БІЗНЕС-ПЛАН
ЗАКРИТЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО “ІЛЛЯ МУРОМЕЦЬ ”
Виконав:
Студент групи МО-21-06
Трач Володимир
Сміла 2007
Резюме
Асортимент продукції, яка виготовляється АТ “Ілля Муромець” – копчена і варена ковбаса в штучній оболонці, м’ясний фарш.
Технологія виробництва передбачає використання спеціальних рецептур розроблених спеціалістами фірми “SHALLER” – виробника м’ясо переробного устаткування вищої якості зі світовим іменем.
Діючі виробничі потужності свиноферми, птахофабрики та корівника дозволяють забезпечити сировинну базу для майбутнього м’ясокомбінату. Річний обсяг споживання сировини (м’яса) складає 1,5 тис. тон.
Заплановані обсяги випуску готової продукції – 1,5 тис. т. на суму тис. грн. На основі діючих виробничих діючих потужностей та їх реконструкції.
Ринком збуту продукції є підприємства оптової та роздрібної торгівлі, заклади харчування м. Сміла та Черкаської обл..
Загальна вартість проекту по введенню в дію м’ясокомбінату 3575 тис. грн. планується залучити ззовні (кредит).
Персонал фірми складається з висококваліфікованих спеціалістів. Загальна чисельність персоналу – 424 особи.
Конкурентноздатність фірми забезпечується організацією виробництва фірми забезпечується по замкнутому технологічному циклу – від самостійного вирощування кормів і зерна до переробки сировини і виготовлення готової продукції та її реалізацію через мережу оптових і роздрібних підприємств, з якими указані договори.
Строк окупності кредитних ресурсів на спроектований м’ясокомбінат складає 1.3 р.
Вступ
Предметом і ціллю діяльності АТ “Ілля Муромець” є сприяння найбільш повному задоволенні споживчих потреб в м’ясопродуктах, а також більш повного ефективного використання сировинних та продуктових ресурсів.
В зазначених вище цілях АТ “Ілля Муромець” здійснює:
- виробництво та реалізація м’ясопродуктів;
- організацію та реконструкцію цехів по виробництву цих продуктів.
В склад АТ “Ілля Муромець” входять слідуючі підрозділи:
- м’ясо переробний цех №1;
- холодильники;
- два магазини площею 500м2 і 350м2;
- інші споруди та будівлі.
На даний момент в штаті АТ “Ілля Муромець” 400 осіб , хто є спеціалістами в даній сфері. Проводиться професійний відбір співробітників, розробляються плани по перепідготовці і підготовці персоналу.
Продукція харчової промисловості:
- копчена ковбаса;
- варена ковбаса;
- м’ясний фарш.
Поряд з АТ “Ілля Муромець” переробкою м’яса і виготовленням виробів з нього займаються такі найбільші підприємства як АТ “Сорочинські ковбаси” та СП “Сузунський м’ясокомбінат” (табл. 4), які займають біля 85% від загального обсягу виробництва. Остальну частину займають малі приватні виробники.
Було також проведено порівняльну характеристику цін вище вказаних підприємств, а також зроблено детальний аналіз техніко-економічних показників основного конкурента, який має більші річні обсяги виробництва продукції. Результати аналізу показали, що як з боку АТ “Сорочинські ковбаси”, так і з боку інших виробників неможливий високий рівень конкуренції через досить застаріле технологічне обладнання.
В якості споживачів продукції АТ “Ілля Муромець” виступають оптові і роздрібні торгові організації м. Сміла та Черкаської області (в тому числі два власних продуктових магазина АТ “Ілля Муромець”).
Сировина для м’ясо переробного цеху буде надходити з слідуючи джерел:
Свинина за ціною 24 грн./кг. Постачальник ПСП “Гірчак Т.П.” Птиця за ціною 11,5 грн./кг. Постачальник птахофабрика “Золота курочка” яловичина за ціною 23 грн./кг. Постачальник СВАТ “Промінь”.
Основні показники діяльності підприємства за рік наведено в таблиці:
Показник | Розрахунок | Сума |
| Чистий дохід | S 12 міс. | 49126 тис.грн.. |
| Змінні витрати | S 12 міс. | 27967,392 тис.грн.. |
| Маржинальний дохід | МД= Д-ЗВ | 21158,608 тис.грн.. |
| Коефіцієнт маржинального доходу | Кмд=МД/ЧД | 0,43 |
| % маржинального доходу | (МД/ЧД)*100% | 43% |
| Постійні витрати | S 12 міс. | 154,476 тис.грн.. |
| Точка без збитковості | ТБ= ПВ/ Кмд | 359,247 тис.грн.. |
| Запас фінансової стабільності | ЗФС =ЧД-ТБ | 48766,753 тис.грн.. |
| Запас фінансової стабільності в % | (ТБ/ЧД)*100% | 0,73% |
| Прибуток | П=ЗФС* Кмд | 20969,704 тис.грн.. |
| Термін окупності | Sвитр./П | 1,3 роки |
Зазначені в таблиці економічні показники підтверджують доцільність і прибутковість даного виробництва.
2. Загальна характеристика підприємства
Акціонерне товариство “Ілля Муромець ”є акціонерним товариством закритого типу, скорочена назва АТ “Ілля Муромець”.
Форма власності – приватне підприємство.
Підприємство створене 22 квітня 1996 року шляхом реорганізації і є правонаступником ТОВ “Ілля Муромець”, засноване на загально пайовій формі власності з початковим капіталом 100 тис. грн.
Засновниками даного підприємства є Приходько Іван Петрович та Загрійчук Василь Павлович. Підприємство зареєстроване Смілянською Державною адміністрацією м. Сміла Реєстраційний № 25313378
Підприємство не має в своїй структурі дочірніх організацій.
Місце знаходження та юридична адреса:
24000, м. Сміла,
вул..П. Загребельного 32.
Тел/факс 8(04733) 4-12-87 e-mail:Muromec@ukr.net
3. Опис підприємницької діяльності
На основі даних відділу статистики адміністрації м. Сміла розкриємо формування потреби в м’ясних продуктах серед населення. Статичні дані свідчать, що в даній галузі сукупний обсяг продукції складає приблизно 80% від існуючого попиту. Причому в динаміці 3 останніх років обсяг попиту скорочується, тоді як доходи громадян зростають.
Очевидно, що існують причини, які стримують споживання м’ясних продуктів населення м. Сміли та області. В результаті проведення АТ “Ілля Муромець” маркетингового дослідження з’ясувалось, що попит незадоволений від споживачів, які мають середній рівень доходу. Тому при встановленні відносно низьких цін (на 10% нижче середньо ринкових) реальне споживання населенням м’ясопродуктів зросте, за прогнозами експертів на 8-10%, а крім того, більш високоякісна продукція АТ “Ілля Муромець” займе частину ринкової ніші інших виробників м’ясопродуктів м. Сміла та Черкаській області.
Таким чином, ситуація в галузі, як видно з аналізу, надзвичайно сприятлива для експансії АТ “Ілля Муромець”.
Викладений далі аналіз споживачів та конкурентів підтверджує економічну обґрунтованість вторгнення фірми на ринок м’ясопродуктів.
Аналіз конкурентів
Поряд з АТ “Ілля Муромець” переробкою м’яса і виготовленням виробів з нього займаються такі найбільші підприємства як АТ “Сорочинські ковбаси” та СП “Сузунський м’ясокомбінат” (табл. 1), які займають біля 85% від загального обсягу виробництва. Остальну частину займають малі приватні виробники.
Вказані підприємства могли б розглядатись як потенційні конкуренти АТ “Ілля Муромець” на ринку м’ясопродуктів, якби не той факт, що цей ринок має значний потенціал росту в силу розглянутих причин.
Таблиця 1. порівняльний аналіз конкурентів.
| Характеристика | АТ “Сорочинські ковбаси” | СП “Сузунський” | АТ “Ілля Муромець” |
| Якість продукції | Вища середньої | Середня | Висока |
| Якість упаковки | Середня | Вище середньої | Висока |
| Об’єм виробництва, т/рік | 2020 | 80 | 1545 |
| Рівень цін | Середній | Високий | Середній, нижче середнього |
| Стабільність реалізації | висока | низька | середня |
Було також проведено порівняльну характеристику цін вище вказаних підприємств (Табл. 2), а також зроблено детальний аналіз техніко-економічних показників основного конкурента, який має більші річні обсяги виробництва продукції. Результати аналізу показали, що як з боку АТ “Сорочинські ковбаси”, так і з боку інших виробників неможливий високий рівень конкуренції через досить застаріле технологічне обладнання.
Таблиця 2. оптові та роздрібні ціни на м’ясну продукцію
| Виробник | Оптові ціни | Роздрібні ціни | ||||
| Копчена | Варена | фарш | Копчена | Варена | фарш | |
| АТ “Сорочинські ковбаси” | 36 | 25 | – | 38 | 38 | – |
| СП “Сузунський” | 37 | 24 | – | 38 | 38 | – |
| АТ “Ілля Муромець” | 39 | 26 | 28 | 41 | 41 | 29 |
Підведемо підсумки: для АТ “Ілля Муромець” існує достатньо приваблива ринкова ніша для збуту власної продукції в м. Сміла та Черкаській області; є цільовий сегмент – населення з середнім рівнем доходів.
Характеристика споживачів продукції.
В якості споживачів продукції АТ “Ілля Муромець” виступають оптові і роздрібні торгові організації м. Сміла та Черкаської області (в тому числі два власних продуктових магазина АТ “Ілля Муромець”). Оптові продажі складають 30% від загального обсягу реалізації м’ясопродуктів. Охоплення загального ринку здійснюється шляхом прямих контактів з потенційними покупцями м. Сміла та Черкаської області. На даний момент уже існують попередні домовленості з 12 покупцями, які готові купувати продукцію регулярно в кількості 250 кг в день. При цьому гарантовано стабільний продаж продукції обсягом біля 700 т. в рік.