Таблица 2.2.
Технико-экономические показатели по ТТД ОАО «Татнефть» за 2006-2007 годы
| Показатель | Ед.изм. | 2006 год | 2007 год | Отклонения, +,- | Темп роста, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Выручка от реализации товаров, продукции, работ и услуг | тыс.руб. | 1470341 | 1801654 | 331313 | 122,5 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ и услуг | тыс.руб. | 1380233 | 1696812 | 316579 | 122,9 |
| Валовая прибыль | тыс.руб. | 90108 | 104842 | 14734 | 116,4 |
| Коммерческие расходы | тыс.руб. | 8178 | 17540 | 9362 | 214,5 |
| Прибыль от продаж | тыс.руб. | 81930 | 87302 | 5372 | 106,6 |
| Прочие доходы | тыс.руб. | 74600 | 106034 | 31434 | 142,1 |
| Прочие расходы | тыс.руб. | 109369 | 158866 | 49497 | 145,3 |
| Прибыль до налогообложения | тыс.руб. | 47161 | 34470 | -12691 | 76,1 |
| Рентабельность | % | 5 | 6 | 1 | 120,0 |
2007 год для Торгово-технического Дома ОАО «Татнефть» ознаменовался следующими показателями: выручка от продажи продукции составила 1871,4 млн. руб., то же за 2007 год - 1544,7 млн. руб. Темп роста к прошлому году в 1,2 раза.
В результате проведенной работы было реализовано 1031,5 км труб
различного назначения на 478,7 млн. руб. в Самарскую, Пермскую области, Республику Башкортостан и др. К уровню прошлого года рост составляет 1,4 раза.
Затраты ТТД за 2007год - 33,0 млн. руб. при плане 33,0 млн.руб. Выручка от продажи основной продукции (без неликвидов) за 2007год составила 1801,6 млн.руб. Себестоимость отгруженной продукции составила 1696,8 млн.руб.
Коммерческие расходы - 17540 тыс. руб. (в т.ч. транспортные услуги, трансляция рекламы через СМИ, сувенирная продукция с логотипом ОАО «Татнефть»). Прочие доходы – 106034тыс. руб., в т.ч. реализация труб б/у -33575 тыс. руб., реализация основных средств-2255 тыс. руб., реализация путевок-38 тыс. руб., реализация новых ТМЦ-32741 тыс. руб., прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году- 5 тыс. руб., сумма резерва под снижение стоимости материалов-36010 тыс. руб., кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности-1410 тыс. руб. Прочие расходы- 158869 тыс. руб., в т.ч. оплата услуг кредитных организаций -497 тыс. руб., себестоимость путевок, продажа –116 тыс. руб., себестоимость товарно-материальных ценностей б/у продажа-18734 тыс. руб., прочие расходы при продаже товарно-материальных ценностей б/у-341 тыс. руб., остаточная стоимость основных средств, продажа -100 тыс. руб., себестоимость новых ТМЦ, продажа – 40417 тыс. руб., стоимость ТМЦ б/у, безвозмездная передача-12 тыс. руб., отчисления в резерв под обесценение стоимости материалов-96145 тыс. руб., авиауслуги непроизводственного характера-2 тыс. руб., взносы в негосударственные пенсионные фонды-3 тыс. руб., страховые платежи (взносы) на добровольное медицинское страхование-2 тыс. руб., материальная помощь работникам -438 тыс. руб., ритуальные услуги-2 тыс. руб., прочее списание входного НДС-37 тыс. руб. НДС на безвозмездно оказанные услуги 336 тыс. руб., НДС входной прочий -227 тыс. руб. Пени, штрафы -37 тыс. руб., пени, штрафы по налогам -3 тыс. руб., убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году-97 тыс. руб., судебные издержки-15 тыс. руб., расходы при продаже ОС-1217 тыс. руб., расходы на проведение мероприятий, посвященных добычи 3-х млрд.тн нефти РТ - 20 тыс. руб. Прочие выплаты социального характера-52 тыс.
руб. Подписка на издержки непроизводственного характера -1 тыс. руб. Командировочные расходы не связанные с производственной деятельностью-11 тыс. руб. Прочие выплаты предусмотренные коллективным договором -6 тыс. руб. Страховые платежи в ДМС-1 тыс. руб.
Получена прибыль до налогообложения – 34470 тыс. руб.
Смета затрат на производство фактическая 33,0 млн.руб. при плане 33,0 млн. руб.(с учетом корректировки). В целом по смете затрат на 2007 год по ТТД перерасхода нет, но по отдельным статьям затрат наблюдаются отклонения в сторону увеличения. В частности по статье затрат «Списание до 10 тыс. руб.» фактические затраты превышают прогнозные на 52 т. руб. Это связано с тем, что в 2007 году было увеличение численности в ТТД и созданы дополнительные рабочие места, приобретено дополнительное оборудование. По состоянию на 01 января 2008 года численность работающих ТТД составляет 36 человек, из них по категориям персонала: АУП-33 чел., рабочие -3 чел.
