Кадры предприятия, их состав и показатели использования (стр. 4 из 5)
Относительное отклонение численности работающих рассчитывается по формуле:
,где Чрщ б, Чрщ ф – соответственно численность работающих по плану и фактически;
Кв – коэффициент выполнения плана производства:
= 
,где
- производство продукции по факту (согласно исходным данным табл. 2.1.3); 
- производство продукции по плану (согласно исходным данным табл. 2.1.3).Тогда DЧ 
917 – 970 ´ 0,927 = 17 чел.
Аналогично можно рассчитать относительное отклонение численности рабочих:
DЧ 
828 – 883 ´ 0,927 = 10 чел.
Таким образом, полученное относительное отклонение свидетельствует о фактическом относительном увеличении численности работающих за счет снижения производительности труда.
Наблюдалось сокращение численности рабочих и специалистов при незначительном изменении количества руководителей и служащих.
2.3 Анализ движения рабочих кадров
Движение рабочей силы на предприятии, связанное с приемом и увольнением работников, является важным объектом анализа, поскольку уровень стабильности кадров – один из факторов, оказывающих влияние на производительность труда и эффективность производства.
Анализ движения рабочих кадров выполняется путем расчета следующих коэффициентов:
1) Коэффициент общего оборота, рассчитываемый как отношение числа принятых и уволенных работников за анализируемый период к среднесписочной численности работников.
2) Коэффициент оборота рабочей силы по приему – отношение числа принятых к среднесписочной численности работников.
3) Коэффициент оборота рабочей силы по увольнению – отношение числа уволенных к среднесписочной численности работников.
4) Коэффициент необходимого оборота, равный отношению числа уволенных по неизбежным и независящим от предприятия причинам к среднесписочной численности работников.
5) Коэффициент текучести – отношение численности уволившихся по собственному желанию, за прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины к среднесписочной численности работников. Данный анализ выполним в форме таблицы 2.3.1
Таблица 2.3.1
Анализ движения рабочей силы
Показатели | Значения | ||
| Фактически 2006 г. | Отчет 2007 г. | ||
| план | факт | ||
| Среднесписочная численность, чел. | 957 | 970 | 917 |
| Принято, чел. | 20 | 15 | 20 |
| Уволено, чел. | 14 | 35 | 35 |
| в т.ч. по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины | 11 | - | 7 |
| Коэффициенты: | |||
| - общего оборота, % | 3,55 | 5,15 | 6,00 |
| - оборота рабочей силы по приему, % | 2,09 | 1,55 | 2,18 |
| - оборота рабочей силы по увольнению, % | 1,46 | 3,61 | 3,82 |
| - необходимого оборота, % | 0,31 | 3,61 | 3,05 |
| - текучести, % | 1,15 | - | 0,76 |
Коэффициент общего оборота рабочей силы увеличился на 0,85% по сравнению с плановым и на 2,45% по сравнению с предыдущим годом, на что следует обратить внимание, так как увеличение коэффициента общего оборота рабочей силы может быть следствием ухудшения условий труда.
В отчетном году наблюдалось увеличение коэффициента необходимого оборота по сравнению с предыдущим годом. Наряду с этим положительной тенденцией является уменьшение коэффициента текучести на 0,39% по сравнению с предыдущим годом, это могло произойти за счет улучшения трудовой дисциплины и уменьшения количества увольнений по собственному желанию.В целях снижения коэффициента оборота рабочей силы по увольнению необходимо обратить внимание на организацию труда в цехе, на условия труда и оплаты работников.
2.4 Анализ производительности труда
При анализе производительности труда сопоставляются темпы роста производительности труда одного рабочего и работающего. При этом первые должны опережать вторые, так как должна иметь место положительная тенденция увеличения удельного веса рабочих.
Производительность труда одного работающего рассчитывается по формуле:
где В – выпуск продукции в физических единицах;
Чрщ – численность работающих, чел;
Ур – удельный вес рабочих в общей численности работающих;
Др – количество рабочих дней, отработанных одним рабочим за анализируемый период;
– средняя продолжительность смены, ч;Пчаср – часовая выработка одного рабочего.
Анализ влияния факторов на выполнение плана по производительности труда выполнен в таблице 2.4.1.
Таблица 2.4.1
Анализ влияния факторов на выполнение плана по производительности труда
| Показатели | План 2006 г. | Факт 2007 г. | Отклоне-ние | Влияние на выполнение плана по производительности | Проверочные расчеты |
| Среднегодовая выработка: | |||||
| - на одного работающего, т/чел. | 938,1 | 920,4 | -17,7 | -11,3-22,1+60,8- -45,1 = -17,7 | |
| - на одного рабочего, т/чел. | 1 030,6 | 1 091,3 | -60,7 | ||
| Удельный вес рабочих в общей численности работающих, доли единицы | 0,91 | 0,9 | -0,01 | -0,01´220´7,1´0,66 = -11,3 | |
| Количество рабочих дней, отработанных одним рабочим | 220 | 215 | -5 | 0,9´(-5)´7,1´0,66 = -22,1 | |
| Средняя продолжительность рабочей смены, ч | 7,1 | 7,6 | 0,5 | 0,9´215´0,5´0,66 =60,8 | |
| Среднечасовая выработка одного рабочего, т/чел.(*) | 0,66 | 0,63 | -0,03 | 0,9´215´7,6´(-0,03) = = -45,1 |
(*) - среднечасовая выработка одного рабочего определяется из формулы:
Пчас р =
Влияние факторов на выполнение плана по производительности определяется по следующим формулам:
Пчас р б 
Пчас р б, 
Пчас р б, 
DПчас рБалансовая проверка:
,где i – факторы, влияющие на производительность труда.
Уменьшение доли фактической доли рабочих в составе работающих против плана сопровождается снижением среднегодовой выработки на одного работающего, в результате влияния этого фактора среднегодовая выработка снизилась на 11,3 т/чел.
Снижение выполнения плана по среднегодовой выработке на одного рабочего обусловлено уменьшением по сравнению с планом среднего числа дней, отработанных одним рабочим за год. Влияние этого фактора на среднегодовую выработку составило -22,1 т/чел. Увеличение средней продолжительности рабочей смены по сравнению с плановой оказало положительное влияние на изменение среднегодовой выработки (+60,8 т/чел.). В целом изменение экстенсивных факторов (количество отработанных дней и продолжительность рабочей смены) привело к увеличению среднегодовой выработки одного работающего на 38,7т/чел. (60,8 – 22,1).
Наибольшее влияние (-45,1 т/чел.) на среднегодовую выработку одного рабочего оказало уменьшение среднечасовой выработки с 0,66 до 0,63 т/(чел.´час).
2.5 Анализ использования рабочего времени
Важной составной частью анализа производительности труда является анализ использования рабочего времени, приведенный в таблице 2.5.1.
Таблица 2.5.1
Анализ использования рабочего времени
| Показатели | План 2006 г. | Факт 2007 г. | Отклонение |
| 1. Календарное время | 365 | 365 | |
| 2. Выходные и праздничные дни | 92 | 92 | |
| 3. Невыходы: | |||
| - основные и дополнительные отпуска | 37 | 38 | 1 |
| - болезни | 14 | 16 | 2 |
| - прогулы | - | 2 | 2 |
| - прочие | 2 | 2 | |
| 4. Эффективный фонд рабочего времени | 220 | 215 | -5 |
| 5. Средняя продолжительность смены, часы | 7,1 | 7,6 | 0,5 |
В анализируемом периоде среднее число дней, отработанных одним рабочим, было меньше планового на 5 дней. Основной причиной чего явилось увеличение продолжительности основных и дополнительных отпусков, также увеличилось количество невыходов по причине болезни, на что необходимо обратить внимание, не связано ли это с ухудшением условий труда.