Таблица 4.
| Наименование показателя | Ед.изм. | Цена, руб. | Потребление, кол-во | Затраты на 1 кг дигидрокверцетина |
| Комли лиственницы | Кг / куб.м | 4,67 / 2100 | 100 кг / 0,11 куб.м | 210 |
| Спирт "Экстра" | Кг | 24 | 80 | 1920 |
| Метилтретбутиловый эфир | Литр | 35,0 | 32.8 | 1120 |
| Вода деионизированная | Литр | 0,45 | 500 | 62 |
| Итого | 3312 |
Расходы на электроэнергию в месяц в среднем, без учета повышения стоимости энерготарифа и льгот в расчете для производства 1 кг дигидрокверцетина взяты по факту работы завода в 2010 году и приведены в таблице 5 расчета себестоимости продукции.
Таблица 5. Расходы на электроэнергию
| Наименование показателя | Ед.изм. | Кол-во | Цена, руб/час | Затраты на 1 кг дигидрокверцитина |
| Электроэнергия | КВт* час | 158 | 2.1 | 331,8 |
Стоимость расходования других ресурсов в течение календарного года приведены по факту 2009 года в таблице 6.
Таблица 6. Состав основных производственных расходов по данным за 2009 год.
| № п.п. | Составляющие оборотных средств | Периодич-ность в год | Cумма в год, рублей | Сумма в месяц, рублей | Сумма с 1.04.11 г. |
| 1. | Теплопотребление | 12 | 720900 | 60075 | 120150 |
| 2. | Водопотребление | 12 | 21360 | 1780 | 6230 |
| 4. | Транспортные расходы | 12 | 40050 | 3337 | 3400 |
| 5. | Услуги связи | 12 | 80100 | 6675 | 6700 |
| 6. | Хозяйственные расходы | 12 | 26700 | 2225 | 7800 |
| 7. | Командировочные расходы | 12 | 71200 | Раз в кварт. 17800 | Раз в кварт. 20000 |
| 8. | Представительские расходы | 12 | 80100 | 6675 | 6700 |
| 9. | Услуги сторонних организаций | 12 | 133500 | 11125 | 12000 |
| 10. | Обучение и повышение квалификации кадров | 12 | 26700 | 2225 | 7800 |
| 11. | Расходы на безопасность и охрану | 12 | 34710 | 2892 | 10100 |
| 12. | Заработная плата персонала | 12 | 995910 | Табл.12 | Табл.12 |
| Сырье и материалы | |||||
| 13. | Основное сырье и материалы | 2 | 5607000 | 19624500 | |
| 14. | Вспомогательные материалы и тара | 2 | 678180 | 2400000 | |
| 15. | Зап. части, комплектующие, прочие МБП | 1 | 640800 | 2240000 |
Цеховые (переменные) расходы вспомогательных материалов на производство 1 кг дигидрокверцитина составляют 4091,8 рублей. Всего фактическая себестоимость производства 1 кг продукта равняется в среднем 12165 рублей.
БИОЛОГИЧЕСКИ АКТИВНЫЕ ДОБАВКИ НА ОСНОВЕ ДИГИДРОКВЕРЦИТИНА
Целью производства биологически активных добавок (БАД) на основе дигидрокверцитина является реализация готовых форм продукции на рынке конечного потребления.
Планируется увеличение выпуска БАД в виде продукта под названием «Лавиокард» - дигидрокверцитин (дигидрокверцетин) чистотой 92% в смеси с витамином С, капсулированный, в капсуле: 0,02 г дигидрокверцитина и 0,02 г витамина С, в блистерах по 10 шт., по 6 блистеров в потребительской упаковке.
При этом состав затрат на производство 1 потребительской упаковки продукции выглядит следующим образом:
Таблица 7. Состав затрат на производство БАД «Лавиокард»
| № п.п. | Вид сырья | Ед. изме-рения | Потребляемое количество для производства 1 потребитель-ской упаковки | Цена за единицу, долл. США | Сум-ма, долл. США | % от затрат на сырье и материалы |
| 1. | Производство дигидрокверцетина | кг | 0,0012 | 455,6 | 0,55 | 72 |
| 2. | Расходы на другие компоненты | кг | 0,0012 | 50 | 0,06 | 7 |
| 3. | Расходы на упаковку | шт | 1 | 0,01 | 0,01 | 1 |
| 4. | Ра сходы на таблетирование/капсулирование, блистерование | блистер | 6 | 0,01 | 0,05 | 7 |
| 5 | Расходы на хранение | коробка | 0,005 | 1,1 | 0,01 | 1 |
| 6 | Расходы на рекламу и маркетинг | 0,03 | 5 | |||
| 7 | Прочие расходы | 0,05 | 7 | |||
| ИТОГО | 0,76 | 100 |
При курсе 1 долл.=26,7 рублей, себестоимость Лавиокарда составит 20,0 рублей за одну потребительскую упаковку. Цена продажи установлена в размере 54 рубля.
