Поставщиками молочного сырья являются сельскохозяйственные предприятия. В настоящее время на территории Челябинской области согласно информации, представленной Министерством сельского хозяйства Челябинской области, работают 120 сельхозпредприятий, занимающихся производством молока.
Результатом проведенного исследования является установление доминирующего положения на рынке Челябинской области по переработке молока группы лиц в составе ОАО «Челябинский городской молочный комбинат», ОАО «Магнитогорский молочный комбинат», ОАО «Чебаркульский молочный завод».
Доля на рынке переработки молока указанной группы лиц составляет более 50% .
Данный рынок характеризуется тем, что доминирующее положение занимают покупатели (потребители) услуг по переработке молока, а не продавцы, как на большинстве рынков. Таким образом, на рынке переработки молока Челябинской области присутствует не монополия, а монопсония.
Также установлено коллективное доминирование указанной группы лиц в составе ОАО «Челябинский городской молочный комбинат», ОАО «Магнитогорский молочный комбинат», ОАО «Чебаркульский молочный завод» и ОАО «Южноуральский молочный завод». Совокупная доля четырех указанных хозяйствующих субъектов на рынке переработки молока Челябинской области составляет более 50%.
Следовательно, на основании пункта 1 части 3 статьи 5 Закона о защите конкуренции положение группы лиц в составе ОАО «Челябинский городской молочный комбинат», ОАО «Магнитогорский молочный комбинат», ОАО «Чебаркульский молочный завод» и ОАО «Южноуральский молочный завод» следует признать доминирующим.
По уровню развития конкуренции рынок переработки молока на территории Челябинской области относится к высококонцентрированным рынкам.
Анализ товарного рынка по переработке молока в границах Челябинской области проводился по результатам работы молокоперерабатывающих предприятий области за 2008 год.
Крупнейшими участниками рынка переработки молока являются:
1. Группа лиц в составе: ОАО «Челябинский городской молочный комбинат», ОАО «Магнитогорский молочный комбинат», ОАО «Чебаркульский молочный завод», которая перерабатывает 62,2 процента сырого молока.
2. ОАО «Южноуральский молочный завод», доля которого на рынке переработки молока составляет 12,7 процентов.
3. ОАО «Копейский молочный завод», доля которого на рынке переработки молока составляет 4,0 процента.
4. ОАО «Комбинат молочный стандарт», доля которого на рынке переработки молока составляет 3,5 процента.
5. ООО «Уйский сыродельный завод», доля которого на рынке переработки молока составляет 2,4 процента.
6. ООО «Русский молочный продукт», доля которого на рынке переработки молока составляет 2,1 процент.
7. ООО «Саткинский молочный завод», доля которого на рынке переработки молока составляет 2,0 процента.
Рынок переработки молока относится к высококонцентрированным, так как согласно аналитическому отчету коэффициент рыночной концентрации CR2 составил 74,9%, в связи с чем повышается возможность неоформленного сговора (согласованных действий) между его участниками и негласной скоординированности ценовой политики.
Рентабельность реализации молочной продукции по крупнейшим молокоперерабатывающим предприятиям области представлена в таблице 14.
Информация, представленная в таблице 4, показывает, что снижение закупочных цен на молочное сырье было необходимо не для поддержания доходности молокоперерабатывающего производства, а для существенного роста доходности и без того безубыточного производства.
Следует отметить неодинаковую структуру себестоимости продукции по различным молокоперерабатывающим предприятиям, т.е. состав статей различный. Анализ структуры себестоимости молока 2,5% жирности, 1 литр, пленка показал, что доля стоимости сырого молока в ней неуклонно снижается. Так, В ОАО «Челябинский городской молочный комбинат» стоимость молока в отпускной цене данной продукции на 01.01.2008 составляла 52.2%, а на 16.04.2009 - 48,8 %.
Наибольшее снижение доли молочного сырья на последнюю дату изменения отпускной цены по сравнению с 01.01.2009 произошло у ООО «Уйский сыродельный завод»: с 57,5% до 42,1% за первые 4 месяца 2009 года и у ОАО «Чебаркульский молочный завод»: с 50,9% до 46,7%.
Таблица 14 – Рентабельность реализации молочной продукции
| Организация | Выручка | Себестоимость | Прибыль от продаж | Рентабельность,% | ||||
| 1 кв. 2009 | 1 кв. 2008 | 1 кв. 2009 | 1 кв. 2008 | 1 кв. 2009 | 1 кв. 2008 | 1 кв. 2009 | 1 кв. 2008 | |
| ОАО «Челябинский городской молочный комбинат» | 244492 | 251614 | 197067 | 220798 | 47425 | 30816 | 24,1 | 14,0 |
| ОАО «Магнитогорский молочный комбинат» | 218902 | 198054 | 182338 | 150643 | 36564 | 47411 | 20,1 | 31,5 |
| ОАО «Чебаркульский молочный завод» | 329723 | 273354 | 248932 | 235238 | 80791 | 38116 | 32,5 | 16,2 |
| ОАО «Южноуральский молочный комбинат» | 101024 | 112055 | 96043 | 104602 | 4981 | 7453 | 5,2 | 7,1 |
| ОАО «Копейский молочный завод» | 41712 | 45852 | 35406 | 39735 | 6306 | 6117 | 17,8 | 15,4 |
Все это свидетельствует об опережающих темпах роста собственных затрат предприятий по сравнению с темпами роста закупочных цен и свидетельствует о злоупотреблении ими своим положением на рынке.
