В силу ряда причин одни предприятия уже выступают на рынке с готовыми изделиями, а у других еще не закончился цикл производства, и не получена выручка от реализации. В таких условиях проблемы устраняются за счет коммерческого кредита.
Гарантии погашения кредита покупателем оформляются в виде векселя (простого или переводного).
С точки зрения субъектов участвующих в кредитной сделке наиболее привлекательным считается банковская форма кредита.
Она предполагает, что кредит предоставляется только в денежной форме, причем кредитором выступает только банк. Целью банковского кредита является получение дохода в виде %-ов за кредит.
Если в кредитной сделке выступает государство как заемщик или кредитор, то действует форма государственного кредита, целью которой становится погашение государственного долга, кредитование государственных расходов, оказание финансовой поддержки экономики или частному бизнесу.
Потребительская форма кредита предполагает, что в качестве заемщика выступает физическое лицо. Целью потребительского кредитования становления: решение бытовых проблем, приобретение предметов длительного пользования, обустройство земельных участков, приобретение автомобилей. Потребительский кредит может выдаваться как в натуральной, так и в денежной форме.
В качестве новых форм кредита ученые-экономисты выделяют лизинговый и факторинговый.
Под лизингом понимают приобретение за счет средств банка объектов основных фондов с длительным сроком эксплуатации. Целью лизинговой формы кредита является получение дохода банком, оказание финансовой поддержки предприятиям малого бизнеса.
Большое значение в процессе кредитования играет и классификация кредита по видам в зависимости от сроков, отраслевой принадлежности, целям, субъектам кредитования и методам.
В зависимости от срока кредитования различают средне, долго и краткосрочные кредиты. Самый рискованный из них – это краткосрочный, а самый не развитый – долгосрочный.
По отраслям выделяют: торгово-промышленные ссуды, с/х и т.д.
Существует понятие «карманного банка», т.е. банка кредитующего одну из отраслей промышленности.
По целям кредитования можно выделить кредиты на формирование оборотных средств (текущая деятельность) и кредиты, предоставляемые на цели инвестиционной деятельности (как на финансовые, так и реальные инвестиции).
В отечественной практике преимущественно развито кредитование на текущие цели.
«Современная банковская система и ее характеристика»
1. Понятие банковской системы. История возникновения банков
2. Понятие коммерческого банка и его типов
3. Банковская система России и ее характеристика
4. ЦБ и его функции
5. Функции коммерческих банков и их особенности
6. Специализированные финансово-кредитные институты и их развитие в России
1. Понятие банковской системы. История возникновения банков
Под банковской системой понимают форму организации кредитных отношений в стране, закрепленную законодательством.
Кредитная система состоит из ряда элементов:
1) кредитные отношения, т.е. разновидности кредита, преимущественно развитые в государстве
2) кредитные учреждения – совокупность организаций и предприятий, осуществляющих выдачу кредитов
3) кредитная политика – совокупность мер, регулирующих кредитные отношения в стране
4) кредитные операции – это совокупность видов предоставленного кредита с четом национальных особенностей
5) кредитное регулирование – совокупность мер государства и ЦБ по планированию и прогнозированию объектов кредитов в экономике.
Банковская система возникает при условии наличия следующих факторов: развитие товарной формы производства, денежных отношений, представление частной собственности на средства производства и капитал, технической модернизации производства на основе достижений науки и техники, создание законодательной базы кредитного процесса.
Учитывая масштабы развития промышленности, концентрации торгово-промышленного капитала возникает объективная потребность в создании коммерческих структур и финансовых инструментов, позволяющих решать главную задачу – обеспечение финансовыми ресурсами производственный оборот, регулирование финансовой устойчивости и ликвидация временно-финансовых затруднений. Исторически первоначально эти функции выполняли ростовщики, как физические лица, а впоследствии выделяются соответствующие специализированные структуры – банки. Поскольку среди них выделялись различные типы организации, происходит законодательное оформление их деятельности, элементом которого становится регулирование денежно-кредитной политики, порядок проведения банковских операций, а также страхование вкладчиков.
В современных условиях глобализации происходит интернационализация банковской деятельности за счет создания международных финансово-кредитных организаций (Международный банк реконструкции и развития, Европейский банк экономического развития, Международный валютный фонд, банковские клубы и т.д.).
2. Понятие коммерческого банка и его типов
Основным элементом банковской системы является коммерческий банк. В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности», коммерческий банк представляет собой кредитную организацию, аккумулирующая временно-свободные денежные средства физических и юридических лиц и предоставляющая их во временное пользование заемщиком на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности.
Банковская система государства представляет собой совокупность коммерческих банков и специализированных структур, осуществляющих банковские функции или часть их. Главное предназначение банковской системы – организация денежно-кредитного регулирования экономики, а также оказание специфических услуг хозяйствующим субъектам.
Каждая банковская система включает в себя следующие звенья:
1) Центральный банк (национальный банк). Он является главным регулятором денежно-кредитной политики государства, кредитно-расчетным центром правительства и кредитором последней инстанции для всех кредитных организаций.
2) Коммерческие банки. Они предназначены для кредитования предприятий реального сектора и финансовых посредников. В соответствии с законодательством, они выполняют целый набор функций для клиентов, коммерческих партнеров и государственных предприятий.
3) Специализированные финансово-кредитные учреждения. Они выполняют не полный спектр, а только часть функций коммерческого банка, организовывая отношения с узким кругом заемщиков. К ним относятся кредитные бюро, кредитные союзы, кредитные кооперативы, лизинговые и факторинговые компании, инвестиционные фонды, торговые и финансовые дома и т.д.
От количества коммерческих банков и специализированных финансово-кредитных учреждений, а также качества оказываемых ими услуг зависит уровень развития самой банковской системы.
Одним из наиболее важных элементов банковской системы являются коммерческие банки. В соответствии с законодательством, выделяют следующие их типы:
1) в зависимости от количества оказания услуг существуют универсальные и специализированные банки.
Универсальные банки оказывают стандартный набор услуг, работая как с предприятиями, так и с физическими лицами. Как правило, этот вид банков наиболее многочислен и доминирует в банковских системах государств.
Специализированные банки предназначены для выполнения узкого набора банковских услуг, например, кредитование малого с/х бизнеса, кредитование инвестиционных проектов, кредитование субъектов, находящихся на определенной территории и т.д. Этот тип банков менее распространен, поскольку особенности их работы связаны с повышенным уровнем риска в связи с изменением конъюнктуры рынка и циклическими колебаниями.
Практика показывает, что необходимо сочетать универсализацию и специализацию банковской деятельности в целях совершенствования банковских услуг.
2) в зависимости от типа клиентов различают отраслевые, региональные и местные банки. Их создание регулируется социально-экономическим уровнем развития территории, состоянием экономического потенциала отраслей народного хозяйства и территориальными факторами.
3) по филиальной сети различают коммерческие банки с широкой филиальной сетью, территориальной филиальной сетью и без нее.
4) в зависимости от форм собственности – частные, часто-государственные, государственные банки и банки с долевым капиталом. Этот тип банков предназначен для регулирования процессов концентрации банковского капитала.
Как и производственные предприятия, банки имеют собственную организационно-управленческую структуру. Наиболее распространенный тип банков в России – акционерные коммерческие банки. В структуре управления выделяют следующие органы: собрание акционеров → генеральный директор → управляющий → начальники отделов → персонал. Структура управления строится в зависимости от масштабов капитала, видов и качества услуг, количества клиентов и филиальной сети. В этом случае может использоваться линейная, линейно-штабная, дивизиональная и матричная структуры управления.
В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» возможны процессы реорганизации банковских структур (разделение слияния и поглощения, преобразования выделения и ликвидации). Они совершаются по мере необходимости и в соответствии с решениями собрания акционеров или санкций ЦБ.
3. Банковская система России и ее характеристика
Поскольку Россия испокон веков была централизованным государством, то и банковская система строилась по принципу централизации и монополизации собственности на банковское дело.