Технико-экономический анализ деятельности предприятия 3 (стр. 6 из 8)
| Вид работ | Плановая трудоемкость | Фактическая трудоемкость, чел*ч | Процент выполнения плана, % | Отклонение, % | ||
| % | чел*ч | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| 1. Двигатель, включая системы охлаждения, отопления, смазки | 12,1 | 2390 | 2736 | 114,5 | 14,5 | |
| 2. Сцепление | 5,3 | 1047 | 1357 | 129,6 | 29,6 | |
| 3. Коробка передач | 3,3 | 652 | 667 | 102,4 | 2,4 | |
| 4.Карданная передача | 2 | 395 | 467 | 118,2 | 18,2 | |
| 5. Задний мост | 2,7 | 533 | 556 | 104,3 | 4,3 | |
| 6. Передняя ось и рулевое управление | 15,4 | 3042 | 3359 | 110,4 | 10,4 | |
| 7. Топливная система | 16,3 | 3220 | 3649 | 113,3 | 13,3 | |
| 8. Ходовая часть | 9,2 | 1818 | 2002 | 110,2 | 10,2 | |
| 9. Кабина, платформа | 4,3 | 850 | 1090 | 128,3 | 28,3 | |
| 10. Система питания | 5,2 | 1027 | 1112 | 108,3 | 8,3 | |
| 11.Электрооборуд-ние и приборы | 8,1 | 1600 | 1869 | 116,8 | 16,8 | |
| 12. Общий осмотр | 7,6 | 1501 | 1624 | 108,2 | 8,2 | |
| 13.Смазочные и очистительные работы | 8,5 | 1679 | 1758 | 104,7 | 4,7 | |
| Итого | 100 | 19756,1 | 22247 | 1469,0 | 169,0 | |
Рисунок 2 - Эпюра отклонений трудоемкости ТО-2 по узлам и агрегатам
Проанализировав трудоемкость ТО-2 по видам работ, можно сделать вывод, что отклонение по всем видам работ выше нуля (максимальное значение 29,6% - работы по сцеплению, минимальное – 2,4% - работы с коробкой передач).
3 Анализ себестоимости перевозок
3.1 Анализ влияния статей себестоимости на общую сумму затрат
Таблица 13 – Анализ общей суммы затрат
| Статья себестоимости | Сумма, руб. | Выполнение плана, % | Отклонение, руб. | Влияние отклонения, % | ||||||
| план | факт | Аналити- ческое значение | абсолют- ное | допусти- мое | относите- льное | абсолют- ное | допусти- мое | относите- льное | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 1. ФОТ, в т. ч: | ||||||||||
| - водители | 31789315 | 33896302 | 27656704 | 106,6 | 2106987 | -4132611 | 6239598 | 1 | -1,95 | 2,95 |
| - ремонтные рабочие | 8061358 | 8177818 | 7174609 | 101,4 | 116460 | -886749,4 | 1003209 | 0,05 | -0,42 | 0,47 |
| - прочие категории работников | 4508523 | 10373580 | 2254262 | 230,1 | 5865057 | -2254261,5 | 8119318 | 2,77 | -1,06 | 3,83 |
| 2. Отчисления на соц. страх-ние | 10361174 | 10939271 | 9642250 | 112,8 | 1479679 | -11533391 | 13013071 | 0,7 | -5,45 | 6,15 |
| 3. Зт | 126997372 | 110501436 | 115567609 | 87 | -16495936 | -11429763 | -5066172 | -7,79 | -5,4 | -2,39 |
| 4. Зврш | 84376 | 75037 | 76782,2 | 88,9 | -9339 | -7593,8 | -1745,2 | -0,004 | -0,004 | -0,001 |
| 5. Зсм,з | 3012876 | 2737134 | 2741717 | 90,8 | -275742 | -271158,8 | -4583,2 | -0,13 | -0,13 | -0,002 |
| 6. Рем. фонд | 8619591 | 10242151 | 7843828 | 118,8 | 1622560 | -775763,2 | 2398323 | 0,77 | -0,37 | 1,13 |
| 7. АО | 6295565 | 5726930 | 5728964 | 91 | -568635 | -566600,9 | -2034,2 | -0,27 | -0,27 | -0,001 |
| 8. Накл. расходы | 10844245 | 1076858 | 10275610 | 9,9 | -9767387 | -568635 | -9198752 | -4,61 | -0,27 | -4,34 |
| Итого | 211746612 | 195820316 | 179320084 | 1038 | -15926296 | -32426528 | 16500232 | |||
Аналитическое значение позволяет оценить работу автотранспортного предприятия с учетом факторов, влияющих на изменение показателей по объективным и субъективным причинам, и определяется следующим образом: