Технико-экономическое обоснование строительства организации (стр. 2 из 5)

В план производства включается номенклатура продукции, уровень конкурентоспособности которой превышает уровень аналогичного показателя у товаропроизводителя-конкурента, т.е. УКС_i > УКС_i^'.

Из всей номенклатуры в план производства могут быть включены следующие товары, уровень конкурентоспособности которых превышает соответствующий уровень у конкурента:

УКС₂ (0,31) > УКС₂' (0,3)

УКС₃ (0,4) > УКС₃^' (0,39)

УКС₄ (0,41) > УКС₄^' (0,4)

УКС₆ (0,35) > УКС₆^’ (0,33)

Проект технико-экономического обоснования будет рассмотрен на примере строительства предприятия по производству вертикально сверлильных станков, где уровень конкурентоспособности товара, т.е.на примере этих 4 станков, указанных выше.

2. Разработка баланса спроса и предложения (производства) вертикально сверлильных станков и определение плана производства завода

Объект технико-экономического обоснования – строительство станкостроительного предприятия по производству вертикально сверлильных станков.

Исходя из данных таблицы 1, удельный вес этого вида станков в парке – 8,5, а доля в выпуске - 5% .

Таблица 1.

Структура наличного парка и выпуска металлорежущего оборудования

Металлорежущие станки	%% к итогу
	Парк	Выпуск
Токарные полуавтоматы	3,4	4,2
Радиально-сверлильные	4,6	3
Вертикально-сверлильные	8,5	5
Специальные сверлильные	5,5	6
Плоскошлифовальные	2,3	2,5
Специальные шлифовальные	1,9	2,1
Зубообрабатывающие	3	4,3
Горизонтально-фрезерные	2,6	4
Карусельные	1,2	1,4
Агрегатные	2,4	2,6
Прочие	64,6	64,9
Итого:	100	100

Разработка баланса спроса и предложения начинается с определения потребности на год в новых специальных станках для машиностроения (Q_спец.н), которая представляет собой сумму потребности новых специальных станков на расширение парка (Q_{спец. рас}) и замену (Q_{спец. з.}):

Q_спец.н= Q_{спец. рас} + Q_спец._з

В свою очередь, потребность в новых специальных станках на расширение парка может быть определена по следующей формуле:

Q_{спец.рас} = [(Q_н * a_м * a_спец. * ΔKt )/К_пр] : 5,

где: Q_н - наличный парк металлорежущих станков на начало планируемого периода - 2,5 млн.шт. (принимается для всех вариантов);

a_м – доля металлорежущих станков в машиностроении на начало планируемого периода - 0,7 (принимается a_м для всех вариантов);

a_спец. - доля специальных станков в парке на начало периода - 0,085 (по данным таблицы 1 a_спец принимается 0,085);

ΔК_t - коэффициент, учитывающий прирост объема производства у потребителя (покупателя) за пятилетний период (для всех вариантов принимается ΔК_t - 0,3);

К_пр – коэффициент роста производительности нового станка (принимается для всех вариантов равным К_пр – 1,2).

Потребность в новых специальных станках для замены физически устаревшего оборудования определяется по формуле:

Q_{спец. з.} =( Q_н * a_м * a_спец * Н_а): К_пр,

где Н_а – норма амортизации (для машиностроения принимается Н_а – 0,08);

Q_{спец. з.} = (2,5 млн. шт. * 0,7 * 0,085 * 0,08) : 1,2 = 9917 шт.

Потребность станков на расширение и замену в парке машиностроения составляет 75% общей потребности данного вида оборудования.

Общая потребность специальных станков для народного хозяйства в целом.

Q_{спец.общ.}=(Q_{спец.расш.} +Q_{спец..з.}) : 0,75 = (7438 + 9917) : 0,75=23140 шт.

Потребность в новых специальных станках для прочих отраслей народного хозяйства составит:

Q_{спец..пр.} = Q_{спец.общ..} – (Q_{спец.расш.} + Q_спец.з) = 23140 - (7438 + 9917)= 5785 шт.

Данные расчета заносятся в таблицу 2 "Баланс производства и спроса вертикально-сверлильных станков" - раздел потребление.

Далее определяются источники удовлетворения спроса, т.е. ресурсная часть баланса оборудования. Таких источников два: первый – выпуск станков на станкостроительных предприятиях с учетом прироста выпуска за счет организационно-технических мероприятий (принимается 20% от выпуска для всех вариантов); второй источник - капитальное строительство. Сравнение расходной части баланса (потребность оборудования) с ресурсной частью (выпуск продукции) позволяет определить величину дефицита в станках, покрываемую за счет капитального строительства (Q_{спец..деф}.). В нашем случае дефицит рассчитывается, как разница между спросом (Qобщ. – 23140 шт.) и предложением, т.е. общим объемом выпуска производством новых вертикально-сверлильных станков. При этом выпуск станков без учета прироста выпуска за счет организационно-технических мероприятий определяется по формуле:

Q_{пр.спец.} = Q_пр.мет. * a’_сп = 45000 * 0,05 = 2250 шт.,

где Q_{вып.мет.} – годовой объем выпуска металлорежущих станков принимается равным 45000 шт.

a’_сп. - доля выпуска специальных станков – 0,05 (принимается по данным таблицы 1).

