Для кредитных организаций идеальный заемщик — это субъект, имеющий выручку от 60 до 200 млн. рублей, сумма кредита — от 6 до 9 млн. рублей, срок кредитования — 6-12 месяцев, ведение предпринимательской деятельности от 2 лет, а также наличие обеспечения на всю сумму кредита.
Одной из серьезных преград на пути получения кредита является невозможность представить требуемые кредитной организацией финансовые документы. Причинами является невысокая прозрачность деятельности субъектов малого предпринимательства, крайне низкая организация учетной политики, недостаточная квалификация сотрудников, использование «серых схем», что приводит к отсутствию достоверной информации о деятельности. Зачастую «выход из тени» грозит потерей конкурентных преимуществ по причине того, что конкуренты обеспечат себе более стабильное финансовое положение, продолжая работать по «серым» схемам. Низкая легитимность является основанием для отказа в получении кредита, а получение прибыли соответственно влечет увеличение налогового бремени.
Обычно для получения кредита малый предприниматель должен представить подробный бизнес-план, многочисленную отчетную документацию и справки. Бумажная волокита может быть заменена реальной оценкой состояния дел путем выезда экспертов кредитной организации по месту ведения предпринимательской деятельности с целью составления по результатам выездной проверки аналитической отчетности, способствующей принятию решения о возможности или отказе в предоставлении кредита.
Отсутствие ликвидного залога (недвижимости, транспорта, оборудования и др.) — еще одна из серьезных причин, препятствующих получению кредита. Оптимальным для банка залогом являются недвижимость, автотранспорт и оборудование. По всем видам залогов значительно увеличен дисконт — с докризисных 15-25 процентов до 50-70 процентов [15, c. 53].
Однако возможность получить кредит без залогового обеспечения все же существует. Ряд банков выдают кредиты без залога. Гарантией возврата кредита служит поручительство генерального директора предприятия или собственника. В то же время небольшая сумма предоставляемых кредитов, более высокие процентные ставки и короткие сроки кредитования не решают проблем финансового обеспечения малого предпринимательства при отсутствии залога в требуемых банком объемах.
Как правило, в поисках иных форм финансового обеспечения субъекты малого и среднего предпринимательства прибегают к помощи кредитования потребительского, обращаясь в качестве лица физического и не указывая истинную цель получения денежных средств. Одним из условий предоставления потребительского кредита является наличие официального места работы и получение заработной платы (необходимо представить справку). Большая часть предпринимателей (более 70%) обращаются к сомнительным кредиторам, пользуясь услугами ростовщиков, увеличивая при этом объем «черного» рынка кредитов [15, c. 53].
Представляется, что эффективное взаимодействие финансовых институтов и предпринимателей возможно лишь при активном вмешательстве государства. Тенденции такого позитивного вмешательства уже наметились. Так, Банк Москвы и Фонд содействия кредитованию малого бизнеса заключили договор о сотрудничестве, в рамках которого фонд предоставляет поручительства в качестве дополнительного обеспечения. Минимальный размер поручительства — 10 млн. рублей, при этом гарантия может покрывать 50% от суммы обязательств заемщика. Собственными силами заемщик должен оплатить 50% от общей суммы. За подобные услуги предприниматель платит до 2% от суммы займа в год. Поручительство фонда выдается малым предпринимателям, включенным в реестр субъектов малого предпринимательства города Москвы, работающим не менее полугода и не имеющим просроченной задолженности по уплате налогов и сборов перед бюджетами всех уровней бюджетной системы. Причем гарантия выдается исключительно на приобретение основных средств (недвижимости, транспорта, оборудования и др.).
Функция поддержки малого и среднего предпринимательства законодательно закреплена за Внешэкономбанком. Содействие прежде всего оказывается предприятиям, работающим в сферах инноваций и высоких технологий. В 2008 г. через систему банков, взаимодействующих с Внешэкономбанком, было выделено на поддержку малого и среднего предпринимательства 20 млрд. рублей, в 2009 г. — 30 млрд. Внешэкономбанк осуществляет рефинансирование банков, предоставивших кредиты субъектам малого предпринимательства в регионах в соответствии со стандартом, разработанным Внешэкономбанком. Программа Внешэкономбанка предусматривает финансирование и небанковской инфраструктуры поддержки малого предпринимательства, включая кредитные кооперативы и микрофинансовые организации, лизинговые и факторинговые компании, работающие с субъектами малого предпринимательства [8, с. 86].
Кроме этого, банкам предоставляется субординированный кредит. Решение о том, что предоставление субординированных кредитов Внешэкономбанком будет осуществляться только тем банкам, у которых уже имеется портфель кредитов в приоритетных секторах (к приоритетным секторам отнесены кредиты субъектам малого предпринимательства), принято наблюдательным советом Внешэкономбанка [4, c. 62].
Двухуровневая система кредитования, когда банки предоставляют средства региональным кредитным институтам, а те распределяют их среди субъектов предпринимательской деятельности, получая доступ к долгосрочным ресурсам и используя их исключительно на кредитование малого предпринимательства, реализуется Российским банком развития (РосБР), который на 100 процентов принадлежит Внешэкономбанку. РосБР взаимодействует с 1540 кредитными институтами во всех федеральных округах, а с 66 банками заключены договоры об открытии кредитных линий на общую сумму более 4,6 млрд. рублей. В 2010 г. планируется выдать кредитов на сумму 9 млрд. рублей. В приоритете — инновационные организации и предприятия, занятые в сфере производства [15, c. 54].
Необходимость изменения подходов к кредитованию малого и среднего предпринимательства вполне очевидна. Причем важная роль в этом процессе должна отводиться регионам. Рынок кредитования малого и среднего предпринимательства должен выйти на качественно новый уровень, когда потребности в заемных средствах будут удовлетворяться в полном объеме.
Развитие института кредитования малого предпринимательства — процесс достаточно сложный, успех которого зависит от последовательной реализации действенных мер всестороннего характера и направленности. К мерам, направленным на развитие кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства следует отнести: совершенствование системы оценки платежеспособности субъектов малого и среднего предпринимательства; создание новых кредитных программ; снижение процентных ставок; улучшение условий кредитования, в том числе внедрение стандартизированных процедур, позволяющих снизить себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения заявок; снижение кредитных рисков путем применения различных схем гарантирования и обеспечения кредитов; привлечение крупных субъектов предпринимательской деятельности к поручительству за субъектов малого и среднего предпринимательства; совершенствование нормативных требований Банка России (что позволит снизить процентные ставки по кредитам); расширение субсидирования процентной ставки по кредитам; осуществление мер, направленных на повышение прозрачности деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства; развитие инфраструктуры поддержки; образовательная, в том числе правовая, работа в среде малого и среднего предпринимательства; создание региональных и муниципальных фондов поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, оказывающих в том числе помощь в сборе документации для получения кредита, развитие альтернативных способов финансового обеспечения [7, c. 46].
Еще одной мерой в области финансовой поддержки может стать увеличение финансирования программ поддержки малого предпринимательства, осуществляемого по результатам конкурса по отбору субъектов Российской Федерации, бюджетам которых в 2008 г. предоставляются субсидии для финансирования мероприятий, выполняемых в рамках оказания государственной поддержки малого предпринимательства субъектами Российской Федерации. При этом дополнительные средства, выделяемые из государственного бюджета, можно пропорционально разделить между субъектами Российской Федерации — победителями данного конкурса, а основное внимание уделить увеличению объемов прямой финансовой поддержки малых предприятий и организаций, образующих финансовую инфраструктуру поддержки малых предприятий, в том числе субсидированию их расходов, выделению грантов начинающим предпринимателям, созданию и развитию микрофинансовых организаций, гарантийных фондов, фондов инвестиций.
Другой действенной мерой в области финансовой поддержки выступает создание новых и расширение действующих гарантийных фондов (фондов поручительств) — специальных некоммерческих фондов, предоставляющих поручительства и залоги за субъектов малого предпринимательства, у которых недостаточно собственного имущества для полноценного обеспечения обязательств по банковским кредитам. Формирование и использование гарантийных фондов направлены на упрощение доступа субъектов малого предпринимательства к кредитным услугам наиболее надежных кредитных организаций, предъявляющих высокие требования к финансовой прозрачности заемщиков и экономической надежности финансируемых проектов. Опыт создания гарантийных фондов имеется в Москве, Санкт-Петербурге, Ленинградской, Воронежской, Свердловской областях, Республике Удмуртия, Ханты-Мансийском АО и других субъектах Российской Федерации. За счет средств федерального бюджета в 2006-2007 гг. поддержано создание 23 региональных гарантийных фондов с общей капитализацией 3,3 млрд руб. Обеспечены гарантиями кредиты предпринимателей на сумму свыше 5 млрд руб. Необходимо и дальше создавать гарантийные фонды, а также условия для развития действующих фондов [9, с. 35].