3. Нематериальные (неденежные) льготы и привилегии персоналу, в том числе предоставление права на скользящий, гибкий график работы, предоставление отгулов, увеличение продолжительности оплачиваемых отпусков за определенные достижения и успехи в работе, более ранний выход на пенсию и т.д.;
4. Дивиденды по акциям фирмы (участие в акционерном капитале предприятия) и участие в прибылях;
5. Мероприятия, повышающие содержательность труда, самостоятельность и ответственность работника, стимулирующие его квалификационный рост. Привлечение работников к управлению предприятием также повышает их мотивацию, поскольку в данном случае решается проблема отчуждения от предприятия. Всемерное развитие горизонтальных связей и горизонтальных структур управления является организационной основной для мотивации работников;
6. Создание благоприятной социальной атмосферы, устранение статусных, административных, психологических барьеров между отдельными группами работников, между рядовыми работниками и работниками аппарата управления, развитие доверия и взаимопонимания внутри коллектива. Образование различных неформальных функциональных групп работников (например, кружки качества), участие в которых формирует чувство непосредственной причастности к делам предприятия. Моральное поощрение работников;
7. Продвижение работников по службе, планирование их карьеры, оплата обучения и повышения квалификации.
Данные мероприятия по повышению мотивации труда позволяют более эффективно использовать трудовой потенциал предприятия и повысить его конкурентоспособность на рынке.
2. Расчетная часть
2.1 Исходные данные
Батоны подмосковные
Рецептура
| Сырье | Количество, кг |
| Мука пшеничная хлебопекарная высшего сорта | 100,0 |
| Дрожжи хлебопекарные прессованные | 1,5 |
| Соль поваренная | 1,5 |
| Сахар-песок | 4,0 |
| Маргарин | 3,0 |
| Итого сырья | 110,0 |
Минимальный выход батона подмосковного при влажности муки 14,5%;
Формового массой 0,4 кг – 136,0%
Печь ФТЛ-2–66: производительность т/сут 10–15, количество форм-16,
Количество люлек-36
Продолжительность выпечки 21 мин
2.2Функциональный блок годового плана
2.2.1 Прогнозирование объема производства
Прогнозирование объема производства начинается с расчета производственной мощности, которая определяется по мощности ведущего оборудования, т.е. хлебопекарной печи.
Суточная техническая производительность конвейерных печей (П сут (m/сут)) при выработке одного вида изделий:
Псут=60*m*H*A*Tn/1000*Тв,
где 60-количество минут в 1 час;
m-масса одного хлебного изделия, кг;
H-число хлебных изделий на одной люльке;
A-число рабочих люлек в печи;
Tn – продолжительность работы печи в сутки (23 часа);
Тв – продолжительность выпечки в минуту.
Псут=60*0,4*16*32*23/1000*21=15,14т/сут
В расчетах производственных мощностей предприятий с непрерывным процессом производства принимается максимально возможный фонд рабочего времени оборудования. Он определяется числом календарных дней в году за вычетом времени на ремонт и технологические остановки оборудования:
Fmax=Fk*(1-a/100),
где Fmax-максимально возможный фонд времени оборудования, днн;
Fk-календарный фонд (365 дней);
α-процент потерь рабочего времени оборудования на ремонт (4%).
Fmax=365*(1–4/100) =350 дней
Прогноз объема продукции на год:
Nnp=Псут* Fmax,
где Nnp-производственная программа на год, т.
Nnp=15, 14*350=5299т
Таблица №1. Производственная программа выпуска продукции, с разбивкой по кварталам
| Наименование изделия | Объема продукции, т | ||||
| Всего в год | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | |
| Батон «Подмосковный» | 5299 | 1324,75 | 1324,75 | 1324,75 | 1324,75 |
2.3 Ресурсный блок годового плана
2.3.1 Расчет потребности сырья и материалов
Расчет предполагает определение потребности предприятия в сырье, основных и вспомогательных материалах и натуральном и стоимостном исчислении, топливе, энергии на производственные нужды и их стоимости.
В первую очередь определяем потребность основного сырья-муки, а зная ее, рассчитываем потребность основного сырья дрожжей, соли, растительного масла, маргарина.
Масса муки (Мм):
Мм= Nnp/Вф*100,
где Вф-фактический выход хлеба.
Мм=5299/136*100=3896,3235т
После технологических расчетов, учитывающих все потери и затраты сопровождающие производство хлеба, получили фактический выход хлеба.
Мм (кг)=Мм (т)*1000
Мм (кг)=3896,3235*1000=3896323,5
Масса дрожжей прессованных (Мдр):
Мдр=Мм*Hдр/100,
где Hдр-норма расхода дрожжей прессованных по рецептуре, кг.
Мдр=3896323,5*1,5/100=58444,85 кг
Масса соли (Мс):
Мс=Мм*Hc/100,
где Hc – норма расхода соли по рецептуре, кг.
Мс=3896323,5*1,5/100=58444,85 кг
Масса сахара (Мсах):
Мсах=Мм*Hсах/100,
где Hсах-норма расхода сахара по рецептуре, кг.
Мсах=3896323,5*4,0/100=155852,94 кг
Масса маргарина (Ммарг):
Ммарг=Мм*Hмарг/100,
где Hмарг-норма расхода маргарина по рецептуре, кг.
