Повышение уровня прибыли и рентабельности предприятия (стр. 7 из 14)

Таблица 2.4. Основные показатели развития Бурятского филиала ОАО «Сибирьтелеком» за 2005–2007 годы

Наименование показателей	Периоды			Изменение2007 г. к 2005 г
	2005 г.	2006 г	2007 г	абсолют-ное+,-	в%
1 Емкость станций монтированная всего, тыс. номеров	181,8	185,5	190,8	9,0	105,0
в том числе ГТС	129,3	134,5	133,8	4,5	103,5
СТС	52,5	51	57,0	4,5	108,6
2 Емкость использованная всего, тыс. номеров	163,4	170,8	179,3	15,9	109,7
в том числе ГТС	114,2	121,3	127,8	13,6	111,9
СТС	49,2	49,5	51,5	2,3	104,7
3. Коэффициент использования монтированной емкости, всего%	89,9	92,1	94,0	4,1	104,6
ГТС	88,3	90,2	95,5	7,2	108,2
СТС	93,7	97,1	90,4	-3,3	96,5
4. Емкость электронных станций монтированная, всего, тыс. номеров	105,9	121,4	135,9	30,0	128,3
ГТС	92,0	105,6	119,1	27,1	129,5
СТС	13,9	15,8	16,9	2,9	121,6
5. Уровень цифровизации, %	58,3	65,4	71,2	12,9	122,1
ГТС	71,2	78,5	89,0	17,8	125
СТС	26,5	27,5	29,6	3,1	111,7

Данные таблицы 2.4 показывают, что в динамике за три года монтированная емкость увеличилась в 2007 году на 9,0 тыс. номеров по сравнению с 2005 годом или на 5%, в том числе по ГТС на 4,5 тыс. номеров или на 3,5%, по СТС на 4,5 тыс. номеров или на 8,6%. Использованная емкость увеличилась в 2007 году по сравнению с 2005 годом на 15,9 тыс. номеров или на 9,7%, в том числе по ГТС на 13,6 тыс. номеров, по СТС на 2,3 тыс. номеров. Коэффициент использования монтированной емкости увеличился в 2007 году по сравнению с 2005 годом на 4,1%, в том числе по ГТС на 7,2%, по СТС коэффициент монтированной емкости уменьшился на 3,3%. Емкость электронных станций увеличилась в 2007 году по сравнению с 2005 годом на 30,0 тыс. номеров или на 28,3%, уровень цифровизации в 2007 году по сравнению с 2005 годом на 12,9%, в том числе по ГТС уровень цифровизации возрос на 17,8%, по СТС на 3,1%.

В производственном процессе по передаче сообщений участвуют средства связи и трудовые ресурсы. Несмотря на современную высокопроизводительную технику связи, автоматизацию процессов коммутации сообщений, механизацию трудоемких и тяжелых работ, трудовые ресурсы остаются основным фактором производства.

В отчетности по труду численность работников распределяют на две группы: рабочие и специалисты. В группе специалистов выделяются руководители. К руководителям относятся работники, занимающие должности руководителей организаций, филиалов и их структурных подразделений, их заместители и руководители отделов (главный бухгалтер главный инженер, главный экономист-финансист). К специалистам относятся работники, занятые инженерно-техническими, экономическими и другими работами, в частности инженеры, бухгалтера, администраторы, диспетчеры, нормировщики, экономисты, энергетики. К категории специалистов относятся также помощники названных специалистов. Другие работники, относящиеся к специалистам, – это работники, осуществляющие подготовку и оформление документации, учет и контроль, хозяйственное обслуживание, например, рекламные агенты, дежурные, делопроизводители, кассиры, статистики, табельщики, учетчики.

Категория рабочих является преобладающей в производственном процессе по передаче сообщений. В зависимости от выполняемых ими функций они подразделяются на:

– рабочих связи, занятых оказанием услуг связи, обработкой документации, доставкой почтовых, телеграфных отправлений (почтальоны, телефонисты, телеграфисты, операторы и др.)

– рабочих связи, занятых эксплуатационно-техническим обслуживанием оборудования и средств связи (монтеры-кабельщики, аккумуляторщики, спайщики и др.)

Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического количества работников по категориям и профессиям с плановой потребностью. Особое внимание уделяется анализу обеспеченности предприятия кадрами наиболее важных профессий. Необходимо анализировать и качественный состав ресурсов по квалификации.

Из таблицы 2.5. видно, что структура не постоянна по годам. Среди работников почти 62,2% составляют рабочие, руководители занимают 8,2% в общей численности работников. Это свидетельствует о том, что структура работников по категориям удовлетворительная.

Общее количество работников уменьшилось в 2007 году по сравнению с 2005 годом на 367 человек или на 12,6%.

Таблица 2.5. Среднесписочный состав работников по категориям

Наименование категории работников	Структура, %
	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2006 г.	2007 г.
1. Руководители	247	240	209	8,6	8,2
2. Специалисты	752	748	729	26,9	28,5
3. Другие служащие	31	31	28	1,1	1,1
4. Рабочие	1894	1760	1591	63,4	62,2
Итого	2924	2779	2557	100	100

Предприятие должно заботиться о стабильности своих кадров, поэтому необходимо постоянно отслеживать их движение и рассматривать причины увольнений. Изучение изменения численности трудовых ресурсов имеет большое значение для их воспроизводства, планирования, подбора и формирования персонала, организации повышения квалификации и переподготовки кадров.

Движение работников характеризуется следующими показателями:

Коэффициент оборота по приему

, (2.1.)

где Коб_пр– коэффициент оборота по приему, %;

Т_пр– численность работников, принятых на работу в течение года, чел.;

Т_сп– среднесписочная численность работников, чел.

Коэффициент оборота по выбытию

, (2.2.)

где Коб_выб– коэффициент оборота по выбытию, %;

Т_выб– численность работников, выбывших в течение года по всем причинам, чел.

Коэффициент общего оборота

, (2.3.)

где Коб_об– коэффициент общего оборота, %.

4) коэффициент текучести кадров

, (2.4.)

где К_тек– коэффициент текучести кадров, %;

Т_с.ж.– численность работников, выбывших в течение года по собственному желанию, чел.;

Т_н.д.– численность работников, выбывших в течение года за нарушения трудовой дисциплины, чел.

Характер движения работников на предприятии представлен в таблице 2.6. Согласно приведенных данных видно, что состояние предприятия по закреплению кадров неудовлетворительно, так как коэффициент текучести за анализируемый промежуток времени снижается. В базовом и отчетном годах вышел за пределы допустимого значения: 3 – 3,5% (12,07% и 15,42% соответственно). Кроме того, данный коэффициент повысился на 3,35%, что является отрицательной тенденцией при оценке работы предприятия по закреплению кадров.

Коэффициент общего оборота также превышает эталонное значение, которое установлено по отрасли связи в пределах 4 – 5%, что говорит о достаточно высоком движении работников. Наблюдается увеличение данного коэффициента на 11,89%. Оборот по приему и оборот по выбытию растут, однако, темпы роста коэффициента по приему превышают темпы роста коэффициента по выбытию. Коэффициенты оборота показывают, что в отчетном периоде в общей численности работников 18,1% вновь принятые, доля выбывших составила 18,1%, общий оборот персонала равен 36,45%.

Таблица 2.6. Движение работников

Наименование показателей	Периоды			Изменение
	2005	2006	2007	Абсолют-ное	в%
1 Среднесписочная численность работников, чел.	2924	2779	2557	367	87,4
2 Количество принятых работников, чел.	276	299	490	191	163,9
3 Количество уволенных работников, чел.в том числе:за нарушение трудовой дисциплиныв связи с уходом на пенсиюв связи с сокращением численности персоналапо собственному желанию,в том числе по причинам:отсутствие жильяотсутствие мест в детских дошкольных учрежденияхнизкая оплата трудаплохие условия трудабесперспективность трудапрочие причины	364	38761238331512253-2437	4965871412615334-2229	109-1-433781381-2-8	128,283,366,7186,8124,512012513291,778,4
4 Оборот по приему, %	11,2	10,7	18,1	7,4
5 Оборот по выбытию, %	12,4	13,86	18,1	4,24
6 Общий оборот, %	23,4	24,56	36,45	11,89
7 Коэффициент текучести кадров, %	11,9	12,07	15,42	3,35

2.3 Анализ затрат на производство услуг связи

Себестоимость – один из обобщающих показателей интенсификации и эффективности потребления ресурсов. Себестоимость продукции находится во взаимосвязи с показателями эффективности производства. Она отражает большую часть стоимости продукции и зависит от изменения условий производства и реализации продукции. Существенное влияние на уровень затрат оказывают технико-экономические факторы производства. Это влияние проявляется в зависимости от изменений в технике, технологии, организации производства, в структуре и качестве продукции и от величины затрат на ее производство. Анализ затрат, как правило, проводится систематически в течение года в целях выявления внутрипроизводственных резервов их снижения. Характеристику изменения себестоимости позволяют получить индексы себестоимости. Чтобы выяснить причины, обусловившие ее снижение или рост, нужно прежде всего установить, за счет каких затрат изменилась себестоимость, выяснить как повлияли эти изменения на ее уровень. Для этой цели изучают структуру себестоимости. Знание структуры себестоимости необходимо также для решения вопроса о том, где в первую очередь следует искать резервы дальнейшего снижения себестоимости. В таблице 2.7. представлена характеристика изменения себестоимости услуг.