Обязательному установлению подлежат способы подготовки к совершению контрабанды; как, с помощью каких приемов и средств и кем подготавливался тайник, какими приемами и средствами, когда и кем подделывались документы, какие незаконные пути использовались для получения документов, где эти документы получены. В случае перемещения предметов контрабанды помимо таможенного контроля, т.е. вне места расположения таможен, требуется установить, какие транспортные средства использовал для этого преступник, откуда получил информацию о месте, в котором намеревался пересечь границу, осуществлял ли для этого какие-либо подготовительные действия, какими документами или объяснениями оправдывал пересечение границы в этом месте.
Для приобретения дефицитных и, особенно, изъятых из гражданского оборота товаров, предназначенных для контрабанды, преступники сами или через других лиц часто прибегают к взяточничеству, нарушению правил о валютных операциях, хищению, нарушению правил сдачи государству драгоценных металлов и камней, должностному подлогу, подделке документов и иным противоправным действиям. Выявление путей и способов приобретения предметов контрабанды способствует установлению сообщников обвиняемого, обнаружению и изъятию вещественных доказательств, вскрытию ранее неизвестных фактов контрабандной деятельности и других преступлений.
Сбываются контрабандные товары обычно либо самим контрабандистом, либо через лиц, с которыми контрабандисты вступили в преступный сговор и которые реализуют предметы контрабанды. Но, иногда, в этих случаях лица, реализующие предметы контрабанды могут быть не посвящены в контрабандное происхождение этих предметов.
5. Кто совершил контрабанду. Для правильного разрешения уголовного дела, применения мер пресечения, недостаточно установить только признаки, принадлежащие лицу, как субъекту преступления (достижение определенного возраста, судимость, вменяемость и другие). Для этого необходимо собрать сведения, характеризующие подозреваемого как личность (семейное положение, черты характера, отношение к труду, состояние здоровья, поведение, специальные знания и другие).
В тех случаях, когда преступление совершается организованной преступной группой, она становится самостоятельным объектом криминалистического изучения и соответственно одним из элементов криминалистической характеристики данного преступления. При этом изучаются особенности этой группы с точки зрения степени ее организованности, структуры, разветвленности, ролевых функций ее участников и другое. Уяснение этих особенностей преступной группы дает возможность лучше сориентироваться в направлениях поиска фактических данных, необходимых для раскрытия всех звеньев преступной деятельности членов группы и всех основных эпизодов их деятельности. Необходимо получить максимально детальную социально-демографическую характеристику контрабандистов, проходящих по делу, сведения об их прошлой преступной деятельности членов группы и всех основных эпизодов их деятельности. Необходимо получить максимально детальную социально-демографическую характеристику контрабандистов, проходящих по делу, сведения об их прошлой преступной деятельности, а также данные, которые могут свидетельствовать об участии этих лиц в других преступлениях.
Следует учитывать, что в некоторых случаях водители транспортных средств, которые перевозят груз через границу, могут использоваться контрабандистами "в темную", не знают, что они осуществляют контрабанду товаров по подложным или поддельным документам.
6. Умысел, цель и мотив совершения контрабанды. Для контрабанды характерно наличие лишь прямого умысла. Цель контрабанды, как правило, - стремление к наживе, личному обогащению. Мотив – корысть. Необходимо с особым вниманием изучить преступную целенаправленность действий контрабандистов, так как не исключена возможность тайного провоза предметов контрабанды (например, взрывчатые вещества, оружие, боеприпасы) для совершения других государственных и иных преступлений. Следует подробно выяснить характер связи контрабандистов с иностранцами, обстоятельства, способы перемещения через границу и приобретения таких предметов контрабанды.
7. Характер и размер ущерба, причиненного контрабандой. Прямой экономический ущерб, причиняемый контрабандой в результате незаконного вывоза из страны ценностей и товаров. Контрабанда валюты ведет к нарушению планомерного денежного обращения на внутреннем рынке. Государство несет также определенный материальный ущерб в связи с тем, что тайный провоз товаров через границу исключает возможность взимания таможенных пошлин, акцизных сборов и налогов.
