Управление затратами предприятия (на примере ОАО "РЖД" локомотивного депо станции Вихоревка) (стр. 2 из 12)

- осуществление мероприятий по охране природы и охране труда;

- оказание платных услуг населению и производство товаров народного потребления;

- расчет смет расходов (калькуляций) на работы, на выпуск продукции, оказание услуг юридическим и физическим лицам;

- осуществление других мероприятий, направленных на увеличение доходов Локомотивного депо.

Для решения возложенных задач Локомотивное депо обеспечивает:

- разработку планов экономического и социального развития локомотивного депо; выполнение программы текущего обслуживания и планово-предупредительного ремонта подвижного состава в соответствии с действующими нормативами;

- совершенствование экономической работы в условиях рыночных отношений, эффективное использование и сохранность имущества Локомотивного депо;

- рациональное расходование материальных и топливно-энергетических ресурсов;

- развитие подсобно-вспомогательного производства, организацию выпуска товаров народного потребления, расширение платных услуг населению;

- выполнение требований экологической безопасности и охраны здоровья населения, проведение мероприятий по охране природы и рациональному использованию природных ресурсов, ликвидацию последствий аварий, вредного воздействия на окружающую среду;

- укрепление государственной и трудовой дисциплины, эффективную кадровую политику, повышение квалификации кадров;

- организацию труда, заработной платы и социальную защиту работников на основе единой политики, проводимой в ОАО «РЖД», отраслевого тарифного соглашения и коллективного договора, внедрение, отраслевых и межотраслевых норм труда и систем материального стимулирования в зависимости от местных условий, выполнения трудового законодательства;

- улучшение условий труда и предупреждение производственного травматизма, выполнение правил и норм по охране труда и техники безопасности, повышение культуры производства;

- ведение в установленном порядке статистического учета и отчетности при полной их достоверности;

- оказание содействия торговому, бытовому обслуживанию работников Локомотивного депо и членов их семей;

- проведение работ по мобилизационной подготовке и гражданской обороне Локомотивного депо и мероприятий по защите государственных секретов РФ.

Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности Локомотивного депо, Филиал наделяет его необходимыми основными фондами, оборотными денежными средствами. Все имущество Локомотивного депо не вправе самостоятельно распоряжаться имуществом, переданным ему в пользование, в том числе сдавать его в аренду, передавать во временное пользование без согласования с Филиалом. Финансирование Локомотивного депо осуществляется Филиалом в соответствии с утвержденными планами, сметами, платежными балансами в порядке, установленном ОАО «РЖД». При экономии фактических затрат Локомотивное депо получает дополнительное мотивационное финансирование, величина которого определяется Филиалом.

Доходы от подсобно-вспомогательной деятельности Локомотивного депо, полученные в результате осуществления хозяйственной деятельности, полностью или частично остаются в его распоряжении в порядке, установленном ОАО «РЖД». Смету расходов Локомотивного депо утверждает начальник Филиала в пределах лимита численности и финансирование, установленном ОАО «РЖД».

1.2 Основные показатели деятельности депо

Технико-экономическими показателями называют показатели, характеризующие качество использования локомотивов в эксплуатации.

Планирование технико-экономических показателей должно быть подчинено наиболее эффективному использованию локомотивов, стоимость которых составляет преобладающую часть общей стоимости основных производственных фондов локомотивного депо. Это обеспечивает повышение эффективности производства при том же парке локомотивов, рост производительности труда и снижение себестоимости перевозок. Основными технико-экономическими показателями являются средний вес поезда брутто, среднесуточный пробег локомотива, участковая и техническая скорости движения локомотивов, среднесуточная производительность локомотивов, деповской процент неисправных локомотивов, нормы простоя локомотивов в ремонте. Технико-экономические показатели, кроме двух последних, рассчитываются как в границах работы приписных локомотивов. Так и в границах работы локомотивных бригад.

В табл. 1 и 2 показана динамика объемных показателей эксплуатационной работы локомотивного депо.

Таблица 1 Динамика объемных показателей эксплуатационной работы по локомотивному депо, млн. т. км брутто

Наименование показателей	2008г. отчет	2009г. план	2009г. факт	Процент к 2008	Процент к плану
Т.км брутто общие	10154,4	12238	10265,5	101,1	83,9
Электротяга всего	10093,1	12197	10219,3	101,3	83,9
В т.ч. грузовое движение	8597,8	10372	8596,3	100,0	82,9
пассажирское	794,3	973	855,6	109,7	87,9
хозяйственное	135,6	245	128,5	94,8	52,4
пригородное	565,5	609	638,9	113,0	107,3
Теплотяга	61,3	41	46,2	75,4	112,7
в т.ч. хозяйственное движение	61,3	41	46,2	75,4	112,7

Рис. 1. Динамика объемных показателей эксплуатационной работы по локомотивному депо за 2008 год, проц.

1. электротяга (грузовое движение) 84,67%

2. электротяга (пассажирское движение) 7,82%

3. электротяга (хозяйственное движение) 1,34%

4. электротяга (пригородное движение) 5,57%

5. теплотяга (хозяйственное движение) 0,6%

Рис. 2. Динамика объемных показателей эксплутационной работы по локомотивному депо за 2009 год, проц.

1. электротяга (грузовое движение) 83,74%

2. электротяга (пассажирское движение) 8,33%

3. электротяга (хозяйственное движение) 1,25%

4. электротяга (пригородное движение) 6,22%

5. теплотяга (хозяйственное движение) 0,45%

Из табл. 1 видно, что выполнение в 2009 году объема перевозок составило к плану 2009 года 83,9 %, к отчету 2008 года 101,1%, в том числе грузовое движение выполнено к плану 2009 года на 82,9%, к отчету 2008 года на 100%, вследствие работы полносоставными поездами, увеличения эксплуатируемого парка на 9 секций, план перевозок в пригородном движении перевыполнен на 5,3% .Объем перевозок по Теплотяга выполнен к плану 2009 года на 112,7%, за счет уменьшения нормы простоя локомотивов в ремонте, качественного выполнения текущего ремонта и технического обслуживания, увеличения среднесуточной производительности тепловозов, к отчету 2008 года на 75,4 % .

Таблица 2 Объемные показатели эксплуатационной работы, тыс. локомотиво-километры

Наименование показателей	2008г. отчет	2009г.план	2009г. факт	Процент к 2008г.	Процент к плану
Общий пробег в границах работы локомотивных бригад	10206,9	6898	10991,3	109,7	159,3
в т.ч. электротяга	9226	5870	10083,2	109,1	171,4
Теплотяга	978,9	1028	928,1	94,8	90,3
Линейный пробег	6155,8	6413	6361,5	103,3	99,2
в т.ч. электротяга	5715,1	5961	5987,2	106,8	100,4
Теплотяга	440,7	452	374,3	84,9	82,8

Из табл. 2 можно заметить, что общий пробег в границах работы локомотивных бригад выполнен в сравнении с планом 2009 года на 159,3%, с отчетом 2008 года на 109,7%, за счет увеличения общего пробега в границах работы локомотивных бригад по электротяге на 4193,2 тыс. локомотиво-километров, снижения простоя на промежуточных станциях, увеличения эксплуатационного парка.

Рис. 3. Динамика объемных показателей эксплуатационной работы

2008 общий пробег 10206,9