Система экономического планирования деятельности строительного предприятия (стр. 3 из 5)

Iм – индекс изменения цен на материалы.

Экономия затрат:

Этр = Vвн×Э,(4.3)

Где Э – экономия затрат труда на 1 ед. измерения, чел.-дн.

Таблица 4.1 – План технического развития и использования достижений науки и техники

Наименование мероприятия	Ед. изм.	Объем внедрения		Снижение затрат труда, чел.-дн.	Снижение себестоимости, тыс.р.	Капитальные вложения, тыс.р.
		%	натур.
1) Применение наплавляемого рубероида при устройстве рулонных кровель механизированным способом (рулонная кровля)	100 м2	65	66,0725	878,76	1625,38	841,76
2) Устройство индустриальных перегородок (кирпичные перегородки)	тыс. м2	60	0,4008	12,42	21,64	0,73
3) Внедрение инструмента на штукатурных работах (штукатурка)	100 м2	40	94,9972	335,34	214,31	259,34
4) Возведение конструкций и сооружений из монолитного железобетона с использованием прогрессивных видов опалубки (монолитный железобетон)	тыс. м3	100	1,6231	29,70	56,29	56,13
5) Использование стекол унифицированных размеров (остекление)	100 м2	46	12,39378	123,94	35,69	-
Итого	-	-	-	1380,17	1953,32	1157,96

1. Применение наплавляемого рубероида при устройстве рулонных кровель механизированным способом:

Звн=66,0725×7×1,82=841,76 тыс.р.

Сн=66,0725×20,50×1,2=1625,38 тыс.р.

Этр=66,0725×13,3=878,76 чел.-дн.

2. Устройство индустриальных перегородок:

Звн=0,4008×1×1,82=0,73 тыс.р.

Сн=0,4008×45×1,2=21,64 тыс.р.

Этр=0,4008×31=12,42 чел.-дн.

3. Внедрение инструмента на штукатурных работах:

Звн=94,9972×1,5×1,82=259,34 тыс.р.

Сн=94,9972×1,88×1,2=214,31 тыс.р.

Этр=94,9972×3,53=335,34 чел.-дн.

4. Возведение конструкций и сооружений из монолитного железобетона с использованием прогрессивных видов опалубки:

Звн=1,6231×19×1,82=56,13 тыс.р.

Сн=1,6231×28,9×1,2=56,29 тыс.р.

Этр=1,6231×18,3=29,7 чел.-дн.

5. Использование стекол унифицированных размеров:

Сн=12,39378×2,4×1,2=35,69 тыс.р.

Этр=12,39378×10=123,94 чел.-дн.

Таким образом общее сокращение затрат труда за счет внедрения в производство достижений науки и техники составляет 1380,17 чел.-дн., снижение себестоимости составляет 1953,32 тыс. р. Для внедрение данных мероприятий потребуется 1157,96 тыс. р.

5. ПЛАН ПО ТРУДУ

Этот раздел является одним из центральных в составе годового плана и содержит показатели численности, выработки, средней заработной платы, расходов на оплату труда персонала строительной организации.

Для разработки плана по труду выполняются следующие расчеты:

· расчет затрат труда и заработной платы рабочих на годовую программу работ;

· баланс календарного времени одного рабочего;

· штатное расписание АУП;

· расчет численности, фонда оплаты труда и средней зарплаты по категориям работников.

Исходные данные для разработки плана по труду:

· план подрядных работ;

· ведомость физических объемов работ;

· нормативы затрат труда и средний разряд работ на укрупненную единицу работ;

· план технического развития.

5.1 Расчет затрат труда и заработной платы рабочих

Данный расчет выполняется на ЭВМ с использованием следующих исходных данных:

· средний разряд работ;

· плановая тарифная ставка рабочего 1 разряда;

· нормы дополнительных затрат при производстве СМР в зимнее время (СНиП IV-7-82);

· нормативы дополнительных затрат труда и заработной платы, компенсирующих пониженную выработку в зимнее время (ЕНиР, общая часть);

· доля затрат на зарплату в составе стоимости дополнительных работ, выполняемых в зимнее время;

· плановая среднедневная зарплата одного рабочего;

· плановая часовая ставка одного рабочего;

· плановый процент выполнения норм выработки;

· средняя продолжительность отпуска одного рабочего.

Часовая ставка 1 рабочего определяется по формуле:

,(5.1)

где 0,7 – доля тарифной части в заработной плате в отчетном году;

- среднемесячная зарплата 1 рабочего в базовом году, р.;

- средний тарифный коэффициент (1,26);

- индекс роста заработной платы в плановом году в связи с инфляцией;

- среднее количество рабочих часов в месяце, ч.

Д=213/12×8 ч.

ЧТС*=0,7×4600×1,26×1,1/142=31,43 р.

Дневная заработная плата рассчитывается по следующей формуле:

ЗПдн *= ЧТС*×8,(5.2)

где8 – количество рабочих часов в день, ч.

ЗПдн*=31,43×8=251,44 р.

Среднемесячная заработная плата:

ЗП срм*=ЗПдн*×21,(5.3)

где21 – среднее количество рабочих дней в месяц.

ЗПсрм*=251,44×21=5280,24 р.

Для Новосибирской области, районный коэффициент принимаем равным 1,2

Процент перевыполнения норм выработки принимается 120%.

Данные полученные в результате расчета затрат труда и заработной платы рабочих с использованием специализированного программного обеспечения приведены в приложении А.

5.2 Баланс календарного времени

На основании баланса календарного времени определяется плановое количество выходов на одного рабочего, необходимое для планирования численности рабочих.

Таблица 5.1 – Баланс календарного времени 1 рабочего на 2011 год

Показатель	Всего на год	Количество дней по кварталам
		I	II	III	IV
Общее количество календарных дней	365	90	91	92	92
Количество нерабочих дней, всего	116	33	29	26	28
- праздничных	15	11	3	-	1
- выходных	101	22	26	26	27
Количество рабочих дней	249	57	62	66	64
Невыходы на работу, всего	36	8	12	11	5
- очередные и дополнительные отпуска	28	5	10	10	3
- по болезни	6	2	1	1	2
- отпуск по учебе	2	1	1	-	-
Количество выходов 1 рабочего	213	49	50	55	59

5.3 Штатное расписание

Поскольку численный состав АУП не регламентируется, а определяется на каждом предприятии самостоятельно, исходя из соображений экономичности и целесообразности, то численность АУП+ЛП принимаем в размере 10-15% от численности рабочих.

Ч_АУП+ЛП=210×0,10=21 чел.

Расчет должностных окладов производится с учетом единой межотраслевой сетки, минимальной месячной тарифной ставки 1-го разряда по действующему законодательству.

Действующее в настоящее время отраслевое тарифное соглашение рекомендует устанавливать минимальные тарифные ставки рабочих 1-го разряда при работе в нормальных условиях труда не ниже определенных размеров. На строительно-монтажных и ремонтно-строительных работах минимальный размер тарифной ставки принимается в размере 4500 рублей.

При установлении должностных окладов руководителей и специалистов используются рекомендации территориального тарифного соглашения.

Таблица 5.2 – Штатное расписание

Структурные подразделения и должности	Количество штатных единиц	Разряд	Тарифный коэффициент	Должностной оклад, р	Годовой фонд зарплаты, тыс.р.
АУП
Генеральный директор	1	15	12,4	55800	803,52
Заместитель директора	1	11	9	40500	583,20
Главный бухгалтер	1	11	9	40500	583,20
Главный инженер	1	10	8,2	36900	531,36
Главный экономист	1	9	7,4	33300	479,52
Начальник отдела охраны труда	1	8	6,45	29025	417,96
Бухгалтер	2	6	4,65	20925	602,64
Экономист	2	6	4,65	20925	602,64
Заведующий складом	2	7	5,55	24975	719,28
Юрист	1	8	6,45	29025	417,96
Секретарь-референт	1	3	2,2	9900	142,56
Итого АУП	14	-	-	-	5883,84
Линейный персонал
Начальник участка	1	8	6,45	29025	417,96
Прораб	2	7	5,55	24975	719,28
Мастер	4	6	4,65	20925	1205,28
Итого ЛП	7	-	-	-	2342,52
Итого АУП+ЛП	21	-	-	-	8226,36
Заготовительно-складской персонал
Кладовщик	2	4	2,85	12825	369,36
Грузчик	4	2	1,6	7200	414,72
Такелажник	2	3	2,2	9900	285,12
Итого ЗСП	8	-	-	-	1069,20
Пожарная и сторожевая охрана
Ответственный за пожарную безопасность	1	5	3,75	16875	243,00
Охранник	12	2	1,6	7200	1244,16
Итого ПиСО	13	-	-	-	1487,16
Итого ЗСП+ПиСО	21	-	-	-	2556,36
Всего	42	-	-	-	10782,72

Должностной оклад рассчитывается по формуле 5.4, а годовой фонд заработной платы по формуле 5.5.

До = МРТС×Тк,(5.4)

где МРТС – минимальный размер тарифной ставки, р.;

Тк – тарифный коэффициент.

Фзп=До×12×Ч×Кр,(5.5)

где Ч – количество штатных единиц, чел.;

Кр – районный коэффициент.

5.4 Расчет численности, фонда оплаты труда и средней зарплаты по категориям работников

Численность рабочих на годовую программу работ строительной организации рассчитывается по формуле: