Накопительная пенсионная система Республики Казахстан 2 (стр. 5 из 12)

Ликвидация НПФ может быть добровольной и принудительной. Принудительная может произойти в следующих случаях:

- по решению общего собрания акционеров накопительного пенсионного фонда при наличии разрешения Агентства;

- по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами РК.

Ходатайство накопительного пенсионного фонда о получении разрешения на добровольную ликвидацию рассматривается в течение месяца со дня его предоставления. Ликвидирующийся фонд обязан в течение десяти дней уведомить получателей и вкладчиков о своей ликвидации. Последние, в свою очередь могут сами выбрать другой фонд в сроки, установленные ликвидационной комиссией.

Накопительные пенсионные фонды могут создавать свои филиалы и представительства. На сегодня в республике имеются более 150 филиалов и представительств, хотя до недавнего времени некоторые НПФ вообще их не имели. Например, НПФ «Казахмыс» и НПФ «Филипп Морис Казахстан», а также относительно молодые и мелкие НПФ «Капитал» и ННПФ им. Кунаева. Самым представительным является «Валют-Транзит Фонд», у которого имеются 34 филиала и представительства. Основная их масса расположена в областных центрах и городах республиканского значения[7; c. 39].

Что касается географического распределения самих пенсионных фондов в Казахстане, то здесь необходимо отметить непропорциональность их Р'i3мещения. Из 16 НПФ 12 находятся вг. Алматы, где по состоянию на 1.01.2004 г. сконцентрировано около 300 млрд. тенге пенсионных активов, что составляет свыше 91% рынка. Однако это не означает, что вся сумма пенсионных накоплений принадлежит только алматинцам: вкладчиками данных НПФ являются жители практически всех городов и регионов Казахстана. В г. Караганде и области находятся НПФ «Валют-Транзит Фонд» и «Казахмыс», в г. Актобе - НПФ«НефтеГазДем» и в Алматинской области - НПФ «ФилиппМорис Казахстан» [7; c. 44].

Высокая концентрация пенсионных фондов в г. Алматы связана не только с тем, что он является финансовым центром страны, но и с тем, что практически вся техническая инфраструктура (Центральный депозитарий, фондовая биржа) и основная часть субъектов финансового рынка, обслуживающих НПФ (кастодианы, брокерские компании и т.д.), сосредоточены именно в этом мегаполисе. Такая ситуация в перспективе сулит г. Алматы стать международным региональным финансовым центром.

1.3 Современное состояние пенсионной системы Казахстана

По состоянию на 1 апреля 2006 года в республике функционировали 14 накопительных пенсионных фондов (далее – фонды), которые имели в регионах республики 76 филиалов и 77 представительств. Лицензии на деятельность по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат юридическим лицам в марте 2006 года не выдавались. Лицензии на инвестиционное управление пенсионными активами фондов имели 10 юридических лиц, из них 3 фонда имели лицензии на самостоятельное управление пенсионными активами: АО НПФ "ГНПФ", АО "НПФ Народного Банка Казахстана" и АО «НПФ БТА Казахстан» [8; c. 16].

На 1 апреля 2006 года 10 банков второго уровня и Национальный Банк Республики Казахстан осуществляли кастодиальную деятельность. Вместе с тем, кастодиальное обслуживание фондов осуществляли 6 банков второго уровня: Дочерний банк АО "HSBC Банк Казахстан", АО "Банк ЦентрКредит", АО "Народный Сберегательный Банк Казахстана", АО "ТЕМIРБАНК", АО "Евразийский банк", АО "АТФБанк", а также Национальный Банк Республики Казахстан.

Количество индивидуальных пенсионных счетов (далее-счет) вкладчиков (получателей) по обязательным пенсионным взносам, увеличившись за март 2006 года на 62 286 (0,8%) по состоянию на 1 апреля 2006 года составило 7 813 203. Наибольшее количество счетов вкладчиков (получателей) по обязательным пенсионным взносам имели 5 фондов: «ГНПФ» - 29,66% «Народного Банка Казахстана» - 19,21%, «УларУмит» – 15,32%, "Валют-Транзит фонд" – 8,84% и «БТА Казахстан» - 7,76% или на их долю приходилось 80,79% от общего количества вкладчиков[8; c. 19].

Количество счетов вкладчиков (получателей) по добровольным пенсионным взносам, увеличившись за март на 137 (0,42%), составило на 1 апреля 2006 года 32 551 с общей суммой пенсионных накоплений 521,9 млн. тенге.

Счета вкладчиков по добровольным пенсионным взносам имели все фонды. Наибольшее количество счетов вкладчиков (получателей) по добровольным пенсионным взносам имели фонды: "Сеним" – 60,34%, «УларУмит» - 18,52% и "Капитал" – 12,97% или на долю трех фондов приходилось 91,83% от общего количества счетов.

Вкладчиков по добровольным профессиональным пенсионным взносам имели фонды "УларУмит" и «Народного Банка Казахстана». Общее количество вкладчиков составляло на 1 апреля 2006 года 3 646, на индивидуальных пенсионных счетах которых числилось 21,3 млн.тенге. За март количество счетов вкладчиков по добровольным профессиональным пенсионным взносам увеличилось на 17 (0,47%).

Пенсионные накопления вкладчиков (получателей), увеличившись за март на 20 448 млн.тенге (2,95%), по состоянию на 1 апреля 2006 года составляли 713 999 млн.тенге[8; c. 20].

Рисунок 2. Структура пенсионных накоплений фондов на 1 апреля 2006 года

Наибольшую сумму пенсионных накоплений имели вкладчики (получатели) следующих фондов: "Народного Банка Казахстана" – 189 191 млн. тенге или 26,5%, "ГНПФ" – 131 125 млн. тенге или 18,36%, "УларУмит" – 130 032 млн. тенге или 18,21%, «БТА Казахстан» – 60 496 млн. тенге или 8,47% и "АБН АМРО КаспийМунайГаз» - 48 269 млн.тенге или 6,76% от общей суммы пенсионных накоплений. В совокупности, на эти 5 фондов приходилось 78,30% от общей суммы пенсионных накоплений.

Средневзвешенный коэффициент номинального дохода по пенсионным активам накопительных пенсионных фондов на 1 апреля 2006 года за период март 2003 года – март 2006 года составлял 22,76%.

Совокупный собственный капитал фондов по состоянию на 1 апреля 2006 года составлял 18 039,4 млн. тенге, в том числе совокупный уставный капитал составлял 7620,8 млн. тенге или 42,2% от объема собственного капитала. В целом за март 2006 года собственный капитал фондов увеличился на 2 451,8 млн.тенге или на 15,7%.

По состоянию на 1 апреля 2006 года размер сформированного резервного капитала составлял 1 760,5 млн. тенге или 9,8% от объема собственного капитала фондов. За март 2006 года резервный капитал увеличился на 323,6 млн.тенге (22,5%)[8; c. 22].

За январь-март 2006 года допустили убыток 4 фонда: «Валют-Транзит Фонд», «им. Д.А. Кунаева», «Коргау» и «Капитал» на общую сумму 35,7 млн.тенге и 10 фондов получили чистый доход на общую сумму 4 550,3 млн.тенге. Общая сумма чистого дохода на 1 апреля 2006 года составляла 4 514,6 млн. тенге. Наибольшую сумму чистого дохода получили фонды: «БТА Казахстан» - 44,6% «Народного Банка Казахстана» - 37,4% и «УларУмит» - 10,8% или на эти три фонда приходилось 92,8% от общей суммы чистого дохода всех фондов. Сумма обязательств накопительных пенсионных фондов по состоянию на 1 апреля 2006 года составляла 938,2 млн.тенге или 4,9% от объема собственных активов фондов.

Финансовые инвестиции фондов за счет собственных активов по состоянию на 1 апреля 2006 года составили 12 438,3 млн. тенге или 69,0% от объема собственного капитала. За март 2006 год объем финансовых инвестиций увеличился на 2 910,7 млн.тенге или 30,6%.

Собственные активы фонды инвестировали в государственные ценные бумаги на общую сумму 3164,1 млн,тенге (25,44 % от общего объема инвестиций), негосударственные ценные бумаги эмитентов Республики Казахстан на общую сумму 4607,5 млн. тенге (37,04% от общего объема инвестиций), размещали во вклады банков второго уровня на общую сумму 3345,6 млн. тенге (26,90% от общего объема инвестиций) и операции «Обратное РЕПО» на общую сумму 1321,1 млн.тенге (10,62% от общего объема инвестиций) [8; c. 25].

Глава 2. Анализ деятельности НПФ АО «Улар Умит»

2.1 Экономическая характеристика пенсионного фонда

Фонд «УларУмит» работает с государственной лицензией № 0000001 на осуществление деятельности по привлечению пенсионных взносов и осуществление пенсионных выплат и входит в тройку лидеров накопительных пенсионных фондов, общая сумма пенсионных активов которой составляет более 63,17% в разрезе всей пенсионной системы.

Сегодня НПФ «УларУмит» один из лидеров накопительных фондов Казахстана, играющий важное значение в становлении и развитии пенсионного рынка республики.

Фонд «УларУмит» является крупным институциональным инвестором, более трети пенсионных активов фонда вложены в акции и облигации корпоративных эмитентов листинга «А», ипотечные облигации, облигации Банка развития Казахстана, депозиты банков второго уровня, это безусловно существенный вклад в развитие реального сектора экономики нашей республики.

Летом 2001 года произошло историческое событие в развитии пенсионного фонда - акционеры НПФ «Улар» и НПФ «Умит» приняли стратегическое решение об объединении двух крупнейших фондов страны на паритетных началах под названием АО «НПФ «УларУмит». Целью объединения стала идея создания мощного финансового и социального института, способного отвечать самым современным требованиям предоставления высокопрофессионального пенсионного обслуживания. Поэтому с 3 сентября 2001 года – даты начала работы фонда под объединенным брендом - начался новый этап в истории развития накопительного пенсионного фонда «УларУмит» [9; c. 26].

Накопительный пенсионный фонд (НПФ) "Улар Умит" планирует к 2009 году завоевать 20% пенсионного рынка республики.

Данный показатель, фонд намерен достичь посредством расширения филиальной сети и агентских пунктов, а также за счет предоставления качественных услуг и ведения стабильной инвестиционной политики.

За прошлый 2005 год доля фонда на пенсионном рынке увеличилась с 17,5% до 18%, а за первые четыре месяца 2006 года - до 18,2%, что является достаточно значимым показателем.

Пенсионные активы фонда за январь-апрель 2006 года выросли на 14%, составив на 1 мая порядка 134,3 млрд. тенге (текущий 121,48/$1), что позволило НПФ выйти на вторую позицию по величине пенсионных активов на рынке, уступая лишь государственному НПФ.