Удельный вес размещенных кредитных ресурсов в порядке централизованного перераспределения ресурсов, на 01.01.04 г. составил 38 % против 36,3 % на 01.01.03 г., т.е. отмечалось снижение удельного веса размещенных кредитных ресурсов в реальный сектор экономики (в кредиты населению и юридическим лицам) от общей суммы работающих активов, при росте этих вложений в абсолютном выражении с 157412 тыс. руб. до 209229 тыс. руб.
Ресурсы, перераспределенные в Поволжский банк, размещаются на сроки: свыше 31 дня, свыше 91 дня и свыше 181 дня. Размещение кредитных ресурсов в порядке централизованного перераспределения осуществлялось, к примеру, в 2003 году под среднюю процентную ставку – 6,82%, при этом перераспределение на максимальный срок (361 день) возможно было только под 8% годовых. Остатки перераспределенных средств на 01.01.04 г. увеличились в 1,6 раза по сравнению с началом 2001 года. Удельный вес перераспределенных средств в активе баланса за каждый из трех анализируемых периодов составляет около 30%.
За рассматриваемый период, в общей сумме активов доля работающих активов составляла 72,7%, 74,96% и 78,34 % соответственно. В общем объеме всех неработающих активов, доля, которую занимают касса и корреспондентский счет, составила – 15,3 % на 01.01.04 г. против 22,9 % на 01.01.03 г.
Коэффициент использования привлеченных средств составил на 01.01.04 г. – 87,1% против 86,2 % по состоянию на 01.01.03 г. Рентабельность работающих активов повысилась с 1,65 % (на 01.01.03г.) до 2,27 % (на 01.01.04 г.). Доходность работающих активов за 2003 год снизилась и составила 14,96 % против 15,86 %. Основной причиной снижения доходности работающих активов явилось снижение процентных ставок как по размещению кредитных ресурсов в порядке перераспределения денежных средств, так и по выдаче кредитов юридическим лицам (по средним данным с 22% до 17%) при недостаточном росте объемов кредитов юридическим лицам.
Необходимо отметить и практическое отсутствие средств банка на счетах в коммерческих банках. За период с 01.01.02 г. по 01.01.04 г. этот показатель равен нулю. Таким образом, отделение предпочитает минимизировать возможные финансовые потери и не стремится получить прибыль от размещения средств на межбанковском рынке.
Основу ресурсной базы банка формируют частные клиенты. В структуре пассива баланса, на 01.01.02 г., 01.01.03г. и 01.01.04 г. – 73,4%, 65,4% и 69,12% соответственно, составляют средства физических лиц, привлеченные во вклады, и 6,3%, 8,53 %, и 8,06% занимают наиболее выгодные для банка, средства на счетах юридических лиц. За анализируемый период наблюдался прилив на расчетные и текущие счета, благодаря активной работе на рынке банковского обслуживания (клиенты получили широкие возможности для вложения собственных средств в драгоценные металлы и др.)
За последний период по сравнению с 2000 годом остатки по вкладам населения увеличились в 1,5 раза; при росте объема вкладов в инвалюте в абсолютном выражении, отмечалось снижение доли средств населения в пассиве баланса.
Несмотря на то, что основные усилия в привлечении вкладов населения Сбербанк концентрировал на развитии долгосрочных инструментов, что создавало хорошие предпосылки для развития операций долгосрочного кредитования и увеличения долгосрочной ликвидности, в настоящее время отчетливо прослеживается тенденция помещения средств населением во вклады на непродолжительный срок ( до 6 мес.). Таким образом, средний срок хранения вкладного рубля в Гайском отделении № 6093 на 01.01.03 г. – 106 дней; на 01.01.04 г. –113 дней; уровень оседания вкладов на 01.01.03 г. составлял 9,47% ; на 01.01.04 г. – 8,55%.
В условиях укрепления европейской валюты по отношению к доллару доля вкладов, номинированных в евро за 2003 год удвоилась : 2,7 против 1,5.
Также учитывая социальную миссию, отделение сохранило приоритетные ценовые условия по вкладам для граждан пенсионного возраста.
Средняя процентная ставка по привлеченным ресурсам составила на 01.01.04 г.- 6,11 % (по области –6,21%), и по сравнению с положением на 01.01.03 г. (6,4%)- уменьшилась на 0,29%.
Оплачиваемые ресурсы в 2000 году в сравнении с 2003 годом увеличились в абсолютном выражении увеличились на 114,1 тыс.руб., хотя в структуре пассива данный показатель изменился : уменьшился на 4,6 %.
Таблица 2- Структура доходов и расходов Гайского отделения № 6093
за 2001-2003 годы
| Наименование | 2001 г. | 2002 г. | 2003 г. | |||
| Сумма,тыс.руб. | уд. вес,% | Сумма,тыс.руб. | уд. вес, % | Сумма,тыс.руб. | уд. вес, % | |
| ДОХОДЫ | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| -от операций с ценными бумагами | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,5 | 0,01 |
| - от операций кредитованияв т.ч.- кредитования юр.лиц- кредитования физ. Лиц | 21435,62431,619004 | 44,95,139,8 | 27772435523417 | 47,317,4239,89 | 36515,26337,730178,1 | 52,329,0843,24 |
| Восстановленный РВПС | 12445 | 26,0 | 13100 | 22,32 | 11292,1 | 16,18 |
| Реализованная курсовая разница | 652 | 1,4 | 575 | 0,98 | 799 | 1,14 |
| Комиссии полученные | 7099 | 14,9 | 8164 | 13,91 | 10551,7 | 15,12 |
| Доходы за размещенные ресурсы | 5043 | 10,6 | 7566 | 12,89 | 8609,9 | 12,34 |
| Прочие | 1112 | 2,3 | 1527 | 2,6 | 2015,7 | 2,9 |
| Итого доходов: | 47786,6 | 100 | 58704 | 100 | 69791,1 | 100 |
| РАСХОДЫ | ||||||
| -по выпущенным ценным бумагам | 25 | 38 | 0,07 | 77,7 | 0,12 | |
| -на выплату процентов по вкладам всего:в т.ч. по рублевым -по валютным | 1710816741367 | 36,836,00,8 | 1643815457981 | 29,8728,091,78 | 21113,119473,91639,2 | 33,5530,942,61 |
| Созданный РВПС | 11024 | 23,7 | 13678 | 24,85 | 11811,8 | 18,77 |
| Административно-хозяйственные расходы | 3789 | 8,2 | 4691 | 8,52 | 6752,7 | 10,73 |
| Заработная плата | 9877 | 21,6 | 11794 | 21,43 | 14501,6 | 23,04 |
| Налоги, относимые на расходы | 1985 | 4,3 | 2316 | 4,21 | 1854 | 2,95 |
| Социальный и прочие налоги | 397 | 0,9 | 4146 | 7,53 | 4986,6 | 7,92 |
| Платежи в бюджет | 277 | 0,6 | 447 | 0,81 | 363,9 | 0,58 |
| Прочие расходы | 1991 | 4,3 | 1486 | 2,7 | 1475,5 | 2,3 |
| Итого расходов | 46448 | 100 | 55034 | 100 | 62936,9 | 100 |
| Финансовый результат | 1338,6 | 3670 | 6854,2 | |||
Доходы Гайского отделения Сбербанка России ОАО за 2003 год превысили доходы 2002 года на 11087,1 тыс.руб.(18,9%) и составили 69791,1 тыс.руб. Основным источником доходов в отделении были и остаются кредитные операции, удельный вес которых в совокупных доходах – 52,32 %. Все более существенную роль начали играть доходы от кредитования частных клиентов, которые за 2003 год по сравнению с 2001 г. выросли почти в 1,6 раза, и их доля в доходах от операций кредитования составила в 2001 г.- 88,7%, в 2002 г.- 84,3 %, в 2003 г.-82,6%.
Так за 2003 год отделением было выдано кредитов физическим и юридическим лицам в объеме 198428,4 тыс.руб.
На долю операций с ценными бумагами в Гайском отделении приходится очень незначительная часть доходов в 2003 г. (в предыдущие периоды доходов от данных операций не было совсем)- 0,01%. Наблюдалось увеличение объема комиссионных доходов в 2003 году по сравнению с 2001 г. на 49 %; в структуре доходов сумма комиссионных доходов за 2001 -2003 гг. составляла – 14,9 %,13,91%,15,12% соответственно.
Основной статьей расходов остаются процентные выплаты по вкладам физических лиц, которые увеличились за 2003 г.на 4675,1 тыс.руб.(28,4 %) и составили 21113,1 тыс.руб.(33,55 % в расходах Банка). Несмотря на то, что процентные ставки по вкладам населения имели тенденцию к снижению, расходы по данной статье увеличились за счет увеличения остатков по вкладам населения.