Государственный бюджет 48 (стр. 10 из 16)
Таблица 2.14
Анализ основных показателей статей расходов по разделу 0106
(тыс. руб.)
| Код статьи | год | Уточненный бюджет | Кассовыйрасход | %исполнения |
| 110100 Оплата труда | 1998 | 7348 | 4219 | 57 % |
| 1999 | 7694 | 7701 | 100,1 | |
| 2000 | 6321 | 8124 | 128,5 | |
| 110600 Начисления на зарплату | 1998 | 65 | 62 | 95 |
| 1999 | 929 | 513 | 55,2 | |
| 2000 | 365 | 711 | 194,8 | |
| 110700 Оплата коммунальных услуг | 1998 | 1151 | 1662 | 144 |
| 1999 | 1440 | 2359 | 163,8 | |
| 2000 | 684 | 3067 | 448,4 | |
| Всего | 1998 | 12981 | 8770 | 68 |
| 1999 | 13879 | 14872 | 107,2 | |
| 2000 | 12103 | 17510 | 144,7 |
На основании приказа МФ №01-04/1545 от 30.12.00 года по взаимным расчетам уведомлением МФ №24-1 от30.12.00 года передали из республиканского бюджета в улусный бюджет всего на сумму 3783,3 тыс. рублей, в т.ч. по коду 110100 – 2727,7 тыс. рублей, по коду 110200 – 1055,6 тыс. рублей. В связи с передачей расходов в республиканский бюджет на сумму 1853,0 тыс. рублей по коду 110100 объясняется перерасход заработной платы, а экономия 1998 г по этой статье объясняется отсутствием средств. Перерасход по коду 110700 «Оплата коммунальных услуг» объясняется тем, что мало заложено средств в бюджете и не было уточнения по этому коду по соглашению на 2000 год. Перерасход по коду 110600 по кассовому отчету привело невключение в план 2000 года кредиторской задолженности за предыдущий год.
Кредиторская задолженность по состоянию на 1.01.01 года составляет 1284,0 тыс. рублей, объясняется нехваткой денежных средств, в том числе оплата услугу связи 309,0 тыс. руб., оплата коммунальных услуг 182,0 тыс. руб., на капитальный ремонт 242,0 тыс. руб., на текущие расходы 231,0 тыс. руб.
По жилищно-коммунальному хозяйству
За 2000 год при плане 14408,0 тысяч рублей на покрытие убытка от эксплуатации муниципального жилого фонда, фактически профинансировано 14869,0 тысяч рублей, т.е. план исполнен 103,2%. Причиной перефинансирования за 1999 и 2000 гг. является увеличение тарифов на жилищно-коммунальные услуги для населения, согласно Постановления Правительства РС (Я) № 394 от 1,081999 г.
Таблица 2.15
Жилищно – коммунальное хозяйство
(тыс. руб.)
| 1998 г | 1999 г | 2000 г | |
| Назначено | 10895,0 | 12239,0 | 14408,0 |
| Исполнено | 10812,6 | 14592,0 | 14869,0 |
| % исполнения | 99,2 | 119,0 | 103,2 |
Рис.4 Исполнение назначений по ЖКХ за 1998-2000 г.
Из фактического исполнения плана по данной отрасли ЖКХ 75,2% профинансировано деньгами, т. е. 11180,2 тысяч рублей, в том числе:
- на оплату кредита по индивидуально-жилищному строительству работников ЖКХ 81,0 тыс. рублей;
- на возмещение транспортных расходов за перевозку г/к котельного топлива Нюрбинской пристани ОАО «Якутский речной порт» на 233,1 тысяч рублей.
- На оплату электроэнергии (вз/р с ТОО Оросу) 100,0 тысяч рублей;
- На оплату налогов за выбросы загрязняющих веществ (комитет экологии) 1,0 тыс. рублей.
- На покрытие убытков от эксплуатации жилого фонда 556,0 тысяч рублей.
Из республиканского бюджета профинансировано деньгами целевым направлением на выплату заработной платы работников ЖКХ 5050,0 тысяч рублей.
Из общей суммы фактического финансирования 24,8 % проведено взаимозачетом. По сравнению с 1998 и 1999 годами финансирование живыми деньгами привело к уменьшению кредиторской задолженности по заработной плате.
Таблица 2.16
Структура финансирования ЖКХ
(тыс. руб.)
| деньгами | взаимозачет | Депо, талон | |
| 1998 | 1171,4 | 5902,2 | 1317,1 |
| 1999 | 5613,4 | 8892,7 | 6,0 |
| 2000 | 11180,2 | 3688,8 | 0 |
| Затраты на оплату потребления тепловой энергии предприятиями бюджетной сферы по плану составляет 31965,0 тысяч рублей. Кассовое исполнение по статье 110720 «Оплата потребления тепловой энергии» по улусу за отчетный год составило 45456,0 тыс. рублей или на 142,2 %. | |||
Рис.5 Структура финансирования ЖКХ за 1998-2000 г..
Для улучшения финансового положения в отрасли необходимо изменить подходы к формированию бюджета по ЖКХ и политику ценообразования, необходимо перейти от принципа формирования бюджета ЖКХ в виде дотации по оказанию услуг к финансированию конкретных программ и выделения трансфертов. При этом должно осуществляться финансирование затрат, связанных с закупом и завозом котельного топлива в улусы. Кроме того, должно осуществляться финансирование капитального ремонта жилфонда, потребность которого определяется по установленной системе от балансовой стоимости жилья и работ по благоустройству населенных пунктов по таким позициям как: освещение улиц, уборка и ремонт дорог, откачка вод с затапливаемых территорий, установка дорожных знаков.
Сельское хозяйство и рыболовство
На 1 января 2001 года профинансировано из республиканского бюджета по разделу 08 «Сельское хозяйство» 58992,25 тыс. рублей, из местного бюджета 281,0 тыс. рублей, в том числе:
- кредиторская задолженность прошлых лет-6450,0 тысяч рублей.
- На кредитование сезонных затрат-1000,0 тысяч рублей.
- На микрокредитование КФХ-1500,0 тысяч рублей.
- На микрокредитование семейных хозяйств-20000,0 тысяч рублей.
- На страхование продукции растениеводства-160,8 тысяч рублей.
- На земельные ресурсы-523,4 тысяч рублей, в т.ч. из местного бюджета 281,0 тысяч рублей
- На заготовки по линии « Холбос»13793,0 тысяч рублей.
- На заготовки по линии МСХиЗ 15682,02 тысяч рублей.
- Компенсация коневодам-164,34 тысяч рублей.
По сравнению с 1999г. увеличилось на 44270,25 тысяч рублей или на 235,3%.
В 2000 году плановый прогноз объемов по заготовке с/х продукции по линии МСХ и З по Верхневилюйскому улусу составляет 24881,2 тысяч рублей. С республиканского бюджета профинансировано 15682,02 тысяч рублей или 63,0%.
За 2000 год выделено кредитных ресурсов в сумме 15682,02 тысяч рублей, в том числе:
- живыми деньгами 10674,0 тысяч рублей или 68,0%
- простыми векселями МФ 5008,02 тысяч рублей или 32,0%.
В этом году для организации заготовок с/х продукции по линии МСХИЗ
В улусе создан с/х потребительский кооператив «Тирэх», который осуществляет закуп и сбыт с/х продукции. Учредителями являются 10 коллективных хозяйств и 6 кооперативов крестьянских хозяйств с уставным капиталом 5,0 млн. рублей.
Заготовка с/х продукции по линии ЯСПО «Холбос» осуществляется 5 потребительскими обществами. В 2000 год из республиканского бюджета профинансировано 13793,0 тысяч рублей. Возврат в Министерство Финансов 8451,0 тысяч рублей. Заключено договоров с 4695 подсобными хозяйствами (всего по улусу 6800) охвачено 20 наслегов или 67 % от общей численности подсобных хозяйств.
Закуплено у населения:
- Мясо в живом весе всего 172,8 тн. в сумме 4412,0 тысяч рублей.
- Молоко 733,67 тн. в сумме 4989,0 тысяч рублей.
- Картофеля 75,12 тн. в сумме 458,0 тысяч рублей.
- Овощей 54,94 тн. в сумме 547,0 тысяч рублей.
- Рыбы 2,62 тн. в сумме 29,0 тысяч рублей
- Яйца 2197 шт. в сумме 6,0 тысяч рублей
- Ягоды 1,7 тн. в сумме 26,0 тысяч рублей
Согласно графика, сумма возврата кредитных ресурсов составляет 7000,0 тысяч рублей. Фактический возврат составил 6929,417 тысяч рублей или 98,4%, в том числе:
- денежными средствами 4050,42 тысяч рублей
- невозвратная часть 2879,0 тысяч рублей.
Микрокредитование крестьянских, семейных хозяйств
На микрокредитование крестьянских хозяйств выделено в 2000 году кредитных ресурсов в сумме 1500,0 тысяч рублей со сроком на 3 года. Кредитные ресурсы выделены 35 крестьянским хозяйствам, в том числе на расширение хозяйств 21, на приобретение поголовья КРС и лошадей 7,на приобретение техники 4, на капремонт и обустройство летников 3. Возврат кредитных ресурсов начал осуществляться с марта месяца 2001 года
На кредитование семейных хозяйств выделено кредитных ресурсов в сумме 20000,0 тысяч рублей 1340 личным подсобным хозяйствам из 6847 по улусу ( т.е. охвачено 19%хозяйств).Средства бюджетной ссуды распределены в зависимости от постоянной численности хозяйств наслегов согласно статистическим данным улуса по состоянию на 1 января 2000 года. Выдано на покупку голов КРС 6775,0 тысяч рублей, лошадей 4077,0 тысяч рублей, свиней 748,0 тысяч рублей, на покупку с/х техники 880,0 тысяч рублей, на освоение заброшенных и новых земель 2111,0 тысяч рублей, на приобретение ГСМ, запчастей на с/х технику 763,0 тысяч рублей, на строительство базы 2207,0 тысяч рублей, развитие ремесленничества 2176,0 тысяч рублей, на надомничество 263,0 тысяч рублей. По реализации Программы Президента и Правительства РС (Я) по семейной экономике с целью расширения производства и увеличения доходности семьи распределено улусу 30 штук мини техники Китайского производства на сумму 3408,4 тысяч рублей.
Образование
Бюджет народного образования на 2000 год утвержден на сумму 112834,0 тысяч рублей.
В связи с повышением оплаты труда произведено уточнение по кодам 110100, 110200. Уточненный бюджет составил 118987,0 тысяч рублей, в т.ч. по коду 110100 «Оплата труда» - 48087,0 тысяч рублей, 110200 – 18621,0 тысяч рублей,110330 - 1232,0 тыс. рублей, 110340-8671,0 тыс. рублей, 110400 - 567,0 тыс. рублей, 110500 - 946,0 тыс. руб., 110600 - 456,0 тыс. руб., 110700 - 26564,0 тыс. руб. За 2000 год бюджет народного образования по расходной части по кассовому отчету исполнено 124838,0 тысяч рублей или на 105,0%. По коду 110100 кассовое исполнение составляет 450183,0 тысяч рублей или на 93,6%, 110200 - 107,5%, 110330 - 33,9%, 110340 - 106,8%, 110400 - 59,8%, 110500 - 124,8%, 110600 - 237,7%, 110700 - 131,8 %. Основными причинами отклонения от уточненного плана явилось недофинансирование средств на приобретение предметов снабжения и расходных материалов (канцелярские принадлежности, медикаменты, мягкий инвентарь), командировочные расходы, на трансферты населению. По транспортным услугам, услугам связи, коммунальным услугам перевыполнение годового плана по кассовому отчету привело невключение в план 2000 года кредиторской задолженности. По сравнению с 1998-1999 гг. по разделу «Образование» кассовое исполнение увеличено на сумму 27571 или 1,3 раза и 61514 тыс. руб. или 2 раза. Причиной является, увеличение зарплаты учителей и погашение кредиторской задолженности на оплату услуг связи, коммунальных услуг.