| Период | Июль 1999 | В % к итогу | Август 1999 | В % к итогу | Сентябрь 1999 | В % к итогу |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Поступление в безналичном порядке из них: | 6795640,50 | 100 | 11849406,39 | 100 | 7405819,14 | 100 |
Продолжение таблицы 2.5
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Пенсия | 492598,70 | 7,2 | 583602,45 | 4,9 | 652192,92 | 8,8 |
| Детские пособия | 27592,03 | 0,4 | 30284,00 | 0,3 | 33188,87 | 0,4 |
| Пособия по безработице | 187436,56 | 2,8 | 204597,12 | 1,7 | 255564,03 | 3,5 |
| Заработная плата | 5959784,15 | 87,7 | 10865397,64 | 91,7 | 6024282,32 | 81,3 |
| Прочие поступления | 128229,06 | 1,9 | 165525,18 | 1,4 | 440591,06 | 6 |
Среди безналичных поступлений во вклады главный источник – перечисление заработной платы. Перечисления пенсии занимают незначительный удельный вес, так как Управление пенсионной службой нашего улуса производит выплату пенсии в основном собственными силами.
Надо сказать, сто в структуре вкладов граждан большая доля таких вкладов, которые находятся безе движения. Суммы вкладов после деноминации стали мизерными и теперь не востребуются вкладчиками. Нет роста вкладов до востребования, так как поступающие зачисления вкладчиками сразу изымаются, либо перекладываются на срочные депозиты. Вклады до востребования также используются для оформления переводов в другие отделения Сбербанка Российской Федерации.
Наше отделение банка также занимается обслуживанием всех (кроме бюджетных организаций) юридических лиц улуса, поскольку наш банк – единственный в улусе. Обслуживание производится на договорной основе. В структуре пассивов Оймяконского ОСБ №7251 (таблица 2.1) средства юридических лиц занимают почти 50% от всей суммы привлеченных средств.
Из таблицы 2.6 видно, что наибольший удельный вес (99%) в структуре занимают счета негосударственных предприятий – это акционерные общества. Однако на самом деле полноценно из них работают только два автотранспортных предприятия и двадцать закрытых акционерных обществ, образованных на базе золотодобывающего комбината «Индигирозолото». Эти ЗАО уже два года успешно работают и подавляющая часть наших доходов поступает именно от обслуживания этих счетов. Несколько из них работают с нашим отделением в системе «Банк-клиент».
Таблица 2.6
Структура счетов юридических лиц в Оймяконском ОСБ №7251, тыс. руб.
| Наименование | Кол-во | Июль 1999г. | В % к итогу | Ср. остаток на 1 счете | Кол-во | Август1999г. | В % к итогу | Ср. остаток на 1 счете | Кол-во | Сентябрь 1999г. | В % к итогу | Ср. остаток на 1 счете |
| 405 Счета предприятий, находящихся в федеральной собственности | 32 | 129,95 | 0,3 | 4,1 | 32 | 96,20 | 0,2 | 3,0 | 32 | 230,12 | 0,3 | 7,2 |
| 406 Счета предприятий, находящиеся в государственной собственности | 3 | 26,48 | 0,1 | 8,8 | 3 | 4,11 | - | 1,4 | 3 | 4,27 | - | 1,4 |
| 407 Счета негос. предприятий | 137 | 44475,16 | 99,3 | 324,6 | 138 | 43854,65 | 98,7 | 317,8 | 138 | 75528,36 | 99,1 | 761,9 |
| 408 Счета физических лиц – предпринимателей без образования юридического лица | 45 | 155,38 | 0,3 | 3,4 | 49 | 480,07 | 1,1 | 9,8 | 42 | 437,75 | 0,6 | 10,4 |
| Всего | 217 | 44786,98 | 100 | 206,4 | 222 | 44435,04 | 100 | 200,2 | 215 | 76200,50 | 100 | 354,4 |
Остальные счета – счета недоимщиков. Это в основном обанкротившиеся золотодобывающие артели. Счета находятся без движения, к ним открыта картотека с выставленными инкассовыми поручениями от налоговой инспекции и внебюджетных фондов. Сумма картотеки на 01.10.1999 г. составила 1170 млн. руб.
Более 40 счетов открыто предпринимателям без образования юридического лица. Поскольку государственная торговля в улусе почти полностью свернута, частный бизнес успешно процветает и предприниматели активно работают с банком.
Однако, в отделении банка работа с юридическими лицами ограничивается только расчетно-кассовым обслуживанием. Не рассматриваются перспективы кредитования юридических лиц, не внедряется работа с ценными бумагами Сбербанка – векселями, депозитными сертификатами.
2.3. Анализ размещения средств
Активные операции Сберегательного банка представляют собой операции по размещению привлеченных средств в целях дохода. К ним относятся кредитование, инвестиции в ценные бумаги, операции с валютными ценностями.
В 1997 г. наше отделение вкладывало свободные ресурсы в ГКО и имело доход, но в начале 1998 г. доход по ГКО стал меньше, чем выплачивало за свободные кредитные ресурсы территориальное управление, и наше отделение банка отказалось от ГКО. В настоящее время вложений в ценные бумаги нет.
В сфере кредитования Оймяконское отделение Сбербанка предоставляет только один вид кредита – на неотложные нужды на срок до 3 лет физическим лицам. В отделении создан кредитный комитет из пяти человек. Комитет принимает заявление заемщика, формирует пакет документов, рассматривает их, оценивает платежеспособность заемщика, (платежеспособность заемщиков и поручителей определяется исходя из справки о среднем заработке) и принимает решение о выдаче кредита или об отказе.
Банк предоставляет кредиты только гражданам Российской Федерации. Величина процентной ставки за кредиты устанавливается Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам. При установлении Комитетом новой процентной ставки в действующие кредитные договоры вносятся соответствующие изменения. В случае снижения ставки отделение банка вносит изменения в договоры в одностороннем порядке с даты установления новой ставки. В случае повышения процентной ставки отделение банка в течение трех рабочих дней после получения сообщения из Сбербанка России уведомляет заемщика и поручителей. При этом заемщик имеет право погасить всю сумму кредита на условиях взимания прежней процентной ставки в течении трех месяцев.
К сожалению, как уже было рассмотрено в разделе 2.1, эта сфера деятельности в нашем отделении не находит широкого развития. Кредитный комитет отделения проводит осторожную политику в деле кредитования. Многие наши заемщики и их поручители оказались неплатежеспособными в результате банкротства предприятий, на которых они работали. Просроченная задолженность взыскивается с заемщиков и их поручителей в судебном порядке.
Из таблицы 2.7 видим, что удельный вес просроченной задолженности составляет более 5-% от всей суммы выданных кредитов и имеет тенденцию к увеличению.
В то же время и анализ уровня доходности кредитных операций, проведенный в таблице 2. 8 показывает нам очень низкую доходность кредитных операций нашего отделения банка.
Таблица 2.7
Кредиты, выданные Оймяконским ОСБ №7251, тыс. руб.
| Вид кредита | Июль 1999 г. | В % к итогу | Темп роста | Август 1999 г. | В % к итогу | Темп роста | Сентябрь 1999 г. | В % к итогу | Темп роста |
| Кредиты, предоставленные юридическим лицам | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам, в том числе: | 248,00 | 100 | 270,19 | 100 | 266,63 | 100 | |||
| На неотложные нужды | 76,62 | 30,9 | 82,91 | 30,7 | 108 | 88,26 | 33,1 | 106 | |
| На приобретение недвижимости | 25,16 | 10,1 | 25,16 | 9,3 | - | 25,16 | 9,4 | - | |
| Просроченная задолженность | 146,22 | 59 | 162,12 | 60 | 110 | 153,21 | 57,5 | 94 |
Таблица 2.8
Уровень доходности кредитных операций, тыс. руб.
| Показатель расчетов | Июль 1999 г. | Август 1999 г. | Сентябрь 1999 г. |
| 1. Процентные доходы (валовые) : Средние остатки по всем ссудным счетам | 3,96 / 248 = 0,01 | 11,53 / 270,19 = 0,04 | 12,12 / 266,63 = 0,04 |
| 2. Процентный доход по краткосрочным кредитам : Средние остатки по краткосрочным кредитам | 2,65 / 76,62 = 0,03 | 2,13 / 82,9 = 0,02 | 2,72 / 88,26 = 0,03 |
| 3. Процентный доход по долгосрочным кредитам : Средние остатки по долгосрочным кредитам | 0,57 / 25,16 = 0,02 | - | 4,59 / 25,16 = 0,18 |
| 4. Процентный доход по просроченным кредитам : Средние остатки по просроченной задолженности | 0,74 / 146,21 = 0,005 | 9,4 / 162,12 = 0,06 | 4,81 / 153,21 = 0,03 |
Проведем анализ структуры выданных кредитов лицам. Как видно из таблицы 2.9 преобладают выданные кредиты на срок от 1 года до 2 лет, вид обеспечения кредитов – один – поручительство. Заемщики предоставляют при оформлении кредита трех поручителей – предприятие, на котором работает заемщик и двух поручителей – физических лиц.
Таблица 2.9
Кредиты, выданные физическим лицам, тыс. руб.
| Период | Вид кредита | Сроки возврата кредита | Количество | Вид обеспечения | Сумма выданного кредита | |
| Залог | Поручи-тельство | |||||
| Июль 1999 г. | На неотложные нужды | До 1 годаОт 1 до 2 летОт 2 до 3 лет | 486 | --- | Поруч.Поруч Поруч. | 18,2151,027,39 |
| На приобретение недвижимости | До 5 лет | 1 | - | Поруч. | 25,16 | |
| Август 1999 г. | На неотложные нужды | До 1 годаОт 1 до 2 летОт 2 до 3 лет | 4107 | --- | Поруч.Поруч Поруч. | 16,9347,9718,00 |
| На приобретение недвижимости | До 5 лет | 1 | - | Поруч. | 25,16 | |
| Сентябрь 1999 г. | На неотложные нужды | До 1 годаОт 1 до 2 летОт 2 до 3 лет | 5107 | --- | Поруч.Поруч Поруч. | 23,6048,1516,50 |
| На приобретение недвижимости | До 5 лет | 1 | - | Поруч. | 25,16 | |
К сожалению в нашем отделении не развивается кредитование юридических лиц, не расширяется диапазон видов кредитования физических лиц, не практикуются иные виды обеспечения кредитов кроме поручительства.