Организация оперативного контроля на предприятии (стр. 15 из 18)
Таблица 1
Структура финансовых результатов
| Показатели | на 31.12.2006 | на 31.12.2007 | на 31.12.2008 | |||
| абсолютное (тыс.руб.) | % | абсолютное (тыс.руб.) | % | абсолютное (тыс.руб.) | % | |
| Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг | 5 548 919,00 | 93,47 | 5 989 711,00 | 92,83 | 6 972 560,00 | 93,11 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 4 101 863,00 | 69,09 | 4 486 382,00 | 69,53 | 5 339 568,00 | 71,30 |
| Ваповая прибыль | 1 447 056,00 | 24,37 | 1 503 329,00 | 23,30 | 1 632 992,00 | 21,81 |
| Коммерческие расходы | 923 962,00 | 15,56 | 745 494,00 | 11,55 | 1 730 084,00 | 23,10 |
| Управленческие расходы | ||||||
| Прибыль(убыток) от продаж | 523 094,00 | 8,81 | 757 835,00 | 11,74 | -97 092,00 | -1,30 |
| Проценты к получению | 20 412,00 | 0,34 | 10 288,00 | 0,16 | 22 808,00 | 0,30 |
| Проценты к уплате | 298 869,00 | 5,03 | 320 835,00 | 4,97 | 390 538,00 | 5,22 |
| Доходы от участия в других организациях | 839,00 | 0,01 | 1 298,00 | 0,02 | 62,00 | 0,00 |
| Прочие доходы | 366 569,00 | 6,17 | 451 249,00 | 6,99 | 493 158,00 | 6,59 |
| Прочие расходы | 357 883,00 | 6,03 | 612 126,00 | 9,49 | 394 833,00 | 5,27 |
| Результат от прочей деятельности | -268 932,00 | -4,53 | -470 126,00 | -7,29 | -269 343,00 | -3,60 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 254 162,00 | 4,28 | 287 709,00 | 4,46 | -366 435,00 | -4,89 |
| Отложенные налоговые активы | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства | ||||||
| Текущий налог на прибыль | 44 484,00 | 0,75 | 95 105,00 | 1,47 | 0,00 | |
| Отвлеченные средства | 19 250,00 | 0,32 | 41 778,00 | 0,65 | 0,00 | |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 428,00 | 3,21 | 150 826,00 | 2,34 | -366 435,00 | -4,89 |
| Всего доходов | 5 936 739,00 | 100,00 | 6 452 546,00 | 100,00 | 7 488 588,00 | 100,00 |
Таблица 2
Анализ финансовых результатов
| Показатели | Отклонение (31.12.2006-31.12.2007) | Отклонение (31.12.2007-31.12.2008) | ||
| абсолютное (тыс.руб.) | % | абсолютное (тыс.руб.) | % | |
| Выручка от продажи товаров, продукции работ, услуг | 440 792,00 | -0,64 | 982 849,00 | 0,28 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции работ, услуг | 384 519,00 | 0,44 | 853 186,00 | 1,77 |
| Валовая прибыль | 56 273,00 | -1,08 | 129 663,00 | -1,49 |
| Коммерческие расходы | -178 468,00 | -4,01 | 984 590,00 | 1 1,55 |
| Управленческие расходы | ||||
| Прибыль(убыток) от продаж | 234 741,00 | 2,93 | -854 927,00 | -13,04 |
| Проценты к получению | -10 124,00 | -0,18 | 12 520,00 | 0,15 |
| Проценты к уплате | 21 966,00 | -0,06 | 69 703,00 | 0,24 |
| Доходы от участия в других организациях | 459,00 | 0,01 | -1 236,00 | -0,02 |
| Прочие доходы | 84 680,00 | 0,82 | 41 909,00 | -0,41 |
| Прочие расходы | 254 243,00 | 3,46 | -217 293,00 | -4,21 |
| Результат от прочей деятельности | -201 194,00 | -2,76 | 200 783,00 | 3,69 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 33 547,00 | 0,18 | -654 144,00 | -9,35 |
| Отложенные налоговые активы | ||||
| Отложенные налоговые обязательства | ||||
| Текущий налог на прибыль | 50 621,00 | 0,72 | -95 105,00 | -1,47 |
| Отвлеченные средства | 22 528,00 | 0,32 | -41 778,00 | -0,65 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | -39 602,00 | -0,87 | -517 261,00 | -7,23 |
| Всего доходов | 515 807,00 | 00,00 | 1 036 042,00 | 0,00 |
Таблица 1
Структура активов
| АКТИВ | на 31.12.2006 | на 31.12.2007 | на 31.12.2008 | |||
| абсолютное (тыс.руб.) | % | абсолютное (тыс.руб.) | % | абсолютное (тыс.руб.) | % | |
| 1. Внеоборотные активы | 1 374 117,00 | 17,58 | 1 505 336,00 | 16,03 | 1 626 722,00 | 13,63 |
| Нематериальные активы | 25 394,00 | 0,32 | 23 253,00 | 0,25 | 65 949,00 | 0,55 |
| Основные средства | 411 167,00 | 5,26 | 531 533,00 | 5,66 | 553 716,00 | 4,64 |
| Незавершенное строительство | 145 322,00 | 1,86 | 361 754,00 | 3,85 | 335 490,00 | 2,81 |
| Доходные вложения в материальные ценности | ||||||
| Долгосрочные финансовые вложения | 792 234,00 | 10,13 | 588 796,00 | 6,27 | 671 567,00 | 5,63 |
| Отложенные налоговые активы | ||||||
| Прочие внеоборотные активы | ||||||
| 2. Оборотные активы | 6 442 807,00 | 82,42 | 7 885 722,00 | 83,97 | 10 310 816,00 | 86,37 |
| Запасы, в т.ч. | 2 555 153,00 | 32,69 | 3 557 325,00 | 37,88 | 3 011 119,00 | 25,22 |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 827 150,00 | 10,58 | 1 402 925,00 | 14,94 | 1 470 523,00 | 12.32 |
| затраты в НЗП | 1 057 830,00 | 13,53 | 1 774 594,00 | 18,90 | 1 098 974,00 | 9,21 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 295 907,00 | 3,79 | 68 873,00 | 0,73 | 138 477,00 | 1,16 |
| товары отгруженные | ||||||
| расходы будущих периодов | 374 266,00 | 4,79 | 310 933,00 | 3,31 | 303 145,00 | 2,54 |
| прочие запасы и затраты | ||||||
| НДС по приобретенным ценностям | 623 637,00 | 7,98 | 830 954,00 | 8,85 | 882 016,00 | 7,39 |
| Дебиторская задолженность (платежи ожидаются более чем через 12 месяцев) | 49 758,00 | 0,64 | 51 612,00 | 0,55 | 981,00 | 0,01 |
| в т.ч.покупатели и заказчики | ||||||
| авансы выданные | 49 758,00 | 0,64 | 51 612,00 | 0,55 | 981,00 | 0,01 |
| Дебиторская задолженность (платежи ожидаются в течение 12 месяцев) | 2 188 672,00 | 28,00 | 2 382 012,00 | 25,36 | 4 258 258,00 | 35,67 |
| в т.ч.покупатели и заказчики | 881 608,00 | 11,28 | 827 459,00 | 8,81 | 1 138 710,00 | 9,54 |
| авансы выданные | 951 394,00 | 12,17 | 879 137,00 | 9,36 | ||
| прочие дебиторы | 355 670,00 | 4,55 | 675 416,00 | 7,19 | ||
| Краткосрочные финансовые вложения | ||||||
| Денежные средства | 1 025 587,00 | 13,12 | 1 063 819,00 | 11,33 | 2 158 442,00 | 1 18,08 |
| Прочие оборотные активы | ||||||
| БАЛАНС | 7 816 924,00 | 100,00 | 9 391 058,00 | 100,00 | 11 937 538,00 | 100,00 |
Таблица 2