7 млн. руб. или 60,6%.