По поставкам лесохимической продукции, таким как, кислоты жирные таловые, масло таловое дистиллированное, скипидар сульфатный очищенный, можно сказать следующее. Объемы продажи этой продукции незначительно изменяются год от года. Продукция поставляется на российский рынок предприятиям лакокрасочной промышленности, пользуются спросом, и поставка осуществляется в полном объеме плана производства (табл.2.8).
Таблица 2.8
Объемы продаж другого вида продукции
| Наименование продукции | Объём, тонн | |
| 2007 год. | 2008 год. | |
| Канифоль таловая экспорт | 5 636 | 5 964 |
| в т.ч.: Финляндия | 329 | 526 |
| Франция | 414 | 414 |
| Германия | 414 | 375 |
| Нидерланды | 3 408 | 46 |
| Великобритания | 46 | |
| Португалия | 46 | |
| Индия | 421 | |
| Польша | 513 | 283 |
| Испания | 46 | |
| Ирландия (поставка в Нидерланды) | 4 596 | |
| Пакистан | 92 | |
| Внутренний рынок: | 8970 | 9 395 |
| итого канифоль таловая: | 14 606 | 15 359 |
| Кислоты жирные таловые экспорт | 63 | |
| Внутренний рынок | 4 673 | 4 575 |
| Итого кислоты жирные таловые: | 4 736 | 4 515 |
| Масло таловое дистиллированное | ||
| Внутренний рынок | 4 861 | 4 879 |
| Скипидар сульфатный очищенный | ||
| Внутренний рынок | 2 618 | 2 370 |
Проанализировав весь объем продаж можно сказать, что объектом особого интереса для ЛПК является рынок Китая, который характеризуется большой емкостью.
Увеличение объемов продаж пиломатериалов в 2008 году на экспорт достигнуто за счет заключения с ЛДЗ договора на переработку лесоматериалов по давальческой схеме (услуги по распиловке). Одновременно сократились поставки пиловочника, в том числе на экспорт за счет передачи круглых лесоматериалов в распиловку на ЛДЗ. С передачей пиловочника на распиловку появилась возможность выпускать продукцию более глубокой переработки древесины, а именно 3 537 м3 строительных заготовок и фрезерных деталей, из которых 2 915 м3 реализовано на экспорт в Америку, Канаду, Япония.
В настоящее время существует достаточно емкий рынок на продукцию деревообработки, поэтому необходимо расширять производство этих видов продукции путем внедрения новых технологий, закупки оборудования и выпуска новых изделий из древесины сосны и лиственницы.
Производство шпал нецелесообразно по причине превышения себестоимости над ценой, предлагаемой покупателями (ВСЖД) В 2008 году лесопиление на ИЛПБ было сориентировано на выпуск пиломатериалов естественной влажности из лиственницы. Цены на эту продукцию стабильно высокие имеют тенденцию на увеличение (табл. 2.9).
Таблица 2.9
Анализ выполнения объемов отгрузки основных видов лесопродукции за 2007-2008 год, м3
| Наименование | 2007 год | 2008 год | Результат |
| Пиломатериалы в т. ч на экспорт | 16 057 | 356 343332 837 | +341 293+332 757 |
| Пиловочник | 239 904 | 9 360 | -230 544 |
| в т.ч на экспорт | 6 191 | 4 663 | -1 548 |
| Шпалы | 23 009 | -23 009 |
Можно сказать, что пиломатериалы являются наиболее выгодным лесоматериалом и его объемы необходимо наращивать.
Рентабельность – один из главных показателей, характеризующих эффективность, прибыльность, доходность предприятия или предпринимательской деятельности. Рассмотрим наиболее важные коэффициенты, определяющие рентабельность предприятия (табл. 2.10). [26. c.70].
Таблица 2.10
Показатели рентабельности
| Наименование статей | 2007год | 2008 год | Изменение |
| Рентабельность продаж | 9,6 | 11,3 | 1,7 |
| Рентабельность собственного капитала | 6,3 | 3,7 | -2,5 |
| Рентабельность производственных активов | 13,2 | 17,5 | 4,3 |
Рентабельность производственных активов по результатам от основной деятельности в начале анализируемого периода равнялась 13,2%, а на конец периода составляла 17,5%. Данная величина показателя рентабельности складывается из рентабельности продаж (основной деятельности), которая в конце анализируемого периода составила 11,28%, и оборачиваемости производственных активов, равной 1,552 оборота в год.
Рентабельность собственного капитала (фактического) Предприятия (определяющая эффективность вложений средств собственников) на протяжении всего анализируемого периода была положительной и снизилась с 6,27% до 3,74%.
Анализ производственной деятельности Предприятия позволяет говорить о незначительном запасе прочности, обусловленном низким уровнем собственного капитала (фактического), который на конец анализируемого периода составил 0,517 (при рекомендуемом значении не менее 0,6).
Таким образом, в конце анализируемого периода у Предприятия имелись ограниченные возможности привлечения дополнительных заемных средств без риска потери финансовой устойчивости. Платежеспособность и финансовая устойчивость Предприятия находятся, в целом, на приемлемом уровне. На конец анализируемого периода ОАО «ПО «УИ ЛПК» имеет удовлетворительный уровень доходности, хотя отдельные показатели находятся ниже рекомендуемых значений. Дальнейшая деятельность предприятия по нашему мнению должна быть более эффективной.
Раздел 3. Пути повышения производственной эффективности «ОАО Усть-Илимский ЛПК»
В настоящее время в связи с увеличивающимися темпами производства, а также расширением ассортимента товарной продукции, возникла необходимость дополнительного получения хозяйственной воды питьевого качества для нужд всех предприятий, расположенных на Усть-Илимской промплощадки. Реализацию этого проекта, возможно, осуществить за счет реконструкции системы промышленного водоснабжения «ПО УИ ЛПК».
Существующая система водоснабжения «ПОУИ ЛПК» ориентирована на подачу воды с Карапчанского водозабора по существующим водоводам. Этот же водозабор производит подачу холодной воды в правобережную часть города, население которой составляет около 70 тыс. человек. Мощности водозабора также производят подпитку системы горячего водоснабжения ТЭЦ, которая осуществляет теплоснабжение города.
Реализация предложенных мероприятий по модернизации системы водоснабжения предприятий, находящихся на промышленной площадке УЛПК является инвестиционным проектом, ориентированным на реконструкцию и техническое перевооружение существующего производства. Его основная цель – это повышение эффективности производства за счет снижения себестоимости производимой продукции.
Наряду с этим реализация инвестиционного проекта по реконструкции ПромВОС имеет своей целью создание новой продукции – воды хоз. питьевого качества – для реализации населению правобережной части г. Усть-Илимска.
В связи с этим наряду с оценкой коммерческой эффективности реализации инвестиционного проекта необходимо проводить и оценку общественной значимости.
Сметная стоимость реконструкции ПромВОС составляет 97 339 тыс. руб. Полная продолжительность строительства объектов реконструкции ПромВОС составит 19 месяцев.
Стоимость капитальных затрат на приобретение оборудования составит 8 868 тыс. руб.
По предварительной оценке общие затраты на реконструкцию составят 106,2 млн. рублей.
Годовой расход электроэнергии (активной) – 1690000 кВт/час., но учитывая, что после установки новых насосов Д – 25000, освобождается отдельная ячейка на ТП – ВОС и потребляемая эл. мощность насосов Д 2500 в два раза меньше, в целом, достигается значительная экономия электромощностей на ПромВОС. Таким образом, расход электроэнергии составит 845000 кВт/час, 1000 кВт – 360 рублей
Отопление насосной станции принято согласно СНИП из расчета температуры воздуха в помещении +16 С. Продолжительность отопительного сезона 257 суток.
Общий расход тепла 33000 ккал/час, (33000ккал/час*24*257) = 203544000 ккал/час = 204 Гкал/час), 1 Гкал – 270 рублей
В помещение насосной станции предусматривается естественная вентиляция. Приток свежего воздуха осуществляется через двери, ворота и фрамуги окон. Вытяжка дефлекторами, установленными на кровле.
Туалеты и раковины в здании насосной отсутствуют, так как в ней не предусмотрено постоянное нахождение обслуживающего персонала. Персонал насосной обслуживается служебно-бытовыми помещениями непосредственно в здании ВОС.
· запасные части для ремонта машин и оборудования;
Ремонтный фонд составляет 2,5% от стоимости производственных фондов.
· отчисления, налоги и сборы, связанные с использованием природного сырья: отчисления на воспроизводство минерально-сырьевой базы, плата за недра, за воду, забираемую из водохозяйственных систем в пределах установленных лимитов, отчисления на рекультивацию земель или оплата работ по рекультивации земель, плата за древесину, отпускаемую на корню, и др. За бор воды составляет – за 1000 м3 - 246 рублей