Совершенствование системы дистанционного банковского обслуживания в современных условиях на примере ОАО "Приорбанк" (стр. 7 из 18)
- осуществление валютно-обменных операций;
- выдача банковских гарантий;
- финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
- предоставление клиентам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней и др.).
Помимо вышеуказанных банковских операций ЦБУ вправе осуществлять:
- поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;
- лизинговую деятельность;
- операции с использованием банковских пластиковых карточек;
- иную деятельность по обслуживанию клиентов в соответствии с локальными нормативными правовыми актами «Приорбанк» ОАО.
ЦБУ в своей работе взаимодействует со структурными подразделениями Центрального офиса по вопросам, касающимся деятельности ЦБУ. В целях создания наилучших условий для качественного обслуживания клиентов при необходимости рабочие места сотрудников отделов, входящих в состав ЦБУ, могут располагаться по адресу, отличному от адреса ЦБУ.
Руководство текущей деятельностью ЦБУ осуществляет управляющий ЦБУ, который назначается на должность решением Правления «Приорбанк» ОАО на контрактной основе в соответствии с номенклатурой должностей, действующей в банке. В компетенцию управляющего ЦБУ входит:
- руководство деятельностью ЦБУ и подчиненными ему работниками;
- выполнение решений и распоряжений органов управления и руководителей «Приорбанк» ОАО, принятых и доведенных до ЦБУ в установленном порядке;
- обеспечение выполнения доведенных до ЦБУ планов и заданий;
- представление интересов «Приорбанк» ОАО перед третьими лицами, заключение сделок в рамках полномочий, предоставленных доверенностью;
- обеспечение эффективного использования средств банка;
- внесение предложений по совершенствованию работы ЦБУ;
- координация деятельности ЦБУ со структурными подразделениями Центрального офиса.
В зависимости от типа ЦБУ в организационной структуре организовано несколько отделов. В каждом ЦБУ есть отдел денежного обращения и кассового обслуживания и отдел розничного бизнеса. В ЦБУ типа В присутствует служба клиентского сервиса, в ЦБУ типа А, помимо СКС, есть также отдел обслуживания средних и малых клиентов и служба кредитного контроля и сопровождения кредитных проектов.
В 2006 г. в «Приорбанк» ОАО был осуществлен процесс трансформации филиалов в Центры банковских услуг и перевод их на единый баланс. Это позволило банку существенно сократить время проведения расчетных операций в иностранной валюте и между клиентами нашего банка, что положительно отразилось на качестве обслуживания клиентов.
Продолжением процесса объединения банка явилась унификация тарифной политики ЦБУ. Так, с 1 января 2007 г. в «Приорбанк» ОАО был введен новый единый для всего банка Перечень банковских и иных операций, оказываемых за плату, и величин платы за осуществление операций, который заменил ранее действовавшие тарифы филиалов.
В настоящее время все центры банковских услуг по Республики Беларусь подотчетны Центральному офису. Схематично филиальная структура представлена на рисунке 2.2.
 |
| ЦБУ типа А: - отдел по обслуживанию корпоративных клиентов; - отдел по обслуживанию малых и средних предприятий; - служба клиентского сервиса; - отдел розничного бизнеса; - отдел денежного обращения и кассового обслуживания. | ЦБУ типа В: - служба клиентского сервиса; - отдел розничного бизнеса; - отдел денежного обращения и кассового обслуживания. | ЦБУ типа С: - отдел розничного бизнеса; - отдел денежного обращения и кассового обслуживания. |
Рисунок 2.2 – Филиальная структура «Приорбанк» ОАО
На сегодняшний день филиальная сеть Приорбанка представлена 101 структурным подразделением, что позволяет эффективно и успешно сотрудничать как с крупными корпоративными клиентами, лидерами белорусской экономики, так и с предприятиями малого и среднего бизнеса, а также с населением по всей территории Республики Беларусь.
Контроль деятельности банка, его филиалов и зарубежных представительств, должностных лиц осуществляется Ревизионной комиссией и внутренней аудиторской службой. Деятельность Правления банка контролируется Ревизионной комиссией. Ревизионная комиссия банка избирается из числа акционеров или их представителей в количестве пяти человек сроком на один год. Ревизионная комиссия следит за соблюдением банком законодательства, проверяет законность и целесообразность банковских операций, контролирует соблюдение прав акционеров банка, проверяет состояние кассы и сохранность имущества банка, представляет Общему собранию акционеров заключение по годовому отчету и балансу банка.
Подразделение, которое занимается решением исследуемой в дипломном проекте проблемы, называется Департаментом электронных каналов сопровождения и продаж. Данное структурное подразделение занимается созданием, внедрением и дальнейшим совершенствованием таких разновидностей системы дистанционного банковского обслуживания, как Интерент-банк и SMS-банк для физических лиц, IVR сервисы, SMS рассылки, SMS уведомления, Call Center.
2.3 Анализ финансового состояния «Приорбанк» ОАО
С 1 января 2005 г. в Приорбанке учет доходов и расходов, отчетность для НБРБ, учет кадров ведется централизованно. В связи с этим экономические показатели предоставляются в целом по системе «Приорбанк» ОАО. Бухгалтерский баланс и отчет о прибыли и убытках представлены в приложениях Б и В соответственно.
2.3.1 Анализ рентабельности активов и капитала
На основании данных бухгалтерского баланса рассчитаем показатели рентабельности активов и капитала и представим в виде таблицы.
Показатель рентабельности активов рассчитывается как отношение прибыли к величине активов.
Показатель рентабельности капитала найдем как отношение прибыли к величине собственного капитала [4].
Таблица 2.3 – Анализ рентабельности активов и капитала Приорбанка
| Показатель | Значение | ||||||
| На 1.01.07 | На 1.01.08 | Рост | На 1.01.09 | Рост | |||
| Абс. | % | Абс. | % | ||||
| Рентабельность активов, % | 3,10 | 2,10 | -1,00 | 67,74 | 2,00 | -0,10 | 95,24 |
| Рентабельность капитала, % | 23,40 | 23,00 | -0,40 | 98,29 | 23,00 | - | - |
Данные таблицы 2.3 показывают, что за последние три года произошло снижение рентабельности капитала и активов. Это обусловлено тем, что собственный капитал и активы растут быстрее, чем прибыль.
По состоянию на 1 января 2009 г. активы составили 5 034,7 млрд. р. и увеличились на 20% по сравнению с 2007 г., а капитал – 640,9 млрд. р. Рост активов в большей степени связан с увеличением объемов кредитования клиентов, которые выросли на 35% и составили 942 млрд. р., и объемов привлеченных средств клиентов, которые выросли за год на 38% и составили 637 млрд. р.
Если рассматривать показатели рентабельности с позиции выполнения планового задания на 2008 г., которые представлены в таблице 2.4, то можно сделать вывод, что фактическое выполнение превысило плановые задачи.
Таблица 2.4 – Выполнение задач, определенных Общим собранием акционеров банка на 2008 г.
| Показатель | Плановые задачи на 2008 г. | Фактическое выполнение | Отклонение | |
| Абсол. | % | |||
| Собственный капитал, млрд. р. | 459,00 | 641,00 | 182,00 | 139,65 |
| Рентабельность капитала, % | 20,00 | 23,00 | 3,00 | 115,00 |
| Рентабельность активов, % | 2,00 | 2,00 | - | 100,00 |
| Кредиты клиентам, млрд. р. | 3 175,00 | 3 676,00 | 501,00 | 115,78 |
2.3.2 Анализ полученной прибыли
Анализ отчета о прибыли и убытках «Приорбанк» ОАО, который отражен в приложении В, показывает, что были увеличены процентные доходы банка на 46,2%. Такое увеличение связано с ростом объемов кредитования клиентов. Этим же обусловлен рост комиссионных доходов банка. Рост комиссионных расходов на 38% связан с увеличением величины обязательств Приорбанка перед другими банками. Были снижены доходы по дивидендам. Основной причиной уменьшения стало направление большей суммы в резервный фонд и фонд развития банка, т.е. суммы чистых отчислений в резервы.
В результате прибыль Приорбанка по итогам 2008 г. составила 92 951 млрд. р., увеличившись на 25,9% в сравнении с предыдущим годом.
2.3.3 Анализ выполнения экономических нормативов деятельности «Приорбанк» ОАО
Ликвидность можно понимать как запас или поток денежных средств. Измерение ликвидности с точки зрения запасов предполагает оценку активов, которые можно превратить в наличные деньги.
Расчет показателей ликвидности за первый квартал 2009 г. представлен в виде внутреннего документа банка в приложении Г.
Пользуясь данными расчета, сравним показатели ликвидности с нормативами ликвидности, установленные Национальным банком Республики Беларусь.
Таблица 2.6 – Выполнение нормативов ликвидности «Приорбанк» ОАО в 2009 г.
| Нормативы показателей ликвидности, установленные Национальным банком Республики Беларусь | На 1.01.2009 | На 1.02.2009 | На 1.03.2009 | |
| Краткосрочная ликвидность (строка 15) | min 1 | 2,4 | 2,40 | 2,60 |
| Мгновенная ликвидность (строка 16) | min 20% | 296,2 | 370,30 | 276,50 |
| Текущая ликвидность (строка 17) | min 70% | 207,3 | 195,50 | 182,00 |
Показатели ликвидности Приорбанка превышают норму в 10 и более раз, что характеризует высокую финансовую устойчивость банка.