8. Обстоятельства смягчающие, отягчающие, исключающие ответственность. В соответствии со ст. 40 УК Украины в число обстоятельств, смягчающих ответственность лица, можно включить: предотвращение виновным вредных последствий совершенного преступления или добровольное возмещение причиненного ущерба; совершение преступления под влиянием угрозы или принуждения либо в силу материальной и иной зависимости; совершение преступления несовершеннолетним; совершение преступления женщиной в состоянии беременности; чистосердечное раскаянье или явка с повинной, а также способствование раскрытию преступления и другие обстоятельства.
В соответствии со статьей 41 УК Украины в число обстоятельств, отягчающих ответственность лица можно отнести: совершение преступления лицом, ранее совершившим какое-либо преступление; причинение преступлением тяжких последствий; совершение преступления организованной группой; подстрекательство несовершеннолетних к совершению преступления или привлечение несовершеннолетних к участию в преступлении; совершение преступления с использованием условий общественного бедствия; совершение преступления общеопасным способом.
В соответствии со статьей 6 УПК Украины в число обстоятельств, исключающих ответственность лица можно отнести: отсутствие события преступления; отсутствие в деянии состава преступления; истечение сроков давности; вследствие акта амнистии, если он устраняет применение наказания за совершение деяния, а также ввиду помилования отдельных лиц; в отношении лица не достигшего одиннадцатилетнего возраста; в отношении умершего и другие обстоятельства.
При доказывании обстоятельств, которые влияют на степень и характер ответственности обвиняемого необходимо установить все обстоятельства, которые смягчают, отягчают, исключают его уголовную ответственность.
9. Причины и условия, способствовавшие совершению преступления. Это неблагоприятные условия формирования личности подозреваемого, которые привели к формированию у него преступных взглядов, привычек, навыков, установок; обстоятельства его жизни, предшествовавшие совершению преступления, под влиянием которых у него возникла решимость совершить преступление; конкретные недостатки в деятельности организаций, предприятий, учреждений, должностных лиц, других граждан, которые (недостатки) облегчили совершение преступления и причинение ущерба. К ним можно отнести: несовершенство законодательства, регулирующего внешнеэкономическую деятельность и хозяйственный оборот внутри страны; ошибки в налоговой политике; несформировавшаяся система охраны границы между пунктами таможенного контроля; коррупция в органах государственной власти и управления; неисполнение и ненадлежащее исполнение нарядами пограничных войск и таможенными работниками своих служебных обязанностей и другие[28].
Криминалистическая характеристика преступления является исходным структурным компонентом любой методики расследования отдельного вида преступления, в т.ч. и контрабанды.
"Криминалистическая характеристика - это система сведений о криминалистически значимых признаках преступлений данного вида, отражающая закономерные связи между ними и служащая построению и проверке следственных версий для решения основных задач расследования"[29].
Элементами криминалистической характеристики являются: способ совершения преступления, обстановка совершения преступления; предмет преступного посягательства, личность преступника[30].
В соответствии с частью 1 статьи 65 УПК Украины доказательствами по уголовному делу являются любые фактические данные, на основе которых в определенном законом порядке орган дознания устанавливает наличие или отсутствие общественно-опасного деяния; виновность лица, совершившего это деяние, и иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.
Под "фактическими данными" следует понимать не сами факты, а сведения о них. Факты - события, явления действительности, которые нельзя "присоединить к делу". Поэтому при доказывании орган дознания оперирует сведениями про эти события и явления, зафиксированными в показаниях допрашиваемых лиц, документах и других источниках доказательств[31].
Доказательствами в уголовном процессе являются преимущественно фактические данные, которые собраны самими органами предварительного расследования в результате их процессуальной деятельности. Но как доказательства могут быть использованы фактические данные, полученные оперативными подразделениями при осуществлении оперативно-розыскной деятельности (пункт 2 статьи 10 Закона Украины от 18.02.92г. "Об оперативно-розыскной деятельности", часть 3 статьи 15 Закона Украины "Об организационно-правовых основах борьбы с организованной преступностью" от 30.06.93 г.)