Анализ мероприятий, направленных на повышение экономической эффективности "Торгово-Технического дома ОАО "Татнефть" (стр. 11 из 21)

В динамике наблюдается рост выручки по всем направлениям деятельности, кроме продуктов нефтехимии, - в 2006 году по сравнению с 2005 годом видно снижение выручки за счет снижения объемов реализации. В структуре продаж наблюдается уменьшение доли кабельно-проводниковой продукции на 6,08% и продуктов нефтехимии на 15,71%, что характеризуется положительно, так как растут доли наиболее рентабельной по продажам продукции.

13,16% в 2005 году и 5,06% в 2006 году – доля реализации излишних и невостребованных ТМЦ. Реализация невостребованных излишних товарно-материальных ценностей выросло с 6 млн. руб. в 2002 г. до 92,4 млн. руб. в 2005 г., то есть увеличилось в 15,4 раз. Реализация излишних товарно - материальных ценностей за 2005 год 92,4 млн.руб., при плане 90,0 млн. руб., перевыполнение 2,4 %, также производилось перераспределение между структурными подразделениями товарно - материальных ценностей на сумму – 21,9 млн. руб. На 1 января 2006 года на складах ТТД ОАО «Татнефть» числились ТМЦ на сумму 206,1 млн. руб.

Реализация невостребованных излишних товарно-материальных ценностей выросла с 6 млн. руб. в 2002 г. до 74,6 млн. руб. в 2006 г., то есть увеличилась в 12,4 раз. На 1 января 2007 года на складах ТТД ОАО «Татнефть» числились ТМЦ на сумму 202 млн. руб.

Таблица 3.8.

Динамика и структура объемов продаж ТТД ОАО «Татнефть» в 2007 году

2006 год		2007 год		Отклонение, +,-
Тыс.руб.	Уд.вес, %	Тыс.руб.	Уд.вес, %	Тыс.руб.	Уд.вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Трубная продукция	351941	23,94	488254	27,1	136313	3,16
Нефтепромысловое оборудование	318200	21,64	559800	31,07	241600	9,43
Кабельно-проводниковая продукция	616000	41,9	553200	30,71	-62800	-11,19
Продукты нефтехимии	109600	7,46	134200	7,45	24600	-0,01
Всего	1470341	100	1801654	100	331313

По данным таблицы видно, что наибольший удельный вес в структуре продаж имеет кабельно-проводниковая продукция в 2006 году - 41,9% и нефтепромысловое оборудование в 2007 году – 31,07%.

В динамике наблюдается рост выручки по всем направлениям деятельности, кроме кабельно-проводниковой продукции, - в 2007 году по сравнению с 2006 годом видно снижение выручки за счет снижения объемов реализации на 62800 тыс.руб. Как видно из вышеприведенного анализа, снижение выручки по данному направлению деятельности произошло также за счет снижения цен по некоторым видам кабельно-проводниковой продукции. В структуре продаж наблюдается уменьшение доли кабельно-проводниковой продукции на 11,19% и продуктов нефтехимии на 0,01%, что характеризуется положительно, так как при этом растут доли наиболее рентабельной по продажам продукции.

5,06% в 2006 году и 3,67% в 2007 году – доля реализации излишних и невостребованных ТМЦ. Реализация невостребованных излишних товарно-материальных ценностей выросла с 6 млн. руб. в 2002 г. до 66,2 млн. руб. в 2007 г., то есть увеличилась в 11раз.

Динамика структуры продаж представлена на рисунке 3.17.

Рис.3.17.Динамика структуры выручки от продаж по видам продукции в ТТД ОАО «Татнефть»

Важным показателем ТЭП является себестоимость реализованной продукции.

Сравнение себестоимости реализованной продукции по рассматриваемым в данной работе направлениям деятельности в стоимостном измерении в динамике представлено в таблице 3.9.

Таблица 3.9.

Динамика и структура себестоимости по видам реализованной продукции ТТД ОАО «Татнефть» в 2006 году

2005 год		2006 год		Отклонение, +,-
Тыс.руб.	Уд.вес, %	Тыс.руб.	Уд.вес, %	Тыс.руб.	Уд.вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Трубная продукция	75698	11,61	299149,9	21,67	223452	10,06
Нефтепромысловое оборудование	8700	1,33	305624	22,14	296924	20,81
Кабельно-проводниковая продукция	329770	50,59	609840	44,18	280070	-6,41
Продукты нефтехимии	160875	24,68	107408	7,78	-53467	-16,9
Всего	651828	100	1380233	100	728405	х

Наибольшую долю в структуре общей себестоимости занимают затраты на производство кабельно-проводниковой продукции, соответственно, 50,59% и 44,18%. В динамике доля себестоимости кабельно-проводниковой продукции и продуктов нефтехимии снижается, соответственно, на 6,41% и 16,9%. По всем направлениям, кроме продуктов нефтехимии, сумма затрат возросла.

Таблица 3.10.

Динамика и структура себестоимости по видам реализованной продукции ТТД ОАО «Татнефть» в 2007 году

2006 год		2007 год		Отклонение, +,-
Тыс.руб.	Уд.вес, %	Тыс.руб.	Уд.вес, %	Тыс.руб.	Уд.вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Трубная продукция	299149,85	21,67	417521	24,61	118371,2	2,94
Нефтепромысловое оборудование	305624	22,14	544632	32,1	239008	9,96
Кабельно-проводниковая продукция	609840	44,18	547668	32,28	-62172	-11,9
Продукты нефтехимии	107408	7,78	130174	7,67	22766	-0,11
Всего	1380233	100	1696812	100	316579	х

По данным таблицы 3.10 видно, что наибольшую долю в структуре

общей себестоимости занимают затраты на производство кабельно-проводниковой продукции, соответственно, 44,18% и 32,28%. В динамике доля себестоимости кабельно-проводниковой продукции и продуктов нефтехимии снижается, соответственно, на 11,9% и 0,11%. По всем направлениям, кроме продуктов нефтехимии, сумма затрат возросла.

Динамика структуры себестоимости представлена на рисунке 3.18.

Рис.3.18.Динамика структуры себестоимости продаж по видам продукции в ТТД ОАО «Татнефть»

Важной характеристикой коммерческой деятельности предприятий, аналогичных ТТД ОАО «Татнефть» является уровень коммерческих затрат на продвижение и реализацию товаров по их видам.

ТТД ОАО «Татнефть» проводится большая работа для представления продукции ОАО «Татнефть» на рынках сбыта за пределами Республики Татарстан. Для этих целей ТТД принимал участия практически во всех выставках в составе делегации ОАО «Татнефть»: г.Москва, г.Казани, г.Уфа, Казахстан г.Астана и др.

В течение 2007 года Торгово-технический Дом ОАО «Татнефть» провел большую работу по увеличению объемов реализации трубной продукции:

1. Проведена презентация продукции ОАО «Татнефть»с участием крупнейших нефтяных компаний РФ( Лукойл, ТНКВР, Роснефть, Сибнефть, Башнефть)

2. Организовано участие в выставках в г.г.Москва, Уфа, Казань,Алма-Ата.

3. Налажены контакты с проектными организациями г.Пермь, г.Уфа, г.Томск, г.Усинск, г.Самара, г.Саратов с целью включения продукции ОАО «Татнефть» в проекты обустройства месторождений нефтяных компаний РФ.

4. ТТД принимал участие практически во всех тендерах на поставку трубной продукции проводимых нефтяными компаниями.

Планируется заключение договоров на поставку трубной продукции :ОАО «ТНК-ВР», ООО «Лукойл-Пермь» , ОАО «Самаранефтегаз»,ООО «Глобалстройинжиниринг» и др.

ТТД также планирует участие в выставках, которые будут проводиться в различных регионах страны для продвижения продукции предприятий ОАО «Татнефть». В ОАО «Татнефть» нашло применение множество эффективных технологий, таких как:

-Профильные перекрыватели;

-Стеклопластиковыми трубами (СПТ).

-Большая номенклатура нефтепромыслового оборудования;

Для успешного продвижения этой продукции на внешний рынок необходимо:

-организовать активную рекламную деятельность, для чего подготовить привлекательную и доступную для покупателя техническую документацию в необходимых количествах ;

-провести сертификацию и аттестацию продукции на соответствие ТУ, ГОСТу, ISO 9001,14001.

-создать сервисные структуры для внедрения новых технологий

Таблица 3.11.

Динамика и структура коммерческих затрат по видам реализованной продукции ТТД ОАО «Татнефть» в 2006 году

2005 год		2006 год		Отклонение, +,-
Тыс.руб.	Уд.вес, %	Тыс.руб.	Уд.вес, %	Тыс.руб.	Уд.вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Трубная продукция	5589	85,64	5241	64,09	-348	-21,55
Нефтепромысловое оборудование	558	8,55	1455	17,79	897	9,24
Кабельно-проводниковая продукция	3,58	0,05	2,55	0,03	-1,03	-0,02
Продукты нефтехимии	1,5	0,02	0,89	0,01	-0,61	-0,01
Всего	6526	100	8178	100	1652	х

По таблице 3.11 видно, что в 2005-2006 годы наибольшие коммерческие усилия были направлены на продвижение трубной продукции, доля коммерческих расходов по данному направлению деятельности составляет, соответственно, 85,64% и 64,09%. В динамике она снизилась на 21,55% за счет роста доли затрат на продвижение нефтепромыслового оборудования.

Таблица 3.12.

Динамика и структура коммерческих затрат по видам реализованной продукции ТТД ОАО «Татнефть» в 2007 году

2006 год		2007 год		Отклонение, +,-
Тыс.руб.	Уд.вес, %	Тыс.руб.	Уд.вес, %	Тыс.руб.	Уд.вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Трубная продукция	5241	64,09	9987	56,94	4746	-7,15
Нефтепромысловое оборудование	1455	17,79	7512	42,83	6057	25,04
Кабельно-проводниковая продукция	2,55	0,03	5,87	0,03	3,32	0
Продукты нефтехимии	0,89	0,01	1,1	0,01	0,21	0
Всего	8178	100	17540	100	9362

По таблице 3.11 видно, что в 2006-2007 годы наибольшие коммерческие усилия были направлены на продвижение трубной продукции, доля коммерческих расходов по данному направлению деятельности составляет, соответственно, 64,09% и 56,94%. В динамике она снизилась на 7,15% за счет роста доли затрат на продвижение нефтепромыслового оборудования на 25,04%.