Ммарг=38963235*3,0/100=116889,7 кг
2.3.2 Расчет стоимостей сырья и материалов
Для того, чтобы найти затраты необходимо знать стоимости сырья и материалов.
Стоимость муки (См муки):
См муки=См*Цопт,
где Цопт-оптовая цена за 1 кг муки, руб.
См муки=3896323,5*13,5=52600,367 руб.
Стоимость дрожжей прессованных (Сдр):
С др=Мдр*Цопт,
где Цопт-оптовая цена за 1 кг дрожжей прессованных, руб.
С др=58444,85*25,0=1461121,2 руб.
Стоимость соли (Сс):
Сс=Мс*Цопт,
где Цопт – оптовая цена за 1 кг соли, руб.
Сс=58444,85*3,80=222090,4 руб.
Стоимость сахара (Ссах):
Ссах=Мсах*Цопт,
где Цопт – оптовая цена за 1 кг сахара, руб.
Ссах=155852,94*20,0=3117,16 руб.
Стоимость маргарина (Смарг):
Смарг=Ммарг*Цопт,
где Цопт-оптовая цена за 1 кг маргарина, руб.
Смарг=116889,7*35=4091139,5 руб.
Таблица №2. Ведомость потребности и затрат на основные материалы
| Сырье | Норма по рецептуре, кг | Количество сырья, т | Цена 1 тонны, руб. | Сумма издержек, руб. |
| Основное сырье | ||||
| Мука пшеничная | 100 | 3896323,5 | 13500 | 1350000 |
| Итого: | 1350000 | |||
| Дополнительное сырье | ||||
| Дрожжи пресованые | 1,5 | 58444,85 | 25000 | 37500,00 |
| Соль | 1,5 | 58444,85 | 3800 | 5700,00 |
| Сахар | 4,0 | 155852,94 | 20000 | 80000,00 |
| Маргарин | 3,0 | 116889,7 | 35000 | 105000,00 |
| Итого: | 228200,00 | |||
2.3.3 Расчет транспортно-заготовительных расходов
Все поставщики материалов находятся от предприятия на расстоянии, что позволяет организовать получение сырья с помощью автотранспорта. Транспортно-заготовительные расходы на основное сырье (ТЗ Росн) составляют 3,5% от общей стоимости, а транспортно заготовительные расходы на вспомогательное сырье (ТЗ Рвсп) составляют 7% от их общей стоимости:
ТЗ Росн=Итог осн*3,5/100
ТЗ Росн=1350000*3,5/100=47250 руб./т
ТЗ Рвсп=Итог всп*7/100
ТЗ Рвсп=228200,00*7/100=15974,00 руб./т
ТЗР= ТЗ Росн+ ТЗ Рвсп
ТЗР=47250+15974,00=63224 руб./т
2.3.4 Расчет потребности и стоимости электроэнергии
Стоимость электроэнергии на технологические цели (Сэл/эн) установлена в виде фиксированной платы (Нэл/эн) за 1т продукции, которая составляет 303,14 руб.:
Сэл/эн=Nпр*Нэл/эн
Сэл/эн=377*5299=199772,30 руб.
2.3.5 Расчет потребности и стоимости топлива
Стоимость топлива на технологические цели (Стоп) установлена в виде фиксированной платы (Нтоп) на 1 тонну продукции, которая составляет 127,20 руб.:
Стоп=Nпр*Нтоп
Стоп=220*5299=1165780,0 руб.
2.3.6 Система оплаты труда построена на использовании и повременно-премиальной формы
Часовая тарифная ставка составляет 19,8;
Премии - 20%;
Районный коэффициент - 15%;
Расчет компенсаций за условия труда в хлебопекарной промышленности – 4,8%;
Доплаты за работу в праздничные дни и ночное время - 75% от основной заработной платы.
Таблица №3. Численность производственного персонала и уровень предполагаемой заработной платы
| Профессия | Тар. коэффициент | Разряд | Годовой фонд | Тариф.зарп / плат | Премия | Доплата 4,8% | Доплата 75% | Итого зарп / плат | Район.коэф 15% | Итого зарплата | Подоходный налог 13% | Общая зар. плат |
| Бригадир | 2,66 | 7 | 1920 | 101122,56 | 20224,5 | 4853,8 | 75841,92 | 202042,87 | 30306,43 | 232349,30 | 30205,41 | 202143,89 |
| Дрожжевод | 2,01 | 4 | 1920 | 76412,16 | 15282,4 | 3667,7 | 57309,12 | 152671,19 | 22900,67 | 175571,86 | 22824,34 | 152747,52 |
| Тестовод | 2,54 | 5 | 1920 | 9650,6 | 1930,12 | 92,65 | 7237,95 | 192928,15 | 28939,22 | 221867,37 | 28842,75 | 193024,62 |
| Пекарь | 2,6 | 5 | 1920 | 98841,6 | 19768,32 | 4744,3 | 74131,2 | 197485,51 | 29622,82 | 227108,33 | 29524,08 | 197584,25 |
| Укладчик | 1,88 | 3 | 1920 | 71471,08 | 14294,2 | 3430,6 | 53603,31 | 142797,216 | 21419,58 | 164216,79 | 21348,18 | 142868,61 |
| Итого: | 888368,89 | |||||||||||
Оплата труда руководителей и других категорий работников построена на основе должностных окладов.