ПОБОЧНЫЕ ПРОДУКТЫ ПРОИЗВОДСТВА
Затраты на масло лиственничное незначительны (4,55 рублей за 1 кг), так как его производство сопряжено с производством основного продукта - дигидрокверцитина. При этом достаточно высокая стоимость получаемых продуктов позволяет считать данное бизнес-направление перспективным и доходным. Объем производства масла составит 20000 кг в год по цене реализации 50 рублей за 1 кг.
Объем производства Лариксина с начала работы нового завода составит 10000 кг в год с ценой продажи 3 рубля за 1 кг.
Объем производства (НБД) - нативной формы биополимера древесины, которая продается комбикормовым заводам составит 190 тонн в год. Себестоимость составляет 4 рубля за 1 кг, цена продажи 11 рублей за 1 кг.
8.1 Цели и задачи развития
В течение 2011-2012 годов компания «Аметис» планирует построить новую очередь завода и к 1 апреля 2012 года довести производство дигидрокверцитина до 28000 кг в год.
Предприятие имеет положительный опыт и навыки развития производства дигидрокверцитина. В 2010 году производство дигидрокверцитина увеличено с 300 кг в месяц до 800-900 кг в месяц. Это произошло за счет специальных организационных мероприятий и увеличения производственных мощностей и качественного повышения производительности труда путем совершенствования технологического процесса и модернизации производства.
8.2 Трудности и риски
Производство дигидрокверцитина не относится к особо опасным видам производства. Используемые высоколетучие растворители по окончании процесса экстракции подвергаются рекуперации из общей парогазовой линии экстракции. Для этого газовыделения с парами спирта и эфира двумя отдельными потоками поступают на газоконденсатные установки, откуда растворители возвращаются в цикл, а азот со следами растворителей после очистки выводится в атмосферу.
Процесс экстракции происходит при низких температурах и давлении, близких к атмосферному поэтому рисков срыва технологического процесса и остановки завода нет. Процесс экстракции является непрерывным.
Технологический процесс переработки древесины построен таким образом, что при соблюдении параметров возникновение аварийной ситуации невозможно. Аварийная ситуация возможна только в случае нарушения технологического регламента проведения процесса и разгерметизации оборудования. Основным решением по предотвращению такой аварии является устройство поддонов под оборудованием, представляющим потенциальные источники аварии, и наличие местных аварийных бортовых отсосов от поддонов, автоматически включаемых по датчику - газоанализатору.
8.3 Планируемые издержки по развитию
По сравнению с предыдущим периодом, намечено увеличение объемов производства и сбыта в 3,5 раза с 1 апреля 2012 года. Оно должно произойти как экстенсивным, там и интенсивным путями.
К первому относятся изменения количественного порядка:
1) приобретение дополнительного технологического оборудования российского производства на общую сумму 78,412 миллионов рублей (таблица в Финансово-экономическом обосновании;
2) реконструкция и расширение производственных помещений на общую сумму 55,8 миллиона рублей;
3) увеличение штатного расписания дополнительно на 155%, или 93 штатных единицы дополнительно с 1 апреля 2011 года, в т.ч. производственных рабочих – на 29 человек, ИТР – на 64 человека.
К интенсивным, или качественным изменениям следует отнести:
1) повышение производительности труда на 15%;
2) совершенствование производственной технологии с целью повышения количественного выхода продукции до 35%;
3) замена отдельных видов и частей оборудования более современными и продуктивными;
4) совершенствование системы оплаты труда сотрудников.
9.1 Производственная модель и циклы
ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ РЕШЕНИЯ
Технологическая схема и технико-экономическое обоснование завода по производству дигидрокверцитина впервые были разработаны в 2002 году Проектным институтом №8 ЗАО «ПИ-8» на основании результатов научно-исследовательских работ, проведенных в ВНИИДРЕВ и ИБП РАН. В последующем технология и контроль за производственными процессами существенно не изменились.
Технологический процесс производства дигидрокверцитина, биологически активных добавок на основе дигидрокверцитина и лиственничного масла определяются техническими регламентами:
КРАТКИЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ РЕГЛАМЕНТ. ДИГИДРОКВЕРЦИТИН
1. Подготовка сырья:
а) Пни (комлевая часть) даурской лиственницы поставляются на завод из северных районов Амурской области в течение зимних месяцев года, когда идет активная заготовка древесины в лесной отрасли. Сырье накапливается в хранилище. Влажность древесины должна быть на уровне 60%.
б) Перед поступлением в рубительную машину производится распиловка пней даурской лиственницы, удаление коры. Затем на специальной древесно-стружечной установке древесина перерабатывается в щепу.