По итогам финансовой работы предприятия за 2007 год можно отметить следующие показатели:
Остаток дебиторской задолженности на конец года составил 108125 тыс. руб., из них доля покупателей и заказчиков составляет 107018 тыс. руб.
Остаток кредиторской задолженности на конец отчетного периода составляет 83705 тыс. руб., задолженность перед персоналом организации составляет 930 тыс. руб., задолженность перед государственными внебюджетными фондами составляет- 86 тыс. руб., задолженность перед бюджетом -287 тыс. руб., поставщики и подрядчики –4868 тыс. руб., авансы полученные 77534 тыс. руб.
На 2008 год утвержден план по объему продаж продукции - 1400 млн. руб.
3.АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ ТОРГОВО-ТЕХНИЧЕСКОГО ДОМА ОАО «ТАТНЕФТЬ»
3.1 Цель создания Торгово-технического дома - структурного подразделения ОАО «Татнефть»
Структурное подразделение ОАО «Татнефть» - Торгово-технический дом было создано в марте 2001 года. Торгово-технический дом создан с целью централизации продаж продукции, производимой на мощностях ОАО «Татнефть». В функции Торгово-технического дома входит торговля продукцией и правами интеллектуальной собственности, а также участие в выставках и конференциях от лица компании, продвижением производимой продукции на внешнем и внутреннем рынке.
До создания Торгово-технического дома структурные подразделения компании, которые являются производителями продукции (АЦБПО по ЭПУ, АЦБПО по РНО, БМЗ, Нефтехимсервис, нефтегазодобывающие управления) вынуждены были самостоятельно вести коммерческую деятельность и заниматься ее реализацией. Это вело к значительным издержкам на содержание соответствующих структур (отдел маркетинга, отдел сбыта, коммерческие отделы и другое), что, в конечном итоге, садилось на себестоимость продукции, стоимость которой становилась неконкурентной.
Одной из задач Торгово-технического дома являлась централизация продаж выпускаемой продукции, то есть облегчение процесса поиска производителя клиентами (вся номенклатура выпускаемой продукции централизуется в одном месте).
Таким образом, торгово-технический дом ОАО «Татнефть» - структурное подразделение ОАО «Татнефть», является головным предприятием ОАО «Татнефть» по реализации готовой продукции заводов и производств сторонним организациям.
Основу деятельности торгово-технического дома составляет:
1. Продвижение на рынок и продажа продукции заводов и производств ОАО «Татнефть».
2. Централизация продаж продукции производимой предприятиями ОАО «Татнефть»
3. Торговля научно-технической продукцией, производимой структурными подразделениями ОАО «Татнефть» на уровне и в соответствии со стратегией компании.
4. Определение потребности рынка и сопоставление с номенклатурой выпускаемой продукции на предприятиях ОАО «Татнефть» с целью расширения производства или перепрофилирования по выпуску конкурентоспособной продукции.
5. Размещение на заводах страны заказов на серийное производство нефтепромыслового оборудования на основе интеллектуальной собственности ОАО «Татнефть».
Перечень предлагаемой продукции прошел многолетние испытания на промыслах ОАО «Татнефть», экономическая эффективность и качество продукции подтверждены временем и практикой.
Используя имеющийся научно-технический потенциал ОАО «Татнефть» продолжает разработку новых технологий и нефтяного оборудования, которые будут распространяться через Торгово-технический Дом ОАО «Татнефть».
В соответствии с основной целью деятельности предметом деятельности Торгово-технического дома ОАО «Татнефть» является:
-изучение конъюнктуры рынка в сопоставлении с номенклатурой, выпускаемой предприятиями ОАО «Татнефть», с целью расширения производства или перепрофилирования его на выпуск конкурентоспособной продукции;
-продвижение на рынок и реализация продукции заводов и производств ОАО «Татнефть», имеющей новизну в области нефтепромыслового оборудования;
-сбор и реализация вторичных ресурсов;
-создание своего сайта в Интернете;
-организация совместно с техническим отделом исполнительного аппарата ОАО «Татнефть» рекламной работы;
-участие в выставках и ярмарках с целью демонстрации возможностей ОАО «Татнефть» в области производства оборудования и предложения новых технологий;
-создание реестра интеллектуальной собственности ОАО «Татнефть»;
-финансирование разработок и изготовление образцов новой техники и оборудования, разработанного в ОАО «Татнефть»;
-организация производства оборудования на основе интеллектуальной собственности ОАО «Татнефть» и реализация его с целью получения прибыли;
-размещение на заводах страны заказов на серийное производство нефтепромыслового оборудования на основе интеллектуальной собственности ОАО «Татнефть» (по рекомендации инженерных служб ОАО «Татнефть»);
-защита прав собственности на интеллектуальную собственность ОАО «Татнефть» и иных имущественных прав;
-защита имущественных интересов ОАО «Татнефть» и аффилированных компаний при размещении заказов на производство нефтепромыслового оборудования;
-реализация, в том числе с участием изготовителя, в интересах ОАО «Татнефть» и аффилированных компаний научно-технической продукции, а также нефтепромыслового оборудования, изготовленного на основе разработок, принадлежащих ОАО «Татнефть» и аффилированным компаниям.