Так как услуги фирмы достаточно дифференцированы, достаточно затруднительно составить единую схему технологического процесса.
Таблица 3.1 - Необходимое основное и вспомогательное оборудование и его стоимость
| Наименование оборудования | Количество единиц | Цена за единицу, руб. |
| Основное оборудование: | ||
| Машина для проявки пленок и печати фотографий Frontier 525 | 1 | 120000 |
| компьютер PentiumIII | 2 | 3600 |
| фотокамера и оборудование для фотосалона | 1 | 10000 |
| Слайд - сканер | 2 | 5000 |
| Вспомогательное оборудование | ||
| принтер | 1 | 1500 |
| кондиционер | 1 | 6000 |
| мебель | 5000 | |
| Кассовый аппарат Mini 600 | 1 | 1000 |
| компьютер | 1 | 3200 |
| ИТОГО, стоимость основного и производственного оборудования | 141250 |
Производственная мощность зависит от производительности машины для печати и проявки фотоснимков и составляет по технической документации 10 пленок в час для проявки и 5000 фотографий в час. Таким образом, производственная мощность составит приблизительно 17750 тыс. фотоснимков в год (с учетом режима работы по 10 часов в день 355 дней в году).
Персонал
Общее количество персонала. Общее количество работающих на предприятии на начала проекта составляет 12 человека, в том числе административно-управленческих работников – 4 человек, основной производственный персонал – 6 человек, вспомогательный персонал – 2 человека
Административно-управленческий персонал в количестве 4 человек (генеральный директор, технический директор, экономист-маркетолог, главный бухгалтер).
Основной производственный персонал в количестве 6 человек соответствует следующим рабочими профессиями на предприятии:
· Консультант (3 человека)
· Фотограф (2 человека)
· Механик (1 человек)
Производственные рабочие должны пройти специальную подготовку и иметь соответствующие удостоверения, а при необходимости и допуски на выполнение работ. Персонал предполагается набрать за счет свободных трудовых ресурсов.
Вспомогательный персонал в количестве 2 человек соответствует следующим рабочими профессиями на предприятии:
· Уборщица (2 человека)
Вспомогательный персонал предполагается набрать за счет свободных трудовых ресурсов ближайших населенных пунктов.
4. ПРОЕКТ
4.1 Продолжительность проекта
Дата начала проекта – 01.01.2010.
Продолжительность проекта – 60 мес.
4.2 Список услуг
Список услуг представлен в табл. 4.1.
| Наименование | Единица измерения | Дата начала продаж |
| Печать фотоснимков | ||
| 01. Проявка фотопленки | услуга | 01.01.10 |
| 02. Печать фотоснимков | ||
| 03. Печать фотоснимков с видеокассет и цифровых фотокамер | услуга | 01.01.10 |
| Съемка в фотосалоне | ||
| 04. Съемка в фотосалоне | услуга | 01.01.10 |
| Дополнительные услуги | ||
| 05. реставрация и редактирование фотоснимков | услуга | 01.01.10 |
| 06. продажа сопутствующих товаров (фотоаппаратов, фотоальбомов, фотопленок и т.д.) | услуга | 01.01.10 |
5. КОМПАНИЯ
5.1 Сведения о предприятии
Предприятие – ООО «Альфа-блик».
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: по среднему.
Годовая ставка дисконтирования: 16%.
Сведения о предприятии представлены в таблице 5.1.
Таблица 5.1 - Сведения о предприятии
| Показатель | Описание показателя |
| 1. Полное наименование предприятия и организационно-правовая форма (АО, ООО, ЧП и др.) | ООО |
| 2. Место и дата регистрации предприятия | Г. ЧелябинскУл. Школьная 320.01.2006 |
| 3. Форма собственности (частное, государственное, муниципальное, кооперативное, иное) | Частная |
| 4. Размер предприятия (малое, среднее, крупное) | Малое (12 чел.) |
| 5. Вид деятельности предприятия (производственная сфера, непроизводственная сфера) | Оказание фотоуслуг |
| 6. Характер деятельности предприятия (сервисное, промышленное, сельскохозяйственное, торгово-закупочное, кредитно-финансовое, транспортное и т.п.) | Сервисное |
| 7. Основная цель деятельности (по Уставу) | Оказание фотоуслуг |
| 8. Предприятие работающее или вновь открываемое | Вновь открываемое |
6. ОКРУЖЕНИЕ
6.1 Валюта
Основная валюта проекта – рубль.
Курс на момент ввода: 1 руб. = 0,03 $ US.
6.2 Налоги
План налогов представлен в табл. 6.1.
Таблица 6.1 - Налоги
| Название налога | База | Период | Ставка, % |
| Налог на прибыль | Прибыль | Месяц | 24 % |
| НДС | Добав. стоим. | Месяц | 18 % |
| Налог на имущество | Имущество | Квартал | 2.2 % |
| ЕСН | Зарплата | Месяц | 26 % |
| подоходный налог | Зарплата | Месяц | 13 % |
7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
7.1 Календарный план инвестиций в предприятие
Календарный план инвестирования и работ представлен в табл. 7.1.