Прирост же выпуска вертикально-сверлильных станков за счет организационно-технических мероприятий (Q_{орг.спец.}) определяется по формуле:

Q_{орг.спец.} = Q_{вып.мет.} * a^,_спец. * 0,2 = 45000 * 0,05 * 0,2 = 450 шт.

Общий объем выпуска Q_вып.об. = Q_{пр.спец.} + Q_{орг.спец.} = 2250 + 450 = 2700шт.

Дефицит составит: DQ_{спец.деф.}=Q_общ.–Q_вып.об.=23140 – 2700 = 20440 шт.

На основании данных, указанных в задании, об объеме выпуска вертикально сверлильных станков¢ (минимальный – 1800 шт., максимальный – 5400 шт.) делаем вывод о том, что для устранения дефицита в вертикально-сверлильных станках должно быть построено 4 и реконструировано одно предприятие. В курсовом проекте расчет ведется по одному вновь создаваемому предприятию с выпуском 5400 шт., что позволит уменьшить дефицит рынка в этом виде оборудования на 26,4 % (5400*100/20440).

Таблица 2.

Баланс производства и спроса вертикально-сверлильных станков

РЕСУРСЫ				ПОТРЕБЛЕНИЕ (спрос)
№№ п.п	Источник	шт.	Уд. вес (%)	Направление спроса	шт.	Уд. вес. (%)
1.	Действующее производство (выпуск) (45000 шт.*0,05)	2250	9,7	Для машиностроения и металлообработки	17355	75
2.	Прирост выпуска за счет организационно-техни-ческих мероприятий (945 * 0,2)	450	1,9	в том числе а) на расширение парка б) на замену физически изношенного	74389917	32,142,9
3.	Прирост выпуска за счет капитального строительства	20440	88,4	прочие отрасли народного хозяйства	5785	25
		23140	100		23140	100

3. Выбор и экономическое обоснование пункта строительства предприятия

Выбор пункта строительства предприятия определяется на основе представленной информации:

а) о стоимости возможной реализации готовой продукции в наиболее выгодные пункты сбыта;

б) о стоимости поставок сырья, материалов, покупных изделий и полуфабрикатов, необходимых для производства данного вида станков.

Пункт строительства выбирается по минимуму суммарных затрат на транспортные расходы по доставке сырья, материалов, покупных изделий и полуфабрикатов, а также транспортировке готовой продукции (по каждому из представленных вариантов), т.е.

Зсi + Зтрi Þ min ,

где Зсi , Зтрi – затраты по доставке сырья, материалов и транспортировке готовой продукции.

Таким образом, выбранный вариант должен отражать минимум транспортных расходов и отвечать экономическим интересам товаропроизводителя, т.к. выбранный пункт строительства будет расположен в городах, максимально приближенных к местам реализации готовой продукции и источникам поставляемого сырья, материалов.

С целью экономического обоснования выбора пункта строительства предприятия необходимо определить:

1. Транспортные затраты по обеспечению предприятия сырьем, материалами, покупными изделиями и полуфабрикатами (грузооборот в тонно-километрах, затраты на перевозки).

2. Транспортные затраты по сбыту готовой продукции (грузооборот в тонно-километрах, затраты на перевозки).

3. Суммарные затраты по каждому из вариантов снабжения и сбыта (в тонно-километрах, руб.)

4. Стоимость перевозки одного тонно-километра материалов и готовой продукции принимается равной 8,8 руб.

В таблице 3 представлен расчет транспортных затрат по снабжению материалами.

Таблица 3.

Транспортные затраты по снабжению предприятия материалами

№№ п/п	Показатели	Ед. изм.	Варианты размещения завода
			1	2
1. 2. 3. 4. 5. 6.	Потребность в материалах Годовой объем Расстояние Цена т/км Грузооборот (п.1 х п.2 х п.3) Стоимость перевозки (п.4 х п.5)	т шт км руб т/км млн. руб.	4 5400 210 8,8 4536000 39,9	4 5400 190 8,8 4104000 36,1

В таблице 4 представлены расчет транспортных затрат по сбыту продукции.

Из таблицы 4 видно, что затраты по транспортировке готовой продукции (З_тр) представляют сумму транспортных расходов по доставке готовой продукции во все пункты ее сбыта, т.е.

З_тр = З_А + З_Б + З_В + З_Г

Так, для варианта I затраты по транспортировке готовой продукции составили: