Оценка экономической эффективности реализации нефтегазовых проектов острова Сахалин и их влияния на экономическое положение РФ (стр. 3 из 17)

В России в рамках СРП разрабатываются четыре проекта: Харьягинское нефтяное месторождение (оператор – Total), «Сахалин-1» (оператор – ExxonMobil) и «Сахалин-2» (оператор – SakhalinEnergy и Ковыктинское месторождение (BritishPetroleum).

Общая сумма дохода, полученного российским государством от первых трёх проектов, составила к началу 2006 около $686 млн. [9].

Существуют различные взгляды на российский опыт поиска оптимальных условий по реализации СРП. Данный опыт широко критикуется. Наличие подобной критики можно рассматривать как признак наличия открытости этих проектов. Это чрезвычайно важно при разработке ограниченных ресурсов.

Андрей Игоревич Новиков в своей работе «Концессионные механизмы усиления международной инвестиционной конкурентоспособности морских нефтегазовых проектов в РФ» оценивает опыт всех трех действующих российских СРП как положительный.

На данный момент времени опыт российских СРП – единственный образецзначительного привлечения ПИИ в ТЭК. Сахалин, благодаря прямым инвестициям и отчислениям инвесторами в фонд развития в 1999 году, вышел на третье место России по удельным инвестициям на душу населения. На 1 января 2006 года в рамках сахалинских проектов всего инвестировано 16 млрд. долл. Реализуемые сахалинские проекты могут привлечь порядка 200 млрд. долл. США за 20–30 лет, что обернется 50–80 миллиардами прямой выгоды государству. Нереализованные СРП это миллионы долларов, недополученные бюджетами разных уровней в виде налогов участников проектов и смежных российских и иностранных предприятий, работающих в России. На диаграмме рассмотрена динамика инвестиций, полученных по пректам Сахалин-1 и Сахалин-2 с 1996 года по 2005 год [2, с. 159].

Однако, при заключении СРП в российском законодательстве существовало множество недоработок по данному вопросу. Отрицательные черты заключенных СРП будут рассмотрены в следующей главе.

Совместное операционное соглашение (JointOperatingAgreement (JOA)) является специальным типом договора об организации совместного предприятия. Участники (партнеры) – нефтегазовые компании – договариваются «жить согласно условиям этого договора до тех пор, пока его расторжение, отказ от договора, переуступка прав в соответствии с договором или дефолт не разлучит их». JOA формально служит основанием для создания совместного предприятия, открытия совместного (общего) счета, и делает возможным совместное исследование, оценку и эксплуатацию месторождения. Обычно JOA не регулирует совместный сбыт продукции (нефть, газ и др. углеводороды) – в этом основное отличие данного договора от СРП. С целью эффективного руководства совместной деятельностью, стороны назначают (или создают) компанию оператора, которая берет на себя роль, не предполагающую получение какой-либо прибыли или вознаграждения и в то же время исключающую какие-либо убытки для него.

Совместное операционное соглашение, являясь специальным типом договора о совместной деятельности, формально служит основанием для создания совместного предприятия, открытия совместного счета, и делает возможным совместное исследование, оценку и обустройство месторождений, определенных лицензией, регламентирует добычу нефти, а также ее совместную транспортировку и переработку.

В отличие от многих других контрактов, носящих формальный характер, совместное операционное соглашение используется в практике современного нефтегазового бизнеса постоянно.

С юридической точки зрения совместное операционное соглашение является специальной разновидностью договора о совместной деятельности или, используя международную терминологию, договором об организации совместного предприятия (JointVentureAgreement) [1, с. 312].

Еще одна договорная форма отношений государства и частного лица в области освоения минеральных ресурсов – это договоры на предоставление услуг или сервисные контракты (CК) сриском и без риска. Сервисные контракты в недропользовании широко распространены в мировой практике. Но, будучи самой молодой формой концессионных соглашений, они не настолько изучены как концессионные договоры или СРП. Первыми сервисными контрактами с риском стали контракты, заключенные в 1950-х годах в Мексике и Аргентине с национальными компаниями. Позже эта новая договорная форма возникла но Франции, Бразилии и других странах.

В международной практике недропользования сервисный контракт имеет свои характерные отличия. Предметом договора является выполнение работ по заданию заказчика (государства). Поэтому исполнение договора не требует предоставления заказчиком подрядчику прав недропользования. Вследствие этого у подрядчика отсутствует право собственности на произведенную продукцию. Напомним, что по концессионному соглашению концессионер обладает таким правом на всю продукцию, а по СРП – на ее часть [2, c. 161].

Но, учитывая, то обстоятельство, что закон «О недрах» именует недропользовательскими такие операции как, например, региональное изучение недр, геологическое изучение недр, разведка и добыча полезных ископаемых, строительство и эксплуатация подземных сооружений, не связанных с добычей недр, подрядчик по сервисному контракту все-таки является недропользователем[10].

Положительные стороны сервисного контракта для государства заключаются в следующем:

– он сохраняет за государством исчерпывающие права на участок недр;

– государство (в отличие от концессионного соглашения или СРП) становится собственником всего добытого сырья;

- все отношения государства с подрядчиком регулируются национальным правом и подлежат юрисдикции национальных судов принимающего государства (при наличии иностранного подрядчика).

Указанные черты не добавляют инвестиционного преимущества этому режиму в глазах инвесторов. Поэтому они должны быть компенсированы встречной государственной поддержкой. Такой поддержкой могут являться: инвестиционные гарантии, первоочередное право выкупа добытых ресурсов (в том числе позаниженным ценам), замена оплаты натуральной формой. Для государства и компаний, которые специализируются на работах в сложных природно-климатических условиях, СК может быть привлекательным. Сервисные компании обладают современными технологиями и техникой, проводят научные исследования в узких областях, минимизируют свои удельные затраты и риски, продают свои ноу-хау государству, причем достаточно выгодно. В роли подрядчиков могут выступать машиностроительные, инжиниринговые, внедренческие, консультативные и другие подрядные фирмы. Будучи, что называется «на своей поляне», специализированные сервисные компании могут составлять конкуренцию ВИНКам, которые осуществляют полный цикл работ: от поиска и разработки месторождений и заканчивая поставкой готовой продукции конечным потребителям; в последнее время наблюдается тенденция к выделению из ВИНК сервисных подразделений.

Развитие отношений государства и частных лиц на основе СК привело к появлению новых форм, типов сервисных контрактов, отличающихся по своим условиям от более ранних [2, с. 162].

За рубежом принято говорить о двух основных видах СК: с риском и без риска. Сервисные контракты с риском (risk-servicecontracts), в свою очередь подразделяются на два подвида: контракты с риском, не распределяемым между сторонами, и с риском, распределяемым между сторонами (рисунок 1).

СК с риском применяются, как правило, в странах с большой вероятностью обнаружения коммерческих запасов. Именно поэтому география заключения сервисных контрактов с риском менее широкая, чем у концессионных соглашений и соглашений о разделе продукции.

Рисунок 1 – Типы рисковых контрактов

В рисковых контрактах с разделением рисков между сторонами государство частично компенсирует подрядчику понесенные затраты в случае неудачного поиска полезных ископаемых или нерентабельности освоения обнаруженного месторождения. При контракте с нераспределяемым риском подрядчик не получает никакой компенсации, т.е. несет полное бремя рисков. Это значит, что за счет собственных средств он производит весь комплекс работ.

Если к установленному сроку сырье не будет обнаружено в коммерчески оправданных количествах, то государство расторгает контракт без выплаты какой-либо компенсации, не говоря уже о тех затратах, которые подрядчик понес, разрабатывая коммерчески не оправдавшие себя месторождения.

При успешном результате разведки по контракту на услуги без разделения риска, подрядчик обычно получает право на обустройство месторождения для последующей передачи подготовленным им месторождением уполномоченной государственной компании для его эксплуатации (в редких случаях подрядчику разрешается самому разрабатывать месторождение). При этом подрядчику возмещаются все понесенные им затраты, вознаграждение за риск и процент на вложенные им средства [2, c. 163].

Концессия (от лат. сoncession– уступка) заключается в уступке государством своих исключительных прав в пользу предпринимателя (концессионера). Концессионный договор (КД) – особая форма временного предоставления права хозяйственного использования имущества публичной правовой власти частному лицу на воздмездной основе. Это особая форма государственно-частного партнерства.

Концессия считается наиболее изученным и сравнительно простым механизмом недропользования. В СНГ концессия позволила добиться ощутимых успехов не только в отраслях ТЭК, но и многих других в силу универсальности режима. Концессионные принципы отношений используются в образовательной сфере, при строительстве дорог, коммуникаций, и даже в государственной обороне и тюрьмах. Концессия также призвана служить механизмом эффективного использования любой другой государственной собственности, которая, например, является лишь нагрузкой для бюджета страны[11].