Таблица 7.1 - Список этапов календарного плана
| Название этапа | Датаначала | Дата окончания | Стоимость,руб. |
| Подготовительный | 1.12.2009 | 1.01.2010 | 141250 |
| Машина для проявки пленок и печати фотографий Frontier 525 | 1.12.2009 | 1.01.2010 | 120000 |
| компьютер PentiumIII | 1.12.2009 | 1.01.2010 | 3600 |
| фотокамера и оборудование для фотосалона | 1.12.2009 | 1.01.2010 | 10000 |
| Слайд - сканер | 1.12.2009 | 1.01.2010 | 5000 |
| Вспомогательное оборудование | 1.12.2009 | 1.01.2010 | |
| принтер | 1.12.2009 | 1.01.2010 | 1500 |
| кондиционер | 1.12.2009 | 1.01.2010 | 6000 |
| мебель | 1.12.2009 | 1.01.2010 | 5000 |
| Кассовый аппарат Mini 600 | 1.12.2009 | 1.01.2010 | 1000 |
| компьютер | 1.12.2009 | 1.01.2010 | 3200 |
| Начало работы | 1.01.2010 | - | |
| Аренда помещения | 1.01.2010 | 30000 |
8. ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН
8.1 План сбыта
Прогноз объема продаж, тыс. шт.
| 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |||||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||||||||||||||||||
| Рост рынка, в процентах к предыдущему периоду | Максимальный | 30 | 50 | 100 | 50 | 21 | 19 | 17 | 16 | ||||||||||||||||||
| Средний | 15 | 35 | 85 | 35 | 17 | 14 | 13 | 11 | |||||||||||||||||||
| Минимальный | 10 | 30 | 80 | 30 | 10 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||
| доля рынка,% | Максимальный | 5 | 7 | 10 | 11 | 30 | 50 | 80 | 100 | ||||||||||||||||||
| Средний | 3 | 5 | 9 | 10 | 20 | 30 | 40 | 50 | |||||||||||||||||||
| Минимальный | 1 | 2 | 5 | 8 | 10 | 15 | 17 | 18 | |||||||||||||||||||
| прогнозируемый объем продаж фотопленок | Максимальный | 1,99 | 3,22 | 6,12 | 1,68 | 58,86 | 96,38 | 152,14 | 188,24 | ||||||||||||||||||
| Средний | 1,29 | 2,52 | 6,21 | 1,31 | 37,87 | 55,65 | 73,04 | 90,17 | |||||||||||||||||||
| Минимальный | 0,40 | 0,94 | 3,25 | 0,87 | 17,92 | 24,16 | 27,38 | 28,99 | |||||||||||||||||||
| прогнозируемый объем продаж фотоснимков | Максимальный | 71,66 | 115,76 | 220,49 | 60,63 | 2119,09 | 3469,88 | 5477,13 | 6777,03 | ||||||||||||||||||
| Средний | 46,34 | 90,67 | 223,65 | 47,01 | 1363,37 | 2003,31 | 2629,35 | 3246,11 | |||||||||||||||||||
| Минимальный | 14,28 | 33,76 | 116,86 | 31,16 | 838,88 | 669,06 | 985,70 | 1043,61 | |||||||||||||||||||
| прогнозируемый объем продаж фотоаппаратов | Максимальный | 0,10 | 0,17 | 0,32 | 0,09 | 3,20 | 5,34 | 8,54 | 10,68 | ||||||||||||||||||
| Средний | 0,07 | 0,13 | 0,33 | 0,07 | 1,98 | 2,91 | 3,83 | 4,72 | |||||||||||||||||||
| Минимальный | 0,02 | 0,05 | 0,17 | 0,05 | 0,90 | 0,90 | 1,02 | 1,08 | |||||||||||||||||||
Данные о росте рынка были определены путем построения 3-х сценариев: рост рынка по максимальному варианту рассчитывался исходя из неизменности численности населения, увеличения ежегодно числа туристов на 10% и увеличение доли покупателей в общей численности населения с 30 до 50%. Средний вариант предусматривает неизменность численности населения и числа туристов и увеличение доли покупателей в общем числе покупателей с 30 до 50%. Минимальный вариант предусматривает сохранение всех пропорций (числа пенсионеров и доли покупателей в общей численности населения) и изменение численности населения в соответствии с наметившимся тенденциями. Прогнозирование численности населения производилось с помощью методов анализа временных рядов и экстраполяции. В результате вычислений было получено уравнение вида y = -4,3155 ´x + 9017, где y – численность населения, х - год (коэффициент детерминации составляет 95%). Статистические данные о численности и структуре населения города и описание потенциальных покупателей описаны в разделе 2. Прогнозируемая доля рынка была определена методом экспертных оценок. Таким образом, прогнозируемые объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов. Построение вариантного прогноза позволяет предусмотреть различные варианты развития событий без использования сложной математической модели.