Общие организационные расходы проекта
| № | Статья расходов | Сумма, руб. |
| 1 | Аренда помещения | 20000 |
| 2 | Закупка компьютерной техники | 2484485 |
| 3 | Закупка и установка мебели | 200000 |
| 4 | Дополнительные расходы на обустройство | 170900 |
| 5 | Заработная плата работников | 98220 |
| 6 | Прочие затраты | 26395 |
| ИТОГО: | 3000000 | |
Таким образом планируется взять кредит в размере 3200000 руб. Основная информация о кредите и кредиторе представлена в таблице 11.
Таблица 11.
Информация о кредите и кредиторе
| № | Кредитор | Сумма кредита, руб. | Срок в месяцах | Годовой процент |
| 1 | Банк СКБ | 3200000 | 24 | 17 |
Ежедневно клуб планирует получать до 1 тысячи рублей с одного компьютера. В общем со всех 19 машин[1] за месяц выходит 570000 рублей. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (запись CD-R, интернет) «Chicago» будет выручать до 60000 руб. в месяц.
В обязательном порядке клуб будет нести следующие расходы:
4. Ежемесячный налог с 1 компьютера – 2180 руб. (70% - НДС, 30% - корпоративный подоходный налог);
5. Налог на имущество (один раз в год) – 1% от валовой выручки;
6. Социальный налог – для работников (1.5 х месячный расчетный показатель), для директора (2 х месячный расчетный показатель);
7. Аренда помещения – 20000 руб.;
8. Расходы на заработную плату сотрудников
9. Амортизация – 5% от валовой выручки
10. Модернизация – 3% от валовой выручки
11. Коммунальные услуги (электричество, водопровод, отопление) – 20000 руб. в месяц;
12. Платежи по кредиту – 2176000 руб. в год (с учетом 17% годовых)
На основе имеющихся данных можно рассчитать доходы и убытки компьютерного клуба «Chicago» за 1 год (см. табл. 12)
Таблица 12
Прибыль и убытки ООО «Chicago» за 1 год
| № | Наименование статьи | Сумма, руб. |
| 1 | Выручка от основной деятельности | 6840000 |
| 2 | Выручка от дополнительной деятельности | 720000 |
| 3 | Валовая выручка | 7560000 |
| 4 | Общий налог с компьютеров | 497040 |
| 5 | Налог на имущество | 75600 |
| 6 | Социальный налог | 130800 |
| 7 | Аренда помещения | 240000 |
| 8 | Расходы на заработную плату сотрудников | 1178640 |
| 9 | Амортизация | 378000 |
| 10 | Модернизация | 226800 |
| 11 | Коммунальные услуги | 240000 |
| 12 | Платежи по кредиту | 2176000 |
| 13 | Валовые расходы | 5142880 |
| 14 | Чистая прибыль | 2417120 |
20% (483424 руб.) От полученной чистой прибыли будет отправлено в резервный фонд фирмы, а остальная часть будет разделена между учредителями общества.
Заключение
Проведенные финансовые расчеты показали, что представленный проект может быть реально осуществлен и способен принести его учредителям и кредиторам хорошую прибыль.
Срок окупаемости проекта 24 месяца. Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент на который ориентирована деятельность создаваемого клуба, на сегодняшний день, в данном районе города практически свободен, что позволяет рассчитывать на то, что услуги создаваемого ООО будут пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры оказываемых услуг.
Список используемой литературы
1. Алексеева М. М. Планирование деятельности фирмы . – М.: Финансы и статистика, 1997 г.
2. Баринов В. А. Бизнес-планирование. – М.: ФОРУМ-ИНФРА, 2004 г.
3. Орлова Е. Р. Бизнес-план. – М.: ОМЕГА-Л, 2005 г.
4. Попов В. М. Сборник бизнес-планов. – М.: КноРус, 2003 г.
5. Швандар В. А. Экономика предприятия. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004 г.
[1] Компьютер №20 не приносит прибыли, поскольку используется для внутренних нужд фирмы