Финансово-хозяйственная деятельность ЗАО "Лесной" (стр. 2 из 9)

- издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества;

- исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности Общества и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и настоящим Уставом.

Директор при осуществлении своих полномочий должен действовать в интересах Общества добросовестно и разумно. В противном случае он несет ответственность перед Обществом в порядке, предусмотренном действующим законодательством РФ.

1.1 Учет и отчетность общества

Общество, обязано вести бухгалтерский учет и представлять финансовую отчетность в порядке, установленном правовыми актами РФ.

Учетная политика, организация документооборота в Обществе, в его филиалах и представительствах устанавливается приказом Директора Общества. Финансовый год Общества устанавливается с 01 января по 31 декабря. Годовой отчет Общества подлежит предварительному утверждению Директором Общества не позднее чем за 30 дней до даты проведения годового Общего собрания акционеров.

Годовой отчет, годовая бухгалтерская отчетность Общества должны бьггь подтверждены Ревизионной комиссией Общества. Общество обязано вести учет его аффилированных лиц и предоставлять отчетность о них в ФКЦБ РФ в соответствии с требованиями законодательства РФ.

Общество обязано хранить следующие документы:

- договор о создании Общества;

- настоящий Устав, изменения и дополнения, внесенные в настоящий Устав, решение о создании Общества, свидетельство о государственной регистрации Общества;

- документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе;

- внутренние документы Общества;

- положения о филиалах и представительствах Общества;

- годовые отчеты, документы бухгалтерского учета и отчетности;

- протоколы Общих собраний акционеров Общества, заседаний Ревизионной комиссии Общества;

- бюллетени для голосования, а также копии доверенностей на участие в Общем собрании акционеров;

- иные документы, предусмотренные настоящим Уставом и федеральным законом "Об акционерных Обществах".

Общество хранит документы, предусмотренные данным пунктом, по месту его нахождения в порядке сроков, предусмотренных законодательством РФ.

Общество обязано обеспечить акционерам свободный доступ к документам, предусмотренным настоящим Уставом. К документам бухгалтерского учета Общества имеют право доступа акционеры, имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций.

1.2 Финансово-хозяйственная деятельность Общества

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества осуществляет Ревизионная комиссия Общества.

Акции, принадлежащие лицам, занимающим должности в органах управления Общества не могут участвовать в голосовании при избрании членов Ревизионной комиссии Общества.

Ревизионная комиссия Общества избирается из числа акционеров в количестве трех человек на годовом Общем собрании акционеров порядке, предусмотренном настоящим Уставом, сроком до следующего годового Общего собрания акционеров.

Полномочия членов ревизионной комиссии могут быть прекращены досрочно решением Общего собрания акционеров по основаниям и порядке, предусмотренном действующим законодательством РФ.

Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется как по итогам деятельности Общества за год, так и во всякое время по инициативе:

- членов ревизионной комиссии:

- Общего собрания акционеров Общества;

- по требованию акционера (акционеров), владеющих в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества.

По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества Ревизионная комиссия составляет заключение, в котором должны содержаться:

- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах Общества;

- информация о фактах нарушения установленных правовыми актами РФ порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности и других финансовых документов.

По требованию Ревизионной комиссии лица, занимающие должности в органах управления Общества, обязаны представить документы о финансово-хозяйственной деятельности Общества. Ревизионная комиссия вправе потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Уставом.

Решения Ревизионной комиссии принимаются простым большинством голосов его членов.

Для ежегодной проверки и подтверждения годовой финансовой отчетности перед годовым Общим собранием акционеров Общество может привлечь аудитора не связанного имущественными интересами с Обществом или его акционерами.

Общество обязано контролировать совершение сделок, в которых имеется заинтересованность. Лицами, заинтересованными в совершении Обществом сделок признаются Директор Общества, акционер (акционеры), владеющие в совокупности 20 и более процентами голосующих акций Общества.

Положения п. 11.7. настоящего Устава не применяются:

- к сделкам, в совершении которых заинтересованы все акционеры Общества;

- при осуществлении преимущественного права приобретения размещенных акций;

- при приобретении и выкупе Обществом размещенных акций;

- при реорганизации Общества в форме слияния (присоединения) обществ, если другому обществу, участвующему в слиянии (присоединении), принадлежит более чем три четверти всех голосующих акций реорганизуемого Общества.

Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, должна быть одобрена Общим собранием акционеров Общества в порядке ст. 83 ФЗ "Об акционерных Общества". Заинтересованное лицо, не выполнившее вышеуказанных требований контролю за сделками Общества, несет перед Обществом ответственность в размере убытков, причиненных Обществу. В случае, если ответственность несут несколько лиц, ответственность перед Обществом является солидарной.

Решение об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет более 25 процентов балансовой стоимости активов Общества на дату принятия решения о совершении такой сделки, принимается Общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров – владельцев обыкновенных акций, присутствующих на собрании.

1.3 Реорганизация и ликвидация Общества

Общество может быть добровольно реорганизовано решением Общего собрания акционеров. Реорганизация Общества может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования в иную организационно-правовую форму в порядке, предусмотренном Федеральным законом " Об акционерных обществах". Формирование имущества Обществ, создаваемых в результате реорганизации, осуществляется только за счет имущества реорганизуемых Обществ.

Общество считается реорганизованным, за исключением случаев реорганизации в форме присоединения, с момента государственной регистрации вновь возникших юридических лиц.

При реорганизации Общества путем присоединения к другому обществу первое из них считается реорганизованным с момента внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединенного общества.

При реорганизации Общества составляются передаточный акт или разделительный баланс, которые должны содержать положения о правопреемстве по всем обязательствам Общества в отношении всех его кредиторов и должников.

Передаточный акт или разделительный баланс утверждаются Общим собранием акционеров большинством голосов участвующих в собрании владельцев обыкновенных акций Общества.

Не позднее 30 дней с даты принятия решения о реорганизации Общества, а при реорганизации Общества в форме слияния или присоединения - с даты принятия об этом последним из Обществ, участвующих в слиянии или присоединении, общество обязано в письменной форме уведомить об этом своих кредиторов и опубликовать в печатном издании, предназначенном для публикации данных о государственной регистрации юридических лиц, сообщение о принятом решении. При этом кредиторы Общества в течение 30 дней с даты направления им уведомлений или в течение 30 дней с даты опубликования сообщения о принятом решении вправе письменно потребовать прекращения или исполнения обязательств Общества или возмещения им убытков.

Государственная регистрация Обществ, созданных в результате реорганизации и внесение записей о прекращении деятельности реорганизуемых обществ осуществляется после наличия доказательств уведомления кредиторов в порядке, предусмотренном настоящим пунктом Устава.

Общество может быть ликвидировано добровольно по решению Общего собрания акционеров или по решению суда, в случаях и порядке, предусмотренном действующим законодательством РФ. В случае добровольной ликвидации Общества Общее собрание акционеров
принимает решение о ликвидации Общества и назначении ликвидационной комиссии. При принудительной ликвидации ликвидационная комиссия может быть назначена судом, который определяет ее количественный состав.

С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все полномочия по управлению делами Общества Ликвидационная комиссия от имени Общества выступает в суде.

Ликвидационная комиссия публикует в органах печати сообщение о ликвидации Общества, принимает меры к выявлению кредиторов и уведомляет их о ликвидации Общества.

По окончании срока для предъявления требований кредиторов, ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества Общества, предъявленных требованиях, а также результатах их рассмотрения.