За последние годы ассортимент продукции предприятия значительно расширился, наиболее продаваемыми новинками стали «Конская», «Алтайская», «Рубцовская», Армавирская колбасы, сосиски и шпикачки «Сливочные», «Алтайские» и «Рубцовские», а также такие деликатесы как балык в оболочке, рулька «По Питерски», грудинка домашняя, ребрышки к пиву говяжьи, язык в шпике, котлеты «Нежные».
Для того чтобы предприятие успешно функционировало, выпуск, и реализация продукции были стабильными, необходимо достаточное количество персонала необходимых профессий и квалификаций.
Далее проведем анализ трудовых ресурсов и фонда заработной платы в ОАО «РМК».
Рассмотрим структуру трудовых ресурсов, которая представлена в таблице 2.
Таблица 2 - Структура и динамика трудовых ресурсов в ОАО «Рубцовский мясокомбинат» в 2007 – 2009 гг.
| Показатель | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Абс. откл, чел | |
| 2008/2007 | 2009/2008 | ||||
| Руководители, чел | 16 | 16 | 17 | 0 | 1 |
| Специалисты, чел | 30 | 32 | 38 | 2 | 6 |
| Рабочие, чел | 317 | 325 | 377 | 8 | 52 |
| Итого | 363 | 373 | 432 | 10 | 59 |
Из таблицы видно, что в 2009 году количество руководителей специалистов и рабочих значительно увеличилось по сравнению с 2007 и 2008 годом. Данное увеличение связано, прежде всего, с увеличением масштабов производства. Увеличение спроса в 2009 году повлекло за собой потребность в значительном расширении производства, для чего потребовалось значительное количество рабочих.
Далее рассмотрим данные о движение рабочей силы в ОАО «РМК», которые представлены в таблице 3.
Таблица 3 - Движение рабочей силы в ОАО «Рубцовский мясокомбинат» в 2007-2009 гг.
| Показатель | 2007 | 2008 | 2009 | Абсолютное отклонение | |
| 2008/2007 | 2009/2008 | ||||
| Численность персонала на начало периода | 358 | 373 | 383 | 15 | 10 |
| Приняты на работу | 233 | 214 | 309 | -19 | 95 |
| Выбыли | 218 | 204 | 180 | -14 | -24 |
| В т.ч. по собственному желанию | 218 | 204 | 180 | -14 | -24 |
| Численность персонала на конец периода | 373 | 383 | 512 | 10 | 129 |
| Среднесписочная численность персонала | 363 | 373 | 432 | 10 | 59 |
Продолжение таблицы 3
| Коэффициент оборота по приёму работников | 0,64 | 0,57 | 0,72 | -0,07 | 0,15 |
| Коэффициент оборота по выбытию работников | 0,6 | 0,55 | 0,42 | -0,05 | -0,13 |
| Коэффициент текучести кадров | 0,6 | 0,55 | 0,42 | -0,05 | -0,13 |
| Коэффициент постоянства кадров | 0,39 | 0,45 | 0,47 | 0,51 | 0,02 |
Из таблицы видно, что среднесписочная численность персонала в 2009 году по сравнению с 2008 и 2007 годами значительно увеличилась, данное изменение связано, прежде всего, с тем, что в связи с увеличением производства, потребовались дополнительные рабочие места.
Коэффициент оборота по приему на работу выше, чем коэффициент оборота по выбытию во всех рассматриваемых периодах, что указывает, во-первых, на стабильность кадров, во-вторых, на развитие деятельности предприятия. К тому же коэффициент оборота по приему с каждым годом увеличивается, за счет того, что количество принятых на работу сотрудников становиться все больше.
Однако коэффициент текучести кадров имеет такое же значение, что и коэффициент оборота по выбытию, потому что количество уволившихся работников по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины равно количеству всех уволившихся работников, что свидетельствует о достаточно высокой текучести кадров. Причинами текучести кадров являются: неудобный график работы, низкая квалификация персонала, который не справляется со своими обязанностями, а также тяжелые условия труда в цехах.
Коэффициент постоянства кадров с каждым годом увеличивается, что свидетельствует о постепенном снижении количества уволившихся работников.
В 2009 году общий номинальный фонд рабочего времени значительно увеличился в связи с ростом среднесписочной численности персонала. Бюджет рабочего времени в 2008 году уменьшился по сравнению с 2007 годом, в связи с ростом личных отпусков. В 2009 году данный показатель по сравнению с 2008 годом увеличился на 124079 часов за счет значительного увеличения в данном году общего номинального фонда рабочего времени.
Фактически отработанное время с каждым годом увеличивается в связи с ростом производства, а потери рабочего времени снижаются.
Потери рабочего времени связаны, прежде всего, с тем, что производство на предприятии носит сезонный характер. Январь, февраль и март - это период забоя скота, в который рабочие всех цехов работают в напряженном режиме, после чего многие цеха простаивают.
Данные об использовании ФЗП представлены в таблице 4.
Таблица 4 - Использование фонда заработной платы в ОАО «Рубцовский мясокомбинат» за 2007 – 2009 гг.
| Показатель | 2007 | 2008 | 2009 | Абс. отклонения | |
| 2008/2007 | 2009/2008 | ||||
| Среднесписочная численность персонала, чел. | 363 | 373 | 432 | 10 | 59 |
| Количество дней отработанных одним работником за 1 год | 251 | 248 | 248 | -3 | 0 |
| Среднегодовая заработная плата, тыс. руб. | 24,6 | 33,7 | 45,7 | 9,1 | 12 |
| ФЗП, тыс. руб. | 8922,9 | 12562,8 | 19735,2 | 3639,9 | 7172,4 |
Фонд заработной платы в 2008 году по сравнению с 2007 годом значительно увеличился в связи с увеличением численности персонала, это увеличение составило 3639,9 тыс. руб. В 2009 году также наблюдается рост фонда заработной платы по аналогичной причине. Соответственно наблюдается рост среднегодовой и среднемесячной заработной платы.
Заработная плата увеличивается в соответствии с ростом производства и увеличении
ем в составе работников более высококвалифицированных кадров.
Для того чтобы предприятие развивалось и выпускало продукцию надлежащего качества без сбоев в производстве, необходимо также иметь определенное оборудование, поэтому далее рассмотрим обеспеченность предприятия основными средствами. Проведем анализ структуры основных средств в ОАО «Рубцовский мясокомбинат» (таблица 5 и Приложение В).
Таблица 5 - Анализ структуры основных средств в ОАО «Рубцовский мясокомбинат» за 2007 -2009 гг.
| Виды основных средств | 2007 | 2008 | 2009 | Абс. отклонение, тыс. руб. | Изм. уд. веса, % | |||||
| Сумма, тыс. руб. | Уд. вес, % | Сумма, тыс. руб. | Уд. вес, % | Сумма, тыс. руб. | Уд. вес, % | 2008/2007 | 2009/2008 | 2008/2007 | 2009/2008 | |
| Здания | 15883 | 38,5 | 15883 | 37,5 | 15828 | 30 | 0 | -55 | -1 | -7,5 |
| Сооружения и передаточные устройства | 12033 | 29,1 | 12033 | 28,4 | 12033 | 22,8 | 0 | 0 | -0,8 | -5,6 |
| Машины и оборудование | 7878 | 19,1 | 8144 | 19,2 | 11852 | 22,4 | 266 | 3708 | 0,1 | 3,2 |
| Транспортные средства | 5447 | 13,2 | 6277 | 14,8 | 12876 | 24,4 | 830 | 6599 | 1,6 | 9,6 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 49 | 0,1 | 49 | 0,1 | 214 | 0,4 | 0 | 165 | 0 | 0,3 |
| Итого | 41290 | 100 | 42386 | 100 | 52803 | 100 | 1096 | 10417 | -0,1 | 0 |
Анализируя представленные данные, следует заключить, что в 2009 году по сравнению с 2007 и 2008 годами произошло увеличение основных производственных фондов за счет приобретения новых машин и оборудования, транспортных средств. Наибольший удельный вес в общем объеме основных средств занимают здания и сооружения.