Наибольший рост затрат на услуги естественных монополий (электроэнергия, водоснабжение) произошел у ООО «Уйский сыродельный завод» - почти в три раза и у ОАО «Южноуральский молочный завод» - почти в два раза. Статья затрат «энергоносители, вода» занимает в структуре отпускной цены от 1,8% (ОАО «Камэла Молочные Продукты») до 3,9% (ООО «Уйский сыродельный завод»).
Следует отметить, что тарифы на услуги естественных монополий регулируются и выросли в 2009 году по сравнению с 2008 годом. Так средневзвешенный тариф на электрическую энергию по Челябинской области за год (01.04.2008 – 01.04.2009) увеличился с 1,570 за кВт. до 1,824 рублуй за кВт, т.е на 15% (по данным Свердловской региональной комиссии).
Увеличение заработной платы произошло у ООО «Уйский сыродельный завод» на 41% и у ОАО «Челябинский городской молочный комбинат» на 13%. Статья затрат «заработная плата и отчисления» занимает в структуре отпускной цены от 1,5% (ОАО «Чебаркульский молочный завод») до 12,8% (ОАО «Челябинский городской молочный комбинат»). Такое существенное колебание затрат на заработную плату при производстве одной и той же продукции по одинаковой технологии (пастеризация) является экономически необъяснимым.
По статье «амортизация» рост затрат не произошел. Данная статья затрат занимает в структуре отпускной цены от 1% (ОАО «Чебаркульский молочный завод») до 2,2% (ООО «Уйский сыродельный завод»).
Затраты по статье «транспортные расходы» представили только ООО «Уйский сыродельный завод» и ОАО «Камэла Молочные Продукты». Темп роста затрат составляет 150%, что является экономически необоснованным, так как Министерством экономического развития 16.03.2009 утвержден индекс дефлятора для грузового транспорта – 113%.
Общепроизводственные, общехозяйственные и прочие расходы остались неизменными у ОАО «Чебаркульский молочный завод», по остальным заводам наблюдается значительный рост.
Так, общепроизводственные расходы увеличились у ОАО «Южноуральский молочный завод» - на 33,3%.
Все молокозаводы находятся на общей системе налогообложения, и в стоимость включен НДС в размере 10%.
Прибыль, заложенная в структуру отпускной цены молока жирностью 2,5% в полиэтиленовой упаковке, 1 литр, составляет от 5% или 0,93 руб. (ООО «Уйский сыродельный завод») до 17,9% или 4,03 руб. (ОАО «Магнитогорский молочный завод»). ОАО «Камэла Молочные Продукты» имеет от реализации каждого литра указанного молока убыток в размере 7% или 1,64 руб.
В таблице 15 приведены основные покупатели молочной продукции завода в Уральском регионе.
Таблица 15 – Основные покупатели молочной продукции
| Наименование контрагента | Наименование товара | Среднемесячный объем поставок | Доля в общем объеме, % |
| ГУП "Прод.Корпорация" | молочная продукция | 3500000 | 11 |
| УПК "Акцепт" | молочная продукция | 2700000 | 8 |
| ООО "УРС ЧТЗ" | молочная продукция | 800000 | 2,6 |
| ГУ "УУМТС МВД России" | молочная продукция | 3000000 | 10 |
| ДИКСИ-Челябинск | |||
| ИП "Кох И.Е." | молочная продукция | 600000 | 2 |
| ИП "Сироткина О.А." | молочная продукция | 500000 | 1,7 |
| ООО "Молл" | молочная продукция | 4700000 | 16 |
| ОАО "ЧЭМК" | молочная продукция | 1100000 | 4 |
| ООО «Торнадо-М» | |||
| ЗАО «Тандер» | |||
| ИП "Ахатова" | молочная продукция | 320000 | 1 |
| ИП "Викторова" | молочная продукция | 330000 | 1 |
| ИП "Грачев" | молочная продукция | 700000 | 2,3 |
| ИП "Бондапенко" | молочная продукция | 1200000 | 4 |
В дальнейшем после окончания реконструкции и выхода завода на полную производственную мощность основные рынки сбыта продукции могут быть определены четырьмя направлениями:
- торговые сети (федеральные, региональные, крупные супермаркеты) – до 58 % продаж;
- предприятия розничной торговли (средние и мелкие магазины) – до 12 % продаж;
- предприятия оптовой торговли (дистрибьюторы) – до 20 % продаж;
- собственные торговые точки, автолавки, столовые – до 10 % продаж.
Молокопродукция реализуется для удовлетворения потребностей общественного питания, а так же в торговую сеть.
Анализ спроса и его тенденций позволяет сделать следующий вывод: потенциал рынка очень высок, но продукция конкретного производителя будет пользоваться спросом, только в случае если предприятие сможет предложить высокое качество продукции и приемлемый